Budget og overslagsårene

Transkript

1 Budget 2012 og overslagsårene Godkendt af bestyrelsen 14. december 2011 Budget 2012

2 Forord Bestyrelsen har den 14. december 2011 godkendt budgettet for 2012 og overslagsårene Budgetlægningen har primært fokus på det kommende budgetår 2012, men vi har også lavet oplæg til budgetoverslagsårene Årene er naturligvis forbundet med større usikkerhed end budgettet for 2012, men det er primært udarbejdet for at give en pejling af, i hvilken retning skolens økonomiske situation udvikler sig. Udgangspunktet for budgetlægningen for 2012 er en fortsættelse af indholdet og elementerne i budget 2011, samt en justering af de ændringer, skøn og ønsker der er til det kommende år. Samtidig har fusionen nu eksisteret i snart et år. Arbejdet med at sammensmelte enhederne og medarbejderne, samt ikke mindst arbejdsopgaverne, teknologien er godt i gang. Det er ikke alt vi har nået i 2011, men dette arbejde og opgaverne fortsætter i 2012, hvilket vi naturligvis også har taget hensyn til i det udarbejdede budgetforslag for Det er direktionens vurdering, at vi med budgettet for 2012 fortsætter med at investere i optimale forhold for vores nuværende og kommende elever og kursister, samt ikke mindst alle de ansatte på Rybners. Første stadestik på det store byggeri i Grådybparken er i starten af det nye år. Så vi ser frem mod 2012, som på mange områder tegner særdeles spændende for Rybners. Esbjerg, den 14. december 2011 Karsten Rieder Direktør Allan M. Skydt Økonomi- og administrationschef Budget 2012 Side 2

3 Indhold 1. Generelle forhold Pris- og løn skøn Takster Antal elever og kursister Lønbudgettet Undervisnings løn Antal timer Investeringsoversigt/Anlægsarbejder Øvrige udgifter og indtægter Finansiering og likviditet Finansudgifter Finansindtægter Kassebeholdning/Likviditet Øvrige forhold Skolens samlede budget Skolens budget for Skolens budget 2012 samt budgetoverslagsårene Afdelingsbudgetter Bilag til budgettet Antal årselever og kursister Bemærkning til Investeringer Budget 2012 Side 3

4 Udgif t Indtægt 1. Generelle forhold Det er vigtigt, at budgetlægningen tager udgangspunkt i de kendte og konstaterede fakta og forhold som er gældende på tidspunktet for budgetlægningen. Derudover er det væsentligt også at spå om den forventede udvikling inden for de forskellige områder som antallet af elever og kursister, antal ansatte, taksametre fra Børn og Uddannelsesministeriet og lignende. Nedenfor kommer de forskellige hovedområder og forslag til indhold af budgetlægningen for 2012 samt overslagsårene Fokusområder. Skolens ledelse vil i forbindelse med budgetlægningen for 2012 og årene have fokus på følgende områder og mål for den/de kommende år: Konsekvenserne af finansloven 2012, herunder de nye klassekvotienter mm. Fortsættelse af sammensmeltningen af enheder, afdelinger og arbejdsopgaver i forbindelse med fusionen Vækst i elevtal og kursister, samt fastholdelse af kvaliteten i vores uddannelser, samt mindre frafald Fortsættelse med afdækning af og effektiviseringer på de administrative områder Udarbejdelse af nye arbejdstidsaftaler for alle underviserne Udarbejdelse af ny personalehåndbog med tilhørende personalepolitikker og retningslinjer Investeringer og renoveringer på Grådybparken og Svendsgade Skolens gældspleje, herunder optimering af skolens finansielle poster Vi har allerede i 2011 igangsat mange af ovennævnte punkter. Dermed har vi fået et godt afsæt til at arbejde videre på i det kommende år, med at få mere struktur på indhold og modeller både i forhold til budgetopfølgningen og den løbende økonomistyring i Pris- og løn skøn I budgettet har vi som udgangspunkt regnet med følgende pris- og lønstigninger: Lønninger 0,4 1,5 1,0 1,0 1,0 Øvrige driftsudgifter 1,0 1,0* 1,0 1,0 1,0 Takster fra UVM Takstblad Se afsnit 1.3 1,0 1,0 1,0 fra UVM Elevtal Skøn Skøn Skøn Skøn *= der er foretaget individuelle vurdering i forhold til forbrug, kontrakter mm, hvorfor der kan være anvendt anden fremskrivningsprocent end de 1,0 Budget 2012 Side 4

5 1.2 Takster I forhold til budgettet har vi taget udgangspunktet i det seneste takstkatalog fra UVM, samt de meldinger der er kommet fra finanslov I nedennævnte oversigt fremgår de takster, som der er taget udgangspunkt i det udarbejdede budgetoplæg Område EUD-området HG (1915) FÆRTA GSK-fagpakke ( ) Fællestakst HHx-området HHx FÆRTA Brobygning (2571) Fællestakst STx-området STx FÆRTA Fællestakst Kursusafdelingen Efterfølgende skoleperiode (1911,1912) FÆRTA Skolepraktik ( , ) Fællestakst eft.skoleperiode Åben uddannelse Som det fremgår at ovennævnte er taksterne steget lidt i 2012, hvilket er en konsekvens af Finansloven for Vi forventer ikke den store ændring og/eller udvikling i taksterne i de kommende år. Derfor har vi også i vores fremskrivning af indtægterne for kun regnet med en almindelig prisstigning på 1% af taksterne i Antal elever og kursister Et af de væsentlige forhold for budgetlægningen er udviklingen i antal elever, studerende og kursister. Til brug for vurderingen af antal elever og kursister er blandt andet brugt faktiske antal årselever (fra Easy A og Lectio)) samt forventninger til udviklingen i det sidste kvartal af Derudover er der indarbejdet et bud på forventningerne til fremtiden, som er indarbejdet i budgettet for 2012 og årerne I det foreliggende budgetoplæg er indregnet med konsekvenserne af finansloven for 2012, blandt andet i forhold til de nye regler om klassekvotienter. Der er i budgettet regnet med følgende udvikling i antal elever og kursister. Budget 2012 Side 5

6 Aktivitet (ÅE/STÅ) Regnskab Forventet Budget Budgetoverslagsårene STx ,47 609,20 617,04 638,59 665,28 HHx 497,36 519,89 570,49 606,00 631,00 632,00 Gymnasiet i alt 1.083, ,36 1,179, , , ,28 EUD 517,36 580,04 591,13 591,13 591,13 591,13 Ungdomsuddannelserne i alt 1.600, , , , , ,41 Åben uddannelse/amu kurser 334,46 236,95 217,68 217,68 217,68 217,68 Indtægtsdækket virksomhed (IV) 0 18,59 6,2 6,2 6,2 6,2 Kursusafdelingen i alt 334,46 255,54 223,88 223,88 223,88 223,88 Årselever i alt 1.935, , , , , ,29 I budget 2012 forventes 1.994,7 årselever, hvilket er en stigning på 39,77 årselever eller en stigning på 2,0 % i forhold til det forventede antal årselever for Stigningen skyldes at vi allerede i august 2011 optog en klasse mere på Hhx end forventet. Dette sammen med en forventning og optag på 8 nye klasser på både Stx og Hhx til august 2012 gør, at årselevtallet alt andet lige vil stige. Vi forventer fortsat en lille vækst på 11,09 årselever eller en stigning på 1,9% på EUD området i forhold til aktiviteterne i I Kursusafdelingen forventer vi til gengæld et fald på 31,66 årselever eller 12,4 % hvilket kan henføres til de konsekvenser finanskrisen, herunder konsekvenserne af diverse opstramninger af lovreglerne, taksterne mm. har haft. Der er i afsnit 10.1 vedlagt en mere detaljeret oversigt over antal elever og kursister i Lønbudgettet Lønbudgettet er skolens største og væsentligste udgift. Det kommende budget er særdeles afhængig af de lønudgifter vi skal betale, hvorfor det er vigtigt, at vi laver et så rigtigt og reelt lønbudget som muligt. Det administrative personale. Lønbudgettet for den administrative del er udarbejdet med udgangspunkt i de faktiske antal ansatte og lønudgiften er prisfremskrevet i overensstemmelse med udviklingen i pris- og løn skøn jfr. afsnit Undervisnings løn. Undervisningsdelen er den største del af lønbudgettet. Derfor er der også særlig fokus på undervisernes årsplaner. Budget 2012 Side 6

7 Vi har i budgettet for 2012 indarbejdet følgende normal ogrtimepriser: Område Budget 2011 (pr ) Budget 2012 (Pr ) Normaltimepris Gennemsnitspris Normaltimepris Overtimepris STx-lærer 269,39 280,32 271,10 371,01 HHx-lærer 270,94 281,49 270,99 349,37 HG-lærer 237,94 244,99 237,38 293,64 Kursusafdelingen 289,12* 301,46* 266,96* 337,83* TAP Faktisk løn Faktisk løn *= beregnet stigning, da der bruges forskellige satser afhængig af forløb, indhold mm. Normaltimepris og overtimepris er en beregnet størrelse med udgangspunkt i de faktiske udbetalte normal- og overtimer i perioden 1/1-31/ Der er tale om en ændring fra 2010 til 2011, hvor vi i budgettet for 2012 har arbejdet med en overtimepris, hvilket giver en højere pris end den gennemsnitspris vi anvendte i budgettet for Antal timer. Lønbudgettet til underviserne beregnet med udgangspunkt i detaljerede time/årsplaner for den enkelte underviser. Nedenfor fremgår en oversigt over timerne på afdeling. Område Forår 2012 Efter 2012 Total 2012 Stx Overtimer Hhx Overtimer HG/Eud Overtimer I alt uddannelse Kursusafdelingen I alt for Rybners Som det fremgår at ovennævnte budgetterer Rybners i 2012 med at udbetale løn for timer. Heraf er de overtimer svarende til 7,0 % af de samlede timer. Budget 2012 Side 7

8 4. Investeringsoversigt/Anlægsarbejder Nedenfor er udarbejdet forslag til investeringsoversigten og anlægsarbejder for 2012, samt overslagsårene Udgangspunktet har været en ajourføring og fortsættelse af det investeringsbudget som blev godkendt til budget Dertil er indsat nye og/eller ændrede ønsker til 2012 og de kommende. I nedennævnte oversigt har vi oplistet de samlede beløb til de investeringer i budget 2012, samt i budgetoverslagsårene Budget Aktivitet ( i kr.) Beløb Bem.nr. Grådybet Overført fra budget 2011 (Likviditet) (Drift) (Likviditet) (Drift) (Drift) (Drift) Nye klinkegulve i Vestergade - 40år Nye klinkegulve i Østergade - 40 år Nye lofter og belysning i Østergade 40 år Nye opgaver i 2012 Ombygn. og renovering af biografen mm Ombygn. og flytning af Økonomiafd Ombygn. af Øko.afd. til klasseværelser Ombygn. af "gl" kantine til lærerværelse Grådybet i alt Svendsgade Overført fra budget 2011 Udskifting af vand- og varmeanlæg Opfyldelse af myndighedskrav Sikring af balkon Opdaterede jfr. udført arbejder i 2011 Udskiftning af gamle Dampa lofter Udskiftn. af loftslys med lysstyring Udskiftn. af gulvbelægning i kantinen Ny gulvbelæging, maling mm Nye opgaver i 2012 budget Ombygn.af administrationen til HG mm Renovering af klasselokaler til HG I alt Svendsgade Total for Grådyb og Svendsgade Budget 2012 Side 8

9 Som det fremgår af ovennævnte har vi budgetteret med at investeringer i 2012 for i alt kr., hvoraf det kun belaster den daglige drift med kr. Dette skyldes at vi kan afskrive på vores anlægsarbejder over mange år og dermed fordele udgiften ud over mange år. Om- og Nybygning af Grådybparken Udbuddet af det kommende byggeri i Grådybparken blev vundet af MT Højgaard til den udbudte entreprisesum på 95, 0 mio.kr. Ud over entreprisesummen er der udgifter til køb af grund, tilslutningsafgifter, inventar mm. Nedenfor er opstillet det aktuelle budget for byggeriet, hvilket i øvrigt er i overensstemmelse med de tal, som bestyrelsen blev præsteret for den 15. marts Budget Aktivitet ( i kr.) Beløb Grådybet (Likviditet) (Drift) (Likviditet) (Likviditet) Samlet entreprisesum til MT Højgaard Yderligere afsat til Grund Tilslutningsudgifter Omkostninger til Rådgiver mm Inventar løst og fast Uforudsete udgifter Grådybet i alt Der er ikke modtaget en endelig betalingsplan fra MT Højgaard endnu. Derfor er ovennævnte et bedste bud på, hvordan betalingerne/udgifterne til de forskellige delopgaver forventes at påvirke skolens likviditet i de følgende år. Endelig er de drifts- og finansieringsmæssige påvirkninger vurderet ud fra et lånebehov, som pt. vurderes til 75,0 mio.kr., samt de nye afskrivningsregler, som gælder pr. 1. januar I forhold til fremlæggelsen for bestyrelsen den 15. marts indgik et lånebehov på 89,0 mio.kr. Dette er således på nuværende tidspunkt 14,0 mio.kr. lavere, hvilket blandt andet skyldes en stor besparelse på etableringen af ventilationsanlægget i Svendsgade i sommerferien, samt en bedre likviditet i 2011 end forventet. Bemærkninger til ovennævnte investeringer vil blive indarbejdet og ajourført i afsnit Budget 2012 Side 9

10 5. Øvrige udgifter og indtægter Budgettet for 2012 har taget afsæt i driftsbudgettet for Den enkelte afdeling og budgetansvarlig har gennemgået budgettet for området og har meldt de forventede tal ind til økonomiafdelingen. Samtidig er der naturligvis foretaget en konkretvurdering i forhold til de indgåede kontrakter og den udvikling der har været i aktiviteterne. Der er i budget 2012 driftsomkostninger for i alt 26,7 mio.kr. Der er tale om en stigning på 3,1 mio.kr. i forhold til De væsentligste driftsomkostninger er til: 3,6 mio.kr. anvendes til elev og undervisningsmaterialer 3,5 mio.kr. til møder, rejser, repræsentation og kultur 3,4 mio.kr. anvendes til it-licenser, kontingent og markedsføring 2,8 mio.kr. til leje og drift af nyt tidsbegrænset lejemål fra 1. januar 2012 på Spangsbjerg Møllervej 68-70, som skal huse HG/EUD-afdelingen indtil flytningen til Svendsgade 2,8 mio.kr i husleje og bygningsdrift for Kursus- og It-afdelingen på Spangsbjerg Kirkevej 2,0 mio.kr. til ekstern rengøringsselskab 2,0 mio.kr til forbrugsafgifter på el og varme 1,7 mio kr. til småanskaffelser, hvor de ca. 1,1 mio.kr. anvendes til nyanskaffelser af itudstyr 1,3 mio.kr. anvendes til kontorholdsudgifter 1,1 mio.kr. til reparation og vedligeholdelse af vores bygninger 1,0 mio.kr. til leje og leasing af kopimaskiner/printer til Grådybparken og Spangsbjerg Kirkevej 0,8 mio kr. til kursus- og konferencer for de underviserne og de administrative medarbejdere 0,6 mio.kr. til copydan 0,1 mio.kr. til øvrige driftsudgifter Nedenfor er givet en kommentar til nogle af ovennævnte. Huslejeudgift til EASV og EFG-hallen I forbindelse med salget af Spangsbjerg Kirkevej til EASV har vi indgået huslejeaftale om leje af lokaler til Kursus- og IT-afdelingen. Den samlede huslejeudgift incl. Bygningsdrift, herunder forbrugsudgifter udgør i alt 2,8 mio.kr. og gælder fra 1. januar Statsskolen lejer i dag EGF-hallen til idræt og der foreligger lejeaftale som i 2012 udgør ca. 0,5 mio.kr. Derudover lejes yderligere lokaler blandt andet hos Sport & Eventpark for ca. 0,1 mio.kr. Rengøringsarbejde Budget 2012 Side 10

11 Rengøringen udføres i dag af to forskellige rengøringsselskaber som har kontrakter i Vi har pt. udbud af rengøringen i Svendsgade i gang og den forventes afsluttet inden det endelige budgetforslag udsendes til bestyrelsen. Der forventes indgået en kontrakt for perioden 1. januar juli Årlig udgift i 2012 er 2,0 mio.kr. Leje af kopimaskiner Rynbers har i dag en lejeaftale med Leasing Fyn omkring leje og service af Canon kopimaskiner. Denne aftale er i 2011 budgetteret til 1,0 mio.kr. Aftalen udløber i sommeren Finansiering og likviditet En væsentlig del af skolens budget er hvordan vi finansierer de forskellige aktiviteter, samt ikke mindst hvordan budgettet påvirker skolens likviditet. Bestyrelsen godkendte i juni måned 2011 en finansstrategi, som indeholder spillereglerne for, hvordan vi kan optage lån, samt hvordan vi placerer overskudslikviditet. I forbindelse med vedtagelsen af budget 2012 og årerne har vi indarbejdet renter og afdrag med udgangspunkt i den nuværende praksis. Vi har i budgettet for 2012 indarbejdet en lånoptagelse på 35,0 mio.kr., hvilket passer i forhold til det likviditetstræk der forventes blandt andet til det store byggeri i Grådybparken, samt den del vi selv kan finansierede ved træk på vores likvide beholdninger. Vi har fokus på skolens gældspleje, herunder optimering af skolens finansielle poster. Derfor holder vi øje med hvordan markedet udvikler sig og forsøger at agere i forhold hertil, hvis der vil være økonomiske fordele for Rybners. 6.1 Finansudgifter Hovedparten af vores langfristede gæld har vi i dag hos Nykredit. Vi optager i dag lån typisk med 20 års løbetid og med renteloft. Vi har i budgettet for 2012 budgetteret med renteudgift, bidrag og amortisering for i alt kr. Heri indgår betaling af renter på den forventede lånoptagelse i 2012 til byggeriet på 35,0 mio.kr. 6.2 Finansindtægter Finansindtægter kommer primært i form af renteindtægter fra indeståender på vores bankkonti. I 2012 har vi budgetteret med renteindtægter for kr. Budget 2012 Side 11

12 6.3 Kassebeholdning/Likviditet Vi har ikke noget mål for hvordan skolens likviditet skal være, eller hvordan den skal udvikle sig. For at give bestyrelsen et billede af den aktuelle og forventede fremtidige udvikling har vi udarbejdet nedennævnte oversigt over hvordan vi forventer kassebeholdningen vil udvikle sig i de kommende 4 år Kassebeholdning primo året Kasseforøgelse jfr. budget Afskrivninger* Investeringer i Svendsgade Investeringer i Grådybparken Om- og tilbygning på Grådybparken Afdrag på lån Lånoptagelse/byggekredit Kassebeholdning ultimo året = kassebeholdningen primo 2012 er et skønnet tal, da det ikke pt. er muligt at opgøre et reelt tal *= afskrivninger betragtes som opsparing til senere udskiftning af aktivet. Derfor medtages dette i opgørelsen af skolens kassebeholdning. = lånet på de 75,0 mio.kr er et skønnet beløb. Ovennævnte er naturligvis forbundet med en vis usikkerhed, da der er mange faktorer, som kan ændre beholdningen, men faktum er, at vi med de nuværende forventninger og udvikling forventer at have en stigende kassebeholdning hvert år. Budget 2012 Side 12

13 7. Øvrige forhold På nuværende tidspunkt er der forhold som. kan/vil påvirke skolens økonomi på den ene eller anden måde, men som ikke er endelig afklaret endnu. Nedenfor er de uafklarede forhold kort beskrevet, samt en vurdering af de eventuelle økonomiske konsekvenser, hvor det er muligt at sætte tal på. Kantinen fra. 1. januar 2012 Kantinebestyrelsen har på møde tirsdag, den 15. november 2011 besluttet at nedlægge/likvidere den selvejende institution Esbjerg Handelsskoles kantine med udgangen af året. På nuværende tidspunkt er der indarbejdet et kantinetilskud på kr. årligt. Fusionsbudget/omkostninger og tilskud fra Undervisningsministeriet. Rybners har i forbindelse med fusionen modtaget 3,4 mio.kr. i fusionstilskud fra Undervisningsministeriet. Dette beløb har vi afsat og indarbejdet i budgettet for 2011 i forhold til et detaljeret fusionsbudget. Vi har haft travlt i 2011 med mange af disse opgaver. Flere er allerede implementeret og afsluttet. Det har dog ikke været muligt at få igangsat alle projektet og opgaver i Derfor har direktionen overført den resterende del af projektet og pengene til 2012, hvor de sidste opgaver forventes gennemført. Der forventes overført 1,75 mio.kr. fra 2011 til 2012 hertil. Nyt tidsbegrænset lejemål på Spangsbjerg Møllevej Direktionen har besluttet at leje undervisningslokaler ude i byen for perioden 1. januar 2012 til 31. juli Der er tale om to lejemål på adresserne Spangsbjerg Møllevej Der er i den forbindelse tale om en ekstra ordinær udgift på ca. 2,8 mio.kr. i Budget 2012 Side 13

14 8. Skolens samlede budget 8.1 Skolens budget for 2012 Budget Direktør Gymnasium Erhverv Indtægter Økonomi, it og bygning Rybners Tilskud fra staten Deltagerbetaling og øvrige indtægter Omsætning i alt Personaleomkostninger Løn Undervisningsløn Løn til administration Pensionsbidrag Øvrige lønudgifter Personaleomkostninger i alt Driftsomkostninger Biblioteket (ansvar 4990) Møde, rejser, repræsentation og kultur Bygningsdrift og maskiner Skolelicenser kontingenter mm Kursus- og konference Kontorholdsudgifter Elev og undervisningsmaterialer Småanskaffelser Diverse udgifter Driftsomkostninger i alt Resultat før afskrivninger Af- og nedskrivninger i alt Driftsresultat før finansielle og ekstraordinære poster Finansielle poster Driftsresultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster - Fusionsbudget ÅRETS RESULTAT Kommentarer Vi budgetterer med et samlet overskud på kr. i Budget 2012 Side 14

15 Budgettet for 2011 blev godkendt med et underskud på 2,7 mio.kr., hvilket samtidig viste et lille overskud i 2012 på daværende tidspunkt. Det har været direktionens ønske og udgangspunkt at budgettet for 2012 også gerne skulle ende med mindst et lille overskud. Vi har i den seneste tid gennemgået tingene og det er ved prioriteringer og ansvarlig ledelse lykkes at kunne fremlægge et budgetforslag som både indeholder investeringer og udviklingstiltag, samt ikke mindst et overskud. Omsætningen stiger i 2012 som følge både af en stigning i omsætningen pga. takstforhøjelsen men også med en forventning om fortsat vækst i elevtallet. Personaleomkostningerne stiger også noget hvilket blandt andet kan henføres til flere fastansatte undervisere. Samtidig er der arbejdet med nedbringelsen af overtimerne hvilket også kan afspejle sig i den faste løn, mod naturligvis at udgiften til overtimer tilsvarende sættes ned. Driftsomkostningerne stiger noget i 2012, men hovedårsagen hertil, er beslutningen om at leje lokaler på Spangsbjerg Møllevej for periode 1. januar 2012 til 31. juli Skolens samlede resultat omtales ikke yderligere i dette afsnit, men de enkelte områder er nærmere beskrevet og omtalt i afsnit 1, hvortil der henvises. Budget 2012 Side 15

16 8.2 Skolens budget 2012 samt budgetoverslagsårene I forbindelse med budgetlægningen har vi indarbejdet nogle forventninger og skøn for de kommende år. Af nedennævnte tabel fremgår den forventede udvikling i skolens samlede resultat på det stade vi er pt. i budgetlægningen. Budget Rybners Budgetoverslag Indtægter Tilskud fra staten Deltagerbetaling og øvrige indtægter Omsætning i alt Personaleomkostninger Løn Undervisningsløn Løn til administration Pensionsbidrag Øvrige lønudgifter Personaleomkostninger i alt Driftsomkostninger Biblioteket (ansvar 4990) Møde, rejser, repræsentation og kultur Bygningsdrift og maskiner Skolelicenser kontingenter mm Kursus- og konference Kontorholdsudgifter Elev og undervisningsmaterialer Småanskaffelser Diverse udgifter Driftsomkostninger i alt Resultat før afskrivninger Af- og nedskrivninger i alt Driftsresultat før finansielle og ekstraordinære poster Finansielle poster Driftsresultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster - Fusionsbudget Årets resultat Kommentarer Ovennævnte er udarbejdet som en prognose for, hvordan budgettet kan/vil udvikle sig, som tingene ser ud lige nu. Tallene er naturligvis forbundet med en vis usikkerhed, når vi arbejder med , men det nu alligevel et øjebliksbillede af, hvordan skolens drift forventes at udvikle sig på nuværende tidspunkt. Mange forhold spiller ind og kan/vil påvirke tallene i den ene eller anden retning. Ellers bruges der ikke mere krudt på overslagsårene på nuværende tidspunkt. Budget 2012 Side 16

17 9. Afdelingsbudgetter Skolens samlede budget for 2012 og overslagsårene er udarbejdet på grundlag af de enkelte afdelingsbudgetter. De enkelte afdelingsbudgetter fremgår samlet set i budgettet for skolens samlede budget i afsnit 2. De enkelte afdelingsbudgetter bliver i forbindelse med bestyrelsens godkendelse af skolens samlede budget også godkendt. De enkelte afdelingsbudgetter er ikke vedlagt dette materiale, da det ikke umiddelbart giver yderligere dokumentation for skolens samlede budget. Afdelingsbudgetterne er gennemgået og godkendt af de enkelte budgetansvarlige forud for udarbejdelsen af skolens samlede budget, ligesom det er hele skolens ledelse, som står bag prioriteringerne af investeringerne mm. Endelig har budgetforslaget af 28. november 2011 været udsendt til orientering, gennemgang og kommentering til de lokale SamarbejdsUdvalg samt efterfølgende til HovedSamarbejdsUdvalget for Rybners. Budget 2012 Side 17

18 10. Bilag til budgettet 10.1 Antal årselever og kursister I nedennævnte skema fremgår de forventede antal årselever, samt det antal personer som vi forventer at få færdiggørelsestaksameter (FÆRTA) for. Nedennævnte årselever er beregnet ud fra de skoleforløb det enkelte hold har, hvilket blandt betyder at de enkelte forløb er omregnet i antal helårselever. En årselev er en elev i 40 uger. I forhold til indtægtsdækket (IV) virksomhed beregnes en årselev i forhold til omsætningen. En årselev svarer til kr. i omsætning. Beskrivelse Cøsa 2012 Forår Efterår I alt STX-afdelingen STX 1. år ,27 92,96 215,23 STX 2. år ,83 84,66 200,49 STX 3. år ,05 80,93 187,98 Brobygning intro ,2 0,00 2,2 Brobygning STX ,00 3,3 3,3 Total åe STX 347,35 261,85 609,20 Færta STX ,00 183,00 183,00 HHX-afdelingen HHX 1. år ,50 112,00 219,50 HHX 2. år ,00 104,00 185,00 HHX 3. år ,00 79,00 151,00 Restbidrag ,99 0,00 7,99 Brobygning HHX ,00 3,00 7,00 Total åe HHX 272,49 298,00 570,49 Færta HHX ,00 144,00 144,00 EUD-afdelingen HG ,30 128,6 270,90 HG ,70 78,20 156,90 HGs 12 uger ,20 8,40 12,60 HG restbidrag ,55 0,00 10,55 Kontorudd. 3. efterf. generel Kontorudd. 3. efterf. m/spec ,59 7,30 20,89 Kompetenceforløb "Ung&Sund" ,00 10,00 20,00 Skolepraktik 891/ ,50 22,50 45,00 GSK ,00 14,00 21,00 GSK restbidrag ,29 0,00 4,29 Sundhedsservicesek ,00 12,00 27,00 Budget 2012 Side 18

19 Brobygning EUD ,00 1,00 2,00 Total åe EUD 309,13 282,00 591,13 Færta EUD ,00 132,00 197,00 Færta HGs 12 uger ,00 28,00 42,00 Færta Sundhedsservicesekretær ,00 28,00 Færta 3. efterf. Generel/m.spec. 1911/ ,00 0 Kursusafdelingen Kontorudd. 3. efterf. Shipping ,25 6,25 12,50 Åbent værksted IV (AMU) ,34 2,86 6,20 Åbbent værksted AMU ,63 2,25 4,88 AMU forløb VVU VVU aftenhold 36xx 5,99 11,99 17,98 VVU daghold 36xx 8,66 11,65 20,31 VVU shipping 36xx 11,49 11,49 22,98 VVU LO skolen 36xx 26,64 26,64 53,28 VVU Øvrige 36xx 8,99 8,99 17,98 VVU Samarbejde med andre 36xx 31,14 36,63 67,77 Total åe Kursusafd. 105,13 118,75 223,88 Færta 3. efterf. Shipping ,00 0,00 60,00 Total åe for ,10 960, ,70 Budget 2012 Side 19

20 10.2 Bemærkning til Investeringer. 1. Nyt klinkegulv i Vestergade Udskiftning af eksisterende klinkegulv i Vestergade fra omkring hovedindgangen og frem til Tankegangen, anslået pris kr. Renoveringen skal udføres i sommerferien 2. Nyt klinkegulv, loft og loftlys i Østergade Udskiftning af eksisterende klinkegulv, samt nye lofter og loftlys i Østergade. Begge dele kan ikke udskiftes på samme tid, men med den rette planlægning, kan opgaven udføres i løbet af Anslået anlægsudgift 1.0 mio.kr. 3. Ombygning og renovering af biografen i Østergade. Som led i om- og nybygningen af Grådybparken er den gamle biograf i Østergade blevet integreret i et fremtidigt undervisningsområde for mediefag. I den forbindelse tænkes biografen ombygget og renoveret til topmoderne medielokale til fremvisning af film mm. Der er ikke nærmere redegjort for omfanget af ombygningen og renoveringen, hvorfor det afsatte beløb er et forsigtigt bud. Anslået udgift 0,3 mio.kr 4. Ombygning og flytning af Økonomiafdelingen til HG-afdelingen Som led i om- og nybygningen af Grådybparken tænkes Økonomiafdelingen placeret i de nuværendadministrative lokaler i HG-afdelingen. Flytningen vil kræve en mindre ombygning og indretning af lokalerne. Det er endnu ikke afklaret, hvornår dette i givet fald skal ske. Men det kan tidligst blive i sommerferien Men nok mest sandsynligt i foråret Anslået udgift kr. 5. Udskiftning af vand- og varmeanlæg Der er igangsat en afdækning af behovet og tidspunktet for udskiftningen, da dette presser sig på. Samtidig skal det afklares hvornår og hvordan denne udskiftning kan /skal ske. Sidst men ikke mindst skal der laves et overslag over de forventede udgifter hertil Dette beløb en ikke kendt, men i forbindelse med tidligere besøg og påbud, afsættes det beløb, som blev angivet på daværende tidspunkt. Beløb: anslået kr, som afskrives over 20 år. Budget 2012 Side 20

21 6. Renovering af klasseværelser jfr. fusionsbudget Dette arbejde blev sat i gang i sommerferieperioden i 2011 i forbindelse med opsætning af nyt ventilationsanlæg, hvor der blev udskiftet og opsat nye lofter og loftbelysning i 12 klasserværelser. Samtidig blev der fjernet repoer, samt malet i samme lokaler. Det skal afklares hvordan de resterende lokaler renovering til samme standard, samt i forhold til ønsker og forventninger som HG/EUD-afdelingen har frem til indflytningen i Derfor er de afsatte beløb anslået og ikke prisfaste. Der er til den fortsatte renovering afsat kr. 7. Nyt gulvbelægning i kantinen Gulvet i kantinen skal udskiftes. Der forventes på nuværende tidspunkt at ske i sommerferien i 2013 i forbindelse med ombygningen af de øvrige lokaler. Der er afsat kr. til udskiftning af gulvet i kantinen. 8. Ny gulvbelægning, maling mm I forbindelse indflytningen af HG/EUD-afdelingen i sommeren 2013 skal der ske renovering i form af nyt gulvbelægning, maling mm. Til det er der afsat kr. 9. Ombygning af administrationen til HG mm HG/EUD ønsker placeringen af administrationen ændret i de nuværende lokaler. Denne ombygning vil først finde sted i Afsat beløb hertil kr. 10. Renovering af klasseværelser I forbindelse med flytningen af HG/EUD-afdelingen fra Grådybparken til Svendsgade skal afklares i hvilket omfang der skal ske renovering af de nuværende klasseværelser. Der er fortaget renovering i sommerferien 2011, samt afsat yderligere midler til fortsættelse heraf, men det skal afklares, hvorvidt der skal ske andre lokalemæssige ændringer, når HG/EUD-afdelingen skal flytte. Afsat beløb kr. Budget 2012 Side 21