Regnskab Afdeling Ungdomsgården Tingbjerg

Transkript

1 Regnskab 2012 Afdeling 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg

2

3 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. Afdelingsnr. Kommunenr fsb Ungdomsgden Tingbjerg Københavns Kommune Rådhuspladsen 59 Terrasserne 40, Gavlhusvej 2 Rådhuset 1550 København V. Vingegavl 2 og København V. Telefon 2700 Brønshøj Telefon Lejemål : Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Lejligheder (inkl. lette kollektivboliger, ungdoms- og ældreboliger) 1 Antal lejemål à lejemålsenheder I alt lejemålsenheder heraf 2 lette kollektivboliger: ældreboliger: 4 ungdomsboliger: 5 Enkeltværelser 1 0 Erhvervslejemål Institutioner 3.529,0 5 1,0 pr. påbeg. 60 m² 1,0 pr. påbeg. 60 m² Garager/carporte 0,2 0 Andre lejemål 0,2 0 Andre lejemål I alt 3.529,

4 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 Matr.nr Husum Leje pr. m² på balancetidspunktet 457 BBR-ejendomsnr Lejeforhøjelse pr. 1/1-12 Skæringsdato Lejenedsættelse i % 4,9 byggeregnskab/drift: 1958/60 Lejenedsættelse i kr./m² 24 Lejenedsættelse i kr./ Skæringsdato varmeregnskab: 1/4 Tekniske installationer: Vaskeinstallation, fælles Bad Antenneanlæg/bolignet Ventilation Komfurer Opvarmning: Fjernvarme Varmemåling: individuel Elmåling: Vandmåling: individuel kollektiv - 2 -

5 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER NETTOKAPITALUDGIFTER OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter Vandafgift Kloak- / vejafgift m.v Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 3. Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 4 1. Administrationsbidrag Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1. A-indskud OFF. OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT VARIABLE UDGIFTER Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser Særlige aktiviteter 2. Andel i fællesfaciliteters drift (udgifter) Diverse udgifter VARIABLE UDGIFTER I ALT

6 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) HENLÆGGELSER Planlagt og periodisk vedligeholdelse (konto 401) HENLÆGGELSER I ALT SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 131 Andre renter: 3. Diverse renter EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud, der anvendes til 2. Overført til opsamlet resultat UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

7 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 RESULTATOPGØRELSE Resultatopgørelse Budget* Budget* Indeværende Indeværende Kommende Konto- No- nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER BOLIGAFGIFTER OG LEJE 4. Institutioner BOLIGAFGIFTER OG LEJE I ALT Renter ANDRE ORDINÆRE INDTÆGTER 6. Overført fra opsamlet resultat ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektion vedr. tidligere EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgettal er ikke omfattet af revision

8 Balance pr Ungdomsgden Tingbjerg 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum: 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 2011: kr Heraf grundværdi: kr ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: Uafsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Tilgodehavender i alt Andre omsætningsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

9 Balance pr Ungdomsgden Tingbjerg 31. december 2012 Konto- No- Indeværende Sidste nummer te Specifikation (kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser HENLÆGGELSER I ALT Opsamlet resultat HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM Oprindelig prioritetsgæld Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

10 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag men ekskl. morarenter) Bidrag Ydelse afviklede prioriteter m.v., dispositionsfonden Nettokapitaludgifter VANDAFGIFT Forbrugsafhængig afgift og målerafgift (vandafgift, vandafledningsafgift, statsafgift) RENOVATION Dagrenovation ADMINISTRATIONSBIDRAG 59 lejemålsenheder à kr , Andre administrationsbidrag Tilvalgsydelser takstoversigt Forbrugsregnskaber RENHOLDELSE Ejendomsfunktionærer: Løn, ekstraarbejde, afløsning, ferietillæg, telefon, tøjpenge m.v., sikkerheds- og klubudgifter, funktionærboligtilskud Gartnerløn, telefon etc Trappevask, vinduespolering, rengøring af lokaler Ejendomsservice, fremmed Skaktposer, rengøringsartikler, grus m.v

11 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer Inventar og udstyr Køkken- og skabselementer, hde hvidevarer Øvrige bygningsdele og anlæg Maskiner, beplantning m.v PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Primære bygningsdele Yder- og indervægge, altaner, tagkonstruktion Kompletterende bygningsdele Vinduer, døre, brystninger, rækværker Overflader, belægning og beklædning Vægge, gulve, lofter, tag VVS-anlæg Afløb, sanitet, vand, varme, ventilation El- anlæg Kraft, belysning, kommunikation, elevatorer PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE I ALT DÆKKET AF TIDLIGERE HENLÆGGELSER (KONTO 401) / DRIFT AF FÆLLES FACILITETER Andel i fællesfaciliteters drift Fælles have/vej DIVERSE UDGIFTER Ejendomskontor Gebyrer, advokatudgifter, revisionshonorar Diverse omkostninger

12 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSEN Budget Budget No- Konto- Indeværende Indeværende Kommende te nummer (kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) BOLIGAFGIFTER OG LEJE Antal Gennemsnit Lejemålsart Lejeindtægt i alt lejemål kr./m² pr. 4. Institutioner RENTER 1. Renteindtægt fra tilgodehavende i boligorganisationen Mellemregningskontoen bliver løbende forrentet efter reglerne i gældende bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. I 2012 har dag-til-dag-renten for tilgodehavender (indlån) været 0% p.a., svarende til Nationalbankens diskonto minus 2%. Ved træk i boligorganisationen (udlån) forrentes mellemregning med Nationalbankens diskonto plus 1%. Denne sats har i 2012 været 1,00% - 1,75% p.a. Derudover udloddes boligorganisationens renteoverskud fra Udlodningen svarer til 2,43% i forrentning af saldoen på afdelingernes mellemregning i KORREKTION VEDR. TIDLIGERE ÅR Løn korrektion vedr Grundejerforeningens regnskab- underskud vedr

13 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) 13 EJENDOMMENS ANSKAFFELSESSUM M.V Bogført oprindelig anskaffelsessum Oprindelig prioritetsgæld: 1. BRFkredit Økonomistyrelsen Beboerindskud: Lejligheder Afskrivningskonto for ejendommen Finansieringsmanko / UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Uafsluttet varmeregnskab (indtægt) Uafsluttet varmeregnskab (udgift) ANDRE DEBITORER Diverse Tilgodehavender vand PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE Saldo ved ets begyndelse Årets forbrug Årets henlæggelse Saldo ved ets slutning Henlæggelsen til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør i et 70,84 kr./m² bruttoetageareal. Der er for 2012 og 2013 foretaget passende henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse, hvilke beløb vil blive anvendt til de af afdelingen besluttede arbejder for 2013 og fremover

14 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg 1. januar december 2012 NOTER TIL BALANCEN No- Konto- Indeværende Sidste te nummer (kr.) (1.000 kr.) OPSAMLET RESULTAT Saldo primo Årets overskud Overført til drift Saldo ved ets slutning Det opsamlede overskud forventes afviklet over højst SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige driftsposter Kreditorer Afsatte feriepenge Skyldig løn m.v

15 Administrationens påtegning: fsb Bjarne Larsson adm. direktør København, den 15. april 2013 Den uafhængige revisors påtegning på sregnskabet Til afdeling 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg og boligorganisationens bestyrelse Vi har revideret sregnskabet for afdeling 1.49 Ungdomsgden Tingbjerg for regnskabset 1. januar december Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Ledelsens ansvar for sregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et sregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et sregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om sregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til Indenrigs- og Socialministeriets revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 15. december Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om sregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i sregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i sregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et sregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af sregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold

16 Konklusion Det er vores opfattelse, at sregnskabet for regnskabset 1. januar december 2012 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 15. december Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af sregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med regnskabsskik for almene boligorganisationer, som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabset 2012, medtaget det godkendte resultatbudget for 2012 og Resultatbudgettet har, som det også fremg af sregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 15. april 2013 KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Louise Bjerggaard Thomsen statsaut. revisor

17 BESTYRELSENS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelings- eller organisationsbestyrelsen til godkendelse. Formand og næstformand bekræfter ved deres underskrift at bestyrelsen har godkendt regnskabet. Formand Næstformand København, den Hvis afdelingen har vedtaget at regnskabet skal godkendes på et afdelingsmøde skal nedenstående påtegning underskrives AFDELINGSMØDETS PÅTEGNING: Årsregnskabet har været forelagt afdelingsmødet til godkendelse. Formand og dirigent bekræfter med deres underskrift at afdelingen har godkendt regnskabet. Formand for afdelingsbestyrelsen Dirigent København, den 0149ar12.xls\BEO\