ÅRSRAPPORT. 58. regnskabsår

Transkript

1 ÅRSRAPPORT regnskabsår

2 Denne side er blank Side 2

3 INDHOLDSFORTEGNELSE SELSKABSOPLYSNINGER... 4 PÅTEGNINGER Ledelsespåtegning... 5 Den uafhængige revisors erklæringer... 6 HOVED- OG NØGLETAL... 7 LEDELSESBERETNING... 8 ÅRSREGNSKAB 1. JANUAR DECEMBER 2014 Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelsen Balancen Pengestrømsopgørelse Noter Sammendrag Odder Forsyningsselskab I/S (OFS) Resultatbudget Investeringsbudget Side 3

4 SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Odder Varmeværk A.m.b.A. Skovdalsvej Odder Tlf Hjemmeside info@ofsis.dk CVR-nummer P-nr P-nr Stiftet 7. februar 1957 Hjemsted Odder Bestyrelse Direktion Carsten Christensen, formand Bent R. Johansen, næstformand Fritz Løgitmark Freddie V. Nielsen Arne Thomsen Martin F. Christensen Morten Kroman Lars O. Lisberg Andelshavere Advokat Revision Bank Odder Forsyningsselskab I/S Generalforsamling Advokatfirmaet Strauss & Garlik Holsteinsgade Odder christensen & kjær Statsautoriseret revisionsaktieselskab Rosensgade Odder Nordea Bank Danmark A/S Banegårdsgade Odder Ejes ligeligt af Odder Vandværk A.m.b.a. og Odder Varmeværk A.m.b.A. og udfører administrative og driftsmæssige opgaver for de to værker. Ordinær generalforsamling afholdes 27. maj 2015 kl hos Odder Forsyningsselskab I/S, Skovdalsvej 8, Odder. Side 4

5

6

7 HOVED- OG NØGLETAL Regnskabets hovedtal (t.kr.): Faste bidrag Salg af varme Årets overdækning (-) / underdækning (+) Nettoomsætning Produktionsomkostninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger Finansielle poster, netto Ekstraordinære poster Årets resultat Investeringer, netto Langfristede gældsforpligtelser Balancesum Nøgletal (ekskl. moms): Afregningspris pr. MWh 410,00 382,00 370,00 340,00 330,00 Budgetpris pr. MWh 446,00 382,00 385,00 365,00 350,00 Fast bidrag pr. m 2 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 Afregningspris VPÅ pr. MWh 355,93 357,01 336,73 330,39 311,53 - heraf energiafgifter pr. MWh 184,20 197,07 185,15 179,22 170,07 Gns. budgetpris VPÅ pr. MWh 370,00 373,94 352,00 322,40 312,23 Andelshavere, stk Tilsluttede målere, stk Afregningsareal, m Energisalg, MWh Energiforbrug, MWh Ledningstab, % 24,2 22,7 22,2 24,0 21,7 Graddage, DF (normalår = 3.037) Side 7

8 LEDELSESBERETNING Hovedaktivitet Selskabets formål er under hensyn til forsyningssikkerheden at etablere og drive energiproduktionsanlæg samt at distribuere energi i Odder Kommune. Udviklingen i regnskabsåret 2014 I regnskabsåret 2014 har varmeværket haft et lavere varmesalg end forventet, idet årets varmesalg er opgjort til MWh mod budgetteret MWh. I forhold til budgettet har der været en besparelse i administrationsomkostningerne på t.kr Produktionsomkostningerne er i forhold til det budgetterede t.kr mindre, hertil er også distributionsomkostningerne mindre end budgetteret med t.kr Udgiften til energispareaktiviteten er t.kr. 891 større end budgetteret. Regnskabet udviser en lavere omsætning på t.kr i forhold til det budgetterede. Bestyrelsen besluttede på bestyrelsesmødet den 4. februar 2015 at sænke afregningsprisen til kr. 410,00 pr. MWh fra budgetprisen på kr. 446,00 pr. MWh. Efterfølgende har Varmeplan Aarhus (VPA) fremsendt en årsopgørelse for 2014, hvoraf det fremgår at Odder Varmeværk skal have t.kr tilbagebetalt. Regnskabet udviser herefter en overdækning på t.kr , mod en budgetteret overdækning på t.kr Over- eller underdækninger er medtaget som reguleringspost i omsætningen, jf. varmeforsyningsloven. Årets overdækning tillagt tidligere års overdækninger udgør t.kr , som skal tilbageføres til forbrugerne ved indregning i kommende års varmepris. I regnskabsåret 2014 har der været en nettotilgang på 25 nye andelshavere og det tilsluttede afregningsareal er forøget med m 2. Der er herefter tilsluttet i alt andelshavere med i alt målere og et totalt afregningsareal på m 2. Investeringer Den samlede investering i 2014 på t.kr før fradrag af investerings- og byggemodningsbidrag, findes hovedsageligt i nytilslutninger, ledningsrenovering og tilgang i tekniske anlæg og maskiner samt tilgang grunde og bygninger. Dette er t.kr mindre end forventet. Resultat og disponering Årets overdækning på t.kr , opgjort efter varmeforsyningslovens regler, indgår som en reguleringspost til nettoomsætningen og indregnes i de kommende års varmepriser. Der foretages ikke henlæggelser. Årets resultat er herefter kr. 0. Grønt regnskab I det grønne regnskab for 2014 findes yderligere oplysninger, heriblandt ressourceforbrug og miljøpåvirkninger samt tekniske nøgletal. Grønt regnskab kan ses på vores hjemmeside Budget for varmeåret 2015 Ved budgetlægningen for 2015 er det variable forbrugsbidrag fastsat til kr. 410,00 pr. MWh. Ved udarbejdelsen af anlægsbudgettet for 2015 forventedes der samlede bruttoinvesteringer på t.kr til nyanlæg, renovering samt opsætning af nye målere. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtrådt begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Side 8

9 Andre forhold i regnskabsåret 2014 Der har i 2014 særligt været aktiviteter på følgende områder: Renoveringsopgaver Tilslutning af nye forbrugere Fusionsforhandlinger med Boulstrup-Hou Kraftvarmeværk a.m.b.a. og forsyning af omegnsbyerne Konvertering af SRO-anlæg Energispareindsats Odder Varmeværk er som alle andre varmeværker pålagt at sikre realisering af energibesparelser. For Odder Varmeværks vedkommende er det pålagte sparemål for MWh. Odder Varmeværk opfylder sparekravet ved registrering af egne besparelser, opkøb af besparelser hos forbrugerne og eksterne opkøb af energibesparelser i samarbejde med de øvrige varmeværker, som er tilsluttet Varmeplan Aarhus. Varmeplan Aarhus (VPA) Forhandlinger vedrørende det fremtidige samarbejde mellem VPA og omegns værkerne som er tilsluttet VPA er afsluttet og kontrakten forventes underskrevet snarligt. Aftalen gælder fra og med år 2016 til og med år Forsyning af oplandsbyerne til Odder Odder Varmeværk har i løbet af året ført fusionsforhandlinger med Boulstrup-Hou Kraftvarmeværk a.m.b.a., således at Boulstrup-Hou Kraftvarmeværk forsynes med varme fra Odder. Boulstrup-Hou har imidlertid foretrukket at forblive selvstændig med egen produktion, og forhandlingerne er derfor indstillet. Odder Varmeværk planlægger at gennemføre en kampagne i 2015 for tilslutning af Rørth og Saksild til fjernvarmen i Rørth og Saksild har ingen kollektiv varmeforsyning. Der føres endvidere drøftelser med Gylling-Ørting-Falling Kraftvarmeværk A.m.b.a. om mulighederne for tilslutning til Odder Varmeværk. Optagelse af lån til finansiering af investeringer Der er ikke optaget nye lån til finansiering af investeringer i Aktiviteter igangsat efter regnskabsårets afslutning Der er ikke igangsat væsentlige, uplanlagte aktiviteter efter regnskabsårets afslutning. Side 9

10 ÅRSREGNSKAB 1. JANUAR DECEMBER 2014 Generelt ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for regnskabsåret 2014 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder med de tilretninger, der følger af selskabets specielle virksomhedsform og formål. Selskabet har herudover valgt at følge nedenstående bestemmelser for klasse C-virksomheder: Hoved- og nøgletalsoversigt for de seneste 5 regnskabsår Udarbejdelse af pengestrømsopgørelse Udover årsregnskabslovens bestemmelser er selskabet omfattet af varmeforsyningslovens bestemmelser. Afvigelserne til årsregnskabsloven er i al væsentlighed af opstillingsmæssig karakter og er gennemført ud fra det regnskabsmæssige formål at belyse, at de opkrævede forbrugerbidrag dækker samtlige selskabets omkostninger under iagttagelse af varmeforsyningslovens bestemmelser. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når de er sandsynlige og kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Nettoomsætning RESULTATOPGØRELSEN Nettoomsætningen indregnes ud fra et beregnet eller aflæst forbrug hos andelshaverne i regnskabsperioden med fradrag af merværdiafgift. Årets realiserede over- eller underdækning opgjort efter varmeforsyningslovens regler indgår som en reguleringspost til nettoomsætningen. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter de omkostninger, der er medgået til at opnå årets omsætning, herunder energiudgifter, reparation og vedligeholdelse, ejendoms- og personaleomkostninger, drift af biler, afskrivninger på produktionsanlæg m.v. samt drift og administration af centraler. Varmetabet i distributionsnettet (ledningstabet) overføres til distributionsomkostninger. Distributionsomkostninger I distributionsomkostninger indregnes ledningstabet, omkostninger til vedligeholdelse af hoved- og stikledninger, brønde, målerudgifter, gager, drift af biler og afskrivninger mv. Administrationsomkostninger I administrationsomkostninger indregnes omkostninger til administrative funktioner, herunder vederlag til bestyrelse, ledelse og det administrative personale, kontorlokaler, kontoromkostninger, eksterne rådgivere samt afskrivninger på aktiver, der anvendes i administrationen. Side 10

11 Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til selskabets hovedaktiviteter, såsom udlejningsindtægter og gebyrer. Andre driftsomkostninger Andre driftsomkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til selskabets hovedaktiviteter, såsom omkostningerne til pålagte energispareaktiviteter. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret, og indeholder renteindtægter og -omkostninger samt valutakursreguleringer. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster indeholder indtægter og omkostninger, der hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Årets resultat I henhold til varmeforsyningsloven kan der i varmeprisen indregnes alle nødvendige omkostninger samt en forrentning af indskudskapitalen. Selskabets resultat vil efter indregning af over- eller underdækning altid udgør kr. 0. Selskabet har ikke foretaget forrentning af indskudskapitalen. Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostningerne og de fakturerede indtægter efter varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i omsætningen som en reguleringspost og optages i balancen som enten gæld til eller tilgodehavender hos andelshaverne. I efterfølgende år indgår beløbet i varmeprisdannelsen. Materielle anlægsaktiver BALANCEN Grunde og bygninger, KV-ledning, energimålere, hoved- og stikledninger, teknisk anlæg og maskiner måles til kostpris med fradrag af indbetalte tilslutningsbidrag og anlægsbidrag samt anvendte henlæggelser og akkumulerede afskrivninger. Der afskrives ikke på igangværende projekter. Afskrivningsgrundlaget er kostpris reduceret med opkrævede tilslutningsbidrag, anlægsbidrag og foretagne henlæggelser. Der foretages primært lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Grunde og bygninger år KV-ledning 29 år Energimålere 10 år Hoved- og stikledninger 15 år Teknisk anlæg og maskiner år IT 5 år Fortjeneste eller tab ved afhændelse af anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjenesten eller tabet indregnes i resultatopgørelsen. Varebeholdninger Varebeholdninger, der omfatter beholdning af energimålere og materialer til ledningsnet, måles til kostpris eller dagspris, hvis denne er lavere. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af hensættelser til dækning af mulige tab. Side 11

12 Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte udgifter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Egenkapital I henhold til lov om varmeforsyningsvirksomheder fremgår, at varmeforsyningsvirksomheder ikke må opspare en evt. overdækning. Som følge heraf er egenkapitalen uændret siden 1. marts Over- eller underdækning indregnes i balancen som en forpligtelse eller et tilgodehavende hos forbrugerne. Henlæggelser til ny investering Henlæggelser, der foretages i henhold til varmeforsyningslovens bestemmelser, indgår i resultatdisponeringen. Henlagte beløb anvendes til modregning i anlægssummen i det år, anlægget tages i brug. Gældsforpligtelser Finansielle gældsforpligtelser er indregnet til amortiseret kostpris (kontantværdi), hvilket for nuværende gældsforpligtelser svarer til nominel værdi og gældsforpligtelser i fremmed valuta kursreguleres til statusdagens kurs. Kursreguleringen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle poster. Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under passiver omfatter modtagne betalinger vedrørende efterfølgende år. Over- eller underdækning til indregning i kommende års priser Årets over- eller underdækning opgøres som forskellen mellem omkostninger og de fakturerede indtægter efter varmeforsyningsloven. Beløbet indregnes i nettoomsætningen som en reguleringspost og optages i balancen enten som gæld eller tilgodehavender hos andelshavere. PENGESTRØMSOPGØRELSE Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet, investeringsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets over- eller underdækning for ikke-kontante driftsposter og ændring i driftskapital. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betalinger i forbindelse med køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af lån og afdrag på rentebærende gæld. Likvider ved årets begyndelse og slutning Beløbet omfatter likvide beholdninger og indlån på kassekredit. Side 12

13 RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 1/ / Budget Regnskab Regnskab Note kr. kr. kr. Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Resultat af primær drift Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger Resultat af ordinær drift Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat Side 13

14 BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 Regnskab Regnskab AKTIVER Note kr. kr. Materielle anlægsaktiver Igangværende projekter Materielle anlægsaktiver Indskudskapital i Odder Forsyningsselskab I/S Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Beholdning af materiale og energimålere Varebeholdninger Tilgodehavende, varmeforbrugere Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Bankindestående Kassebeholdning Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital Henlagt til nyanlæg, renovering m.v Langfristede gældsforpligtelser Afdrag langfristet gæld Bankgæld 0 0 Efterbetaling, varmeforbrugere Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld Mellemregning med Odder Forsyningsselskab I/S Periodeafgrænsningsposter Overdækning til indregning i kommende års priser Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Personaleomkostninger 12 Side 14

15 PENGESTRØMSOPGØRELSE 2014 Regnskab Regnskab kr. kr. Årets resultat 0 0 Afskrivninger Tab/fortjeneste på anlægsaktiver Ændring i tilgodehavender Ændring i varebeholdninger Ændring i kortfristet gæld iøvrigt Pengestrømme fra driftsaktivitet Køb af anlægsaktiver Ændring i igangværende projekter Investeringsbidrag og byggemodningsbidrag Pengestrømme fra investeringsaktivitet Optagelse af nye lån 0 0 Afdrag på lån Pengestrømme fra finansieringsaktivitet Ændring i likvider Likvider 01/ Likvider 31/ der består af: Bankindestående, kassekredit Kassebeholdning Side 15

16 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Budget Regnskab Regnskab Note kr. kr. kr. 1 Nettoomsætning Salg af varme Faste bidrag Abonnementsbidrag Motivationstarif, tillæg Motivationstarif, fradrag Årets overdækning (-) eller underdækning (+) efter varmeforsyningsloven Produktionsomkostninger Køb af varme Statsafgifter, varmekøb Årsregulering - VPA El Vedligeholdelse af produktionsanlæg Undersøgelse af fremtidig varmeforsyning Forsikringer Ejendomsomkostninger Afskrivninger Ledningstab overført til distributionsomkostninger Andel personaleomkostninger OFS Andel omkostninger OFS Andel afskrivninger biler OFS Distributionsomkostninger Vedligeholdelse af hoved- og stikledninger samt brønde Vedligeholdelse af målere og husinstallationer Kemikalier og hjælpematerialer El Forsikringer Ejendomsomkostninger Øvrige driftsudgifter Overført ledningstab Afskrivninger Værdiregulering af målere, netto Andel personaleomkostninger OFS Andel driftsudgifter OFS Andel afskrivninger OFS Side 16

17 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Budget Regnskab Regnskab Note kr. kr. kr. 4 Administrationsomkostninger Generalforsamling og mødeudgifter Ejendomsomkostninger Andel ejendomsomkostninger OFS Bredbånd m.v. - bestyrelse Kontingenter Revision Regnskabsmæssig assistance og rådgivning Juridisk assistance PBS og gebyr Inkassoomkostninger Tab på debitorer Bestyrelseshonorar Afskrivninger, ejendom Andel personaleomkostninger OFS Andel afskrivninger OFS Andel administrationsomkostninger OFS Andre driftsomkostninger Energispareaktiviteter iht. pålæg Beholdning af energibesparelser pr kwh Pålagt energibesparelse (sparemål) kwh Finansielle omkostninger Renter af bankgæld Renter af lån, Kommunekredit m.m Side 17

18 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Note Grunde og KV-ledning Energi- Hoved- og Tekn.anlæg I alt 7 Materielle anlægsaktiver bygninger målere stikledninger og maskiner Anskaffelsessum: Saldo 01/ Ovf. stik/tilslutning. tidl.år 0 Årets afgang Årets tilgang Modregning investeringsbidrag Modregning byggemodningsbidrag 0 Saldo 31/ Henlæggelser: Saldo 01/ Årets henlæggelser 0 0 Anvendte henlæggelser Saldo 31/ Afskrivninger: Saldo 01/ Tbf. afskrivninger årets afgang Årets afskrivninger Saldo 31/ Bogført værdi 31/ Kontant ejendomsværdi pr. 31/ heraf grundværdi Afskrivninger i alt kr er fordelt således: 2013 Produktionsomkostninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Finansielle omkostninger Side 18

19 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Regnskab Regnskab Note kr. kr. 8 Egenkapital Investerings- og stikledningsbidrag Reservefond Reparationsfond Egenkapital 31/ Henlagt til nyanlæg, renovering m.v. Saldo 1/ Årets henlæggelse 0 0 Anvendt i Saldo 31/ Langfristede gældsforpligtelser Rente pr Udløbs dato KommuneKredit, aftalelån 4,11% KommuneKredit, opr. kr ,29, var. rente 0,26% KommuneKredit, opr. kr ,51, var. rente 0,26% Overført til kortfristet gæld Langfristede gældsforpligtelser i alt Heraf forfalder til betaling kr. 6,6 mio. efter 5 år 11 Gæld til Odder Forsyningsselskab I/S Omkostninger i Odder Forsyningsselskab I/S i perioden 1/ / er i henhold til interessentskabskontrakten fordelt med 50% til hver af interessenterne og indregnet i resultatopgørelsen under de enkelte omkostningsarter. Regnskab Regnskab De samlede omkostninger udgør kr og fordeler sig således: Bilernes driftsudgifter Andre driftsudgifter Lokaleomkostninger Administrationsomkostninger IT-udgifter Personaleomkostninger heraf viderefaktureret Afskrivninger Salg af måleraflæsninger samt gebyrer Avance salg af anlægsaktiver Ekstraordinær indtægt (madmoms OFS) Finansielle omkostninger Indbetalt a'conto i alt Mellemregning primo Interessenternes gæld til Odder Forsyningsselskab I/S Andel af gæld til Odder Forsyningsselskab I/S Side 19

20 NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Budget Regnskab Regnskab kr. kr. kr. Note 12 Personaleomkostninger Honorar til bestyrelse Andel personaleudgifter OFS der er fordelt således: Produktionsomkostninger Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsomkostninger Materielle anlægsaktiver Personalet er ansat i Odder Forsyningsselskab I/S Side 20

21 ODDER FORSYNINGSSELSKAB I/S SKOVDALSVEJ ODDER SAMMENDRAG AF ÅRSREGNSKABET FOR 1/ / ( 9. regnskabsår) Side 21

22 ODDER FORSYNINGSSELSKAB I/S RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN 01/ / Budget Regnskab Regnskab Note Nettoomsætning Andre driftsindtægter Andre eksterne omkostninger Bruttoresultat Personaleomkostninger Afskrivninger Resultat af ordinær drift Ekstraordinære indtægter Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat Fordeles med 50% til hver af interessenterne: Odder Vandværk A.m.b.a Odder Varmeværk A.m.b.A Side 22

23 ODDER FORSYNINGSSELSKAB I/S BALANCE PR. 31. DECEMBER 2014 Note 31/12/ /12/2013 AKTIVER 5 Inventar og Edb-udstyr Driftsmateriel Biler Anlægsaktiver i alt Tilgodehavende Odder Vandværk A.m.b.a Tilgodehavende Odder Varmeværk A.m.b.A Tilgode interessenter Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender Bankindestående Kassebeholdning Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER 9 Indskudskapital Indskudskapital i alt Vare- og omkostningskreditorer Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT Forpligtelser Interessentskabet har indgået huslejekontrakt med Odder Varmeværk A.m.b.A. med en uopsigelighed på 12 måneder. Side 23

24 ODDER FORSYNINGSSELSKAB I/S NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Budget Regnskab Regnskab Note Nettoomsætning Odder Vandværk A.m.b.a Odder Vandværk A.m.b.a Måleraflæsninger Odder Spildevand Andre eksterne omkostninger Bilernes driftsudgifter Brændstof Reparation og vedligeholdelse Vægtafgift og forsikring Andre driftsudgifter Omkostninger driftsmateriel Vedligehold driftsmateriel Sikkerhedsudstyr og arbejdstøj Tab ved salg af biler m.v Lokaleomkostninger Husleje Reparation og vedligeholdelse El Vandafgifter Varme Alarmabonnement Renovation Udvendig vedligeholdelse Jorddepot Rengøring Administrationsomkostninger Koordinationsudvalget, honorar Mødeudgifter og best.-ekskursioner Repræsentation Rejseomkostninger Forbrugermesse i Spektrum Annoncer og tryksager Kursusudgifter Kontorartikler Telefon Overført til næste side Side 24

25 ODDER FORSYNINGSSELSKAB I/S NOTER TIL ÅRSREGNSKABET Budget Regnskab Regnskab Note Administrationsomkostninger Overført fra forrige side Fjernaflæsning Porto, fragt og gebyr Digitale kort Juridisk assistance Konsulent assistance Revisorhonorar Anden regnskabsmæssig assistance Kontingenter Forsikringer Reparation og vedligeholdelse Bladhold og faglitteratur Dekoration og udsmykning Gebyrer, DR-licens, reklameartikler mv IT-udgifter Hardware Software Konsulentassistance Andre eksterne omkostninger i alt Personaleomkostninger Lønninger Regulering feriepengeforpligtelse og skyldig løn ATP-bidrag Arbejdsmarkedspension firmaandel Dagpenge- og arbejdsmarkedsforsikring Kørselsgodtgørelse iht. statens takster Kursusgodtgørelse/lønrefusion Andre sociale udgifter Ekskursion, kantine og andre personaleordninger Ekstern assistance Gennemsnitlig antal ansatte 14,3 12,4 11,9 4 Afskrivninger Inventar og Edb-udstyr Driftsmateriel Biler Side 25

26 Denne side er blank Side 26

27 ODDER VARMEVÆRK A.m.b.A. RESULTATBUDGET FOR 1/1-31/ Budget 2015 Salg varme Overdækning, tidligere år Nettoomsætning Produktionsomkostninger Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Resultat af primær drift Andre driftsindtægter 682 Andre driftsomkostninger (energispareaktivitet) Driftsresultat Finansielle indtægter 8 Finansielle omkostninger -350 Årets resultat før henlæggelser Henlæggelser Årets resultat 0 t.kr. INVESTERINGSBUDGET FOR 1/1-31/ t.kr. Grunde og bygninger Produktionsanlæg Distributionsanlæg Målere 210 BRUTTOINVESTERING Side 27