Velkommen til Orienteringsmøde. Indlæg ved PFA s pensionsrådgivere

Transkript

1

2 Velkommen til Orienteringsmøde Indlæg ved PFA s pensionsrådgivere

3 Program 1. Velkomst 2. Pensionstyper 3. Offentlige ydelser 4. Anden opsparing 5. Pensionsplanlægning 6. Arv, testamente og begunstigelse

4

5 Indkomst i dag Løn

6 Indkomst ved pensionering

7 Indkomst ved pensionering Efterløn PFA Bank Aktier Penge på bankbogen Livspension Obligationer Ratepension Folkepension Kapitalpension ATP LD Aldersopsparing Løn Arv Friværdi

8 For 2018 er den forventede forrentning på KundeKapital på 10 % Forventet forrentning af KundeKapital i 2018 Forventet forrentning af PFA KundeKapital (før PAL) 10% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 16% 10% 10%

9 Program 1. Velkomst 2. Pensionstyper 3. Offentlige ydelser 4. Anden opsparing 5. Pensionsplanlægning 6. Arv, testamente og begunstigelse

10 De overordnede pensionstyper (2018) Aldersopsparing Kapitalpension Ratepension Livspension Indbetaling max kr./ kr. årligt Indbetaling ikke mulig Indbetaling max kr. årligt Ubegrænset indbetaling via arbejdsgiver. Særlige regler for privat indbetaling* Intet skattefradrag Skattefradrag i marginalskat (op til 52,02 %) Skattefradrag i marginalskat (op til 52,02 %) Udbetales på én gang eller i mindre portioner Udbetales på en gang eller i mindre portioner Udbetales løbende i en år Udbetales løbende livsvarigt Udbetalingen er skattefri Ved udbetaling betales en afgift på 40 % Indkomstskat ved udbetaling Indkomstskat ved udbetaling Kan ændres *Indskud trækkes fra over 10 år. Opfyldningsfradrag på kr. Hvad har du udsigt til : side 7

11 Nyttige tips ved udbetaling Generelt Udbetaling fra år Udbetaling på forskellige tidspunkter Aldersopsparing/Kapitalpension Vent til du har brug for pengene Ratepension Vælg mellem års udbetaling Skal være afsluttet ved år Udbetales minimum over 10 år, og kan forlænges efter udbetalingens start. Livspension På udbetalingstidspunktet skal du tage stilling til hvem der skal sikres.

12 Saml dine pensionsopsparinger i PFA - Jo flere policer, jo flere gebyrer Du sparer penge Du får et bedre overblik Få rådgivning Inden du vælger at samle bør du overveje Omkostninger Afkast Vilkår Hvad har du udsigt til : side 12

13 Program 1. Velkomst 2. Pensionstyper 3. Offentlige ydelser 4. Anden opsparing 5. Pensionsplanlægning 6. Arv, testamente og begunstigelse

14 Efterløn hvornår og hvordan? Du kan få efterløn, når du er med i efterlønsordningen. Muligheder Seniorjob Efterløn Skattefri præmie Efterlønsbevis Modtager du automatisk, når du når efterlønsalderen, hvis du har indsendt en rådighedserklæring Pensionsformuer indberettes automatisk til skat Fordele ved efterlønsbevis Du skal ikke længere betale til efterlønsordningen Hvis du bliver syg, har du stadig ret til efterløn Rådgivning Kontakt A-kassen

15 Efterløn Født Folkepension Efterlønsalder Efterlønsperiode :1 60,5 65, : :1 61,5 66, : :1 62,5 67 4,5 1956: : : : : :1 63,5 67 3,5 1959: : : : : : : : Hvad har du udsigt til? : side 15 Max sats tidlig efterløn kr kr.* Reduktion: Reduktion: Op til 3% af depot/ 0 % af depot/ 50% af mulig 55% af reel udbetaling udbetaling fra arb. giver ordning kr kr.* Reduktion: 4 % af depot/ 64 % af mulig udbetaling kr. Max sats sen efterløn Sats max beløb Reduktion: 4 % af depot og/ eller 64 % af mulig udbetaling Søg rådgivning om udbetaling Sen efterløn udbetales tidligst 3 år før folkepensionsalderen. Der er krav til, hvor mange timer man skal arbejde i perioden op til for at opnå den høje sats i den sene efterløn

16 Modregning i Efterløn 2018 personer født før 1956 Lav sats: kr. Krav: mere end 3 år til folkepensionsalderen Pension Modregningssats Årlig nedsættelse af efterløn Efterløn efter modregning Kapital/ ratedepot kr. Løbende udbetaling fra arbejdsgiverordning kr./ år. Knap 3 % af depotet Bundfradrag kr. 50 % af mulig udbetaling kr kr kr kr. Høj sats: kr. Krav: 3 år eller mindre til folkepensionsalderen og Har arbejdet timer siden tidligste efterlønsalder Pension Modregningssats Årlig nedsættelse af efterløn Efterløn efter modregning Kapital/ ratedepot kr. Løbende udbetaling fra arbejdsgiverordning kr./ år. 0 % 0 kr kr. 55 % af reel udbetaling kr kr.

17 Modregning i Efterløn 2018 personer født 1956 eller senere Lav sats: kr. Gælder for personer født fra 1956 til og med 30. juni 1959 Krav: Mere end 3 år til folkepensionsalderen Pension Modregningssats Årlig nedsættelse af efterløn Efterløn efter modregning Kapital/ ratedepot kr. 4 % af depotet kr kr. Løbende udbetaling fra arbejdsgiverordning kr./ år. 64 % af mulig udbetaling kr kr. Høj sats: kr. Krav: 3 år eller mindre til folkepensionsalderen. Krav til arbejde inden efterløn. Pension Modregningssats Årlig nedsættelse af efterløn Efterløn efter modregning Kapital/ ratedepot kr. 4 % af depotet kr kr. Løbende udbetaling fra arbejdsgiverordning kr./ år. 64 % af mulig udbetaling kr kr.

18 Efterløn skattefri præmie Hvornår optjener jeg skattefri præmie? Fra 3 år før, du kan gå på folkepension Optjeningsperiode Hver gang du har arbejdet mindst 481 timer (svarende til tre måneders fuldtidsarbejde), optjener du en præmieportion Hver præmieportion er på kr. (2018) Du kan højest få udbetalt kr., hvilket svarer til 12 kvartaler Du kan regne på din efterløn på (efterlønsberegner) har en fuldtidsforsikret siden indbetalt kr. Hvad har du udsigt til : side 17

19 Fleksibel efterløn Regler Du kan arbejde samtidig med, at du får udbetalt efterløn Arbejdstimerne bliver modregnet i efterlønnen time for time Hvis du arbejder mere end 145,5 time pr. måned, kan du ikke få udbetalt efterløn. Efterløn Løn Eksempel Du går ned fra 37 timer til 20 timer om ugen Du får udbetalt løn for 20 timer Du får 17 timer af din efterløn Før Efter Hvad har du udsigt til : side 18

20 Fleksibel efterløn - eksempel Ole overvejer at gå på efterløn som 64-årig og arbejde på nedsat tid Årsløn ved fuld tid (Efter skat) Timeløn kr. ( kr.) 207,90 kr. Nedsat tid 29 timer/uge 20 timer/uge Løn (årligt) Efterløn 2018 (årligt) 29 timers arbejde om ugen = kr. 8 timer ugen = kr. 20 timers arbejde om uge = kr. 17 timer om ugen = kr. Samlet indtægt (årligt) kr kr. Difference pr. måned efter skat kr kr. Hvad har du udsigt til : side 18

21 Folkepension Folkepension 2018 Grundbeløb Pensionstillæg* Gælder for Alle Gifte/Samlevende (begge med folkepension) Enlige Årlig maksimal sats kr kr kr. Indtægter der indgår i modregning Kun personlige arbejdsindtægter Begges ekskl. folkepension Alle ekskl. folkepension Indtægt før modregning Modregningssats Ydelse bortfalder ved kr. 30 % kr kr kr. 16 % 30,9 % kr kr. *Bundfradrag op kr. ved personligt arbejde Hvis du forlænger din rateudbetaling, får du måske mere i pensionstillæg. Du får også mere i tillæg, hvis du indbetaler til ratepension eller livspension Hvad har du udsigt til : side 20

22 ATP Hvordan fungerer ATP? Livsvarig pension Tidligst fra Folkepensionsalderen Mulighed for udsættelse Årlig pension - cirka kr. Indkomstskat Dødsfald Et lille engangsbeløb, hvis du dør før 70 år til: Ægtefæller Samlever, du har delt adresse med i mindst 2 år Børn under 21 år Hvad har du udsigt til : side 21

23 Lønmodtagernes Dyrtidsfond Indefrosne dyrtidsportioner fra Bliver udbetalt som et engangsbeløb Kan udbetales, fra du fylder 60 år Kan blive stående, så længe du ønsker det Udbetales til boet ved dødsfald Der betales 37,5 % i afgift af din opsparing den dag, du bliver 60 år. Efter afgiften er betalt, er beløbet en LD-aldersopsparing Hvad har du udsigt til : side 21

24 Økonomi 1. Overvejelser og drømme 2. Pensionstyper 3. Offentlige ydelser 4. Anden opsparing 5. Pensionsplanlægning 6. Arv, testamente og begunstigelse

25 Anden opsparing Anden opsparing er penge, som er opsparet uden for pensionsordningerne. Det kan f.eks. være: Opsparing på budgetkontoen Penge på bankkontoen Værdipapirer Skattefri præmie (efterløn) Friværdi i ejendom Arv

26 Placering af anden opsparing i dag Bankkonto Obligationer Aktier Minimal risiko: kr. Ingen/negativt afkast Stor fleksibilitet Lav risiko Lavt afkastpotentiale Moderat fleksibilitet Høj risiko Højt afkastpotentiale Moderat fleksibilitet PFA Bank Pension Gaver til børnene Variabel risiko Variabelt afkastpotentiale Moderat/stor fleksibilitet Variabel risiko Variabelt afkastpotentiale Lav fleksibilitet Giv med en varm hånd i stedet for en kold Undgå boafgift

27 PFA Bank

28 Investeringsprofiler PFA investerer Tidshorisont over 3 år Meget lav risiko (Balance AA) Lav risiko (Balance A) Mellem risiko (Balance B) Høj risiko (Balance C) Årligt afkast 1 : Forventet afkast 2 : 5,5% p.a. 2,4% p.a. 6,8% p.a. 3 % p.a. 7,2% p.a. 4,2 % p.a. 7,1% p.a. 5 % p.a. 10% 25% 25% 45% 55% 90% 75% 75% Aktieandel: Aktieandel: Aktieandel: Aktieandel: 0 15 Obligationsandel: Obligationsandel: Obligationsandel: Obligationsandel: Obligationer Aktier 1 Historikken er beregnet ud fra benchmark 2 Forvetnet afkast er beregnet ud fra benchmark allokering og langsigtede, forventede afkast: Danske obligationer: 2% p.a., Aktier 6,00% p.a. Forventet afkast er før ÅOP: Balance A 0,94%, Balance B 1,04%, Balance C 1,20% og Globale Aktier 1,25% Historiske afkast er ingen garanti for fremtidige afkast 28

29 Udsving i afkastet siden 2006 Afkast og benchmark udvikling opdateret per % 20% 10% 0% % -20% Meget lav risiko (AA) Lav risiko (A) Mellem risiko (B) Høj risiko (C) -30% -40% Historiske afkast er ingen garanti for fremtidige afkast. Historikken er sammensat vha. benchmark afkast fra PFA Invest Balance AA (meget lav risiko) PFA Invest Balance A (Lav risiko), PFA Invest Balance B (Middel risiko), PFA Invest Balance C (Mellem/Høj risiko) og PFA Invest Globale Aktier (Høj risiko). Afkast fra benchmark før Fra nuværende benchmark Se for en fuldstændig beskrivelse af de anvendte benchmark for de respektive afdelinger 29

30 En enkel bank med en enkel model PFA BANK PFA INVEST ÅOP Køb og salg af PFA Invest: Ingen handelskurtage Ingen VP-gebyrer. PFA Invest handles uden tegningsprovision PFA Invest Balance AA 0,92 %* PFA Invest Balance A 0,92 %** Højrentekonto: 1% i rente Ved kr. i PFA Invest Opsigelsesvarsel er løbende måned + 1 måned PFA Invest Balance B 1,00 %** PFA Invest Balance C 1,13 %* PFA Eurocard uden beregning: Ved kr. i PFA Invest Service uden beregning: Depot, konto, netbank, mobilbank samt aftaleforhold Konkurrencedygtig og transparent omkostningsstruktur med en målsætning om at være minimum 20 % billigere end gennemsnittet *Estimerede ÅOP-satser for en hel 12-måneders periode. **Morningstar s tildeling af antal stjerner læs mere på morningstar.dk PFA Bank kan ændre priserne og sammensætningen i kundepakkerne efter de regler og med det varsel, der gælder i Almindelig forretningsbetingelser for privat- og erhvervskunder. For en opdateret prisliste henvises til pfabank.dk, hvor du kan se de altid gældende priser. 30

31 PFA Invest nemt af følge afkast på tablet, netbank og mobil

32 Film om PFA bank

33 Friværdien: Skal den i spil nu, senere eller aldrig? Friværdi i fast ejendom kan være en pensionsreserve, som giver en række muligheder: Prioritetskonto Omlægning af restgæld Afdragsfrit lån Indefrysning af ejendomsskatter Salg af ejendom Konsekvens: Mindre arv

34 Friværdi hvem skal bruge den? Hvornår skal friværdien bruges? Få en friværdikonto / prioritetskonto bevilget, mens du har en lønindkomst Overvej hvor meget du vil belåne Få en højere rente ved at sammenlægge alle dine konti med friværdikontoen. Hvad har du udsigt til : side 21

35 Fordele og ulemper ved en friværdikonto Lån: Vilkår: Fordele Mulighed for at bruge friværdien efter behov Lav renteudgift Betaler kun rente af det du hæver Afdragsfrihed i 10 år, herefter ny kreditvurdering. Ingen kurstab Få højere rente af løn og budgetkonto Først indfries ved hussalg Op til 80% af værdien i ejerboliger, Op til 75% i sommerhuse Ulemper Omkostning til etablering Friværdien bliver mindre Variabel rente (p.t. 0,5-3%) Banken får pant i dit hus Mindre til arv (60 %) (45 %) Hvad har du udsigt til : side 21

36 Andre muligheder indefrysning af ejendomsskatter En mulighed når du: har nået folkepensionsalderen eller modtager efterløn, social pension eller delpension har tilstrækkelig friværdi i din bolig har et pantebrev i boligen Markedsrente som i 2018 udgør 1,0 % Forfalder ved dødsfald eller salg (dog ikke uskiftet bo) Hvad har du udsigt til : side 22

37 Økonomi 1. Overvejelser og drømme 2. Pensionstyper 3. Offentlige ydelser 4. Anden opsparing 5. Pensionsplanlægning 6. Arv, testamente og begunstigelse

38 Hvornår og hvordan ønsker du at gå på pension? Mærk efter, hvad din mave siger om dit arbejde Skal du blive så længe så muligt? Skal du trappe ned? Skal du gå så tidligt som muligt? Undersøg hvilke muligheder har du hos din arbejdsgiver Seniorpolitik Deltid Hvad ønsker din ægtefælle/samlever? Aldersforskel Skal vi gå samtidig?

39 Hvad har du udsigt til side 10 Her får du overblik se dine personlige oplysninger online mitpfa.dk Se dine personlige oplysninger, forsikringer og opsparing på Mit PFA pensionsinfo.dk Her kan du se alle dine pensionsordninger samlet også LD. borger.dk Her kan du regne på din folkepension, dit pensionstillæg og din efterløn Du kan ringe til PFA Din a-kasse Udbetaling Danmark LD Dit pensionsselskab

40 Pensionstallet Pensionstallet er et udtryk for, hvor højt et indtægtsniveau du kan forvente i 20 år i forhold til din nuværende indtægt.

41 Hvad har du udsigt til side 10 Lav en pensionsplan Hvis du har pensionsordning hos PFA, kan du benytte Pensionsplanen ved at logge på Mit PFA på pfa.dk (Link) Planlæg dine udbetalinger i detaljer Vurder hvordan dine pensionsordninger og anden opsparing skal fordeles.

42 Hvor gammel forventer du at blive? Hvornår skal du bruge flest penge? Skal der være noget tilbage til arvinger? Alderdommen er ikke så slem, hvis man overvejer alternativet. Maurice Chevalier Tag en taxa - og lad arvingerne gå Lone Kühlmann

43 Danskerne bliver ældre og ældre, og udviklingen ser ud til at fortsætte Den forlængede levealder betyder, at mange risikerer at løbe tør for pension, hvis de kun har en ratepension Ratepension Alder Mand Gns. levetid 91,0 90,5 90,0 89,4 88,8 88,2 87,7 87,3 Kvinde Gns. levetid 92,7 92,2 91,7 91,2 90,6 90,1 89,6 89, ,1 89, ,2 89, ,4 89, ,1 89, ,2 90,7 Hvis man kombinerer ratepensionen med en livrente, fjerner man risikoen for at løbe tør for penge Baseret på Finanstilsynets 20-års levetidsbenchmark fra Levetider gælder pr

44 Hvad har du udsigt ti side 9 Sådan virker Livspension med Ægtefællepension og Garantiperiode Livsvarig livrente fra alder 65 med ægtefællepension og 15 års garantiperiode Pensionering Livspensionen udbetales fra 65 år Dødsfald Ægtefællen overtager udbetalingen Ægtefælle dør. Garantiperioden starter. Garantiperioden udløber Udbetalingen stopper

45 PFA Plus: PENSION Ved alder 65 i forhold til livsvarig livspension (renteforudsætning 2,9 %); OPSPARING PÅ 1 MIO. KR. Kroner % 100 % 94% 84 % 93 % Ratepension i 20 år Livsvarig livspenson Livsvarig livspenson med 15-årig arverente Livsvarig livspenson med 15-årig arverente og ægtefælledækning Udbetalingerne gælder ved pensionering i perioden fra december 2017 til næste opdatering (forventet i november 2018). Den angivne ydelse er ved opsparing på kr. De procentvise satser er uafhængige af opsparingens størrelse. Pensionsudbetalingen genberegnes årligt og vil variere fra år til år afhængig af afkastet mv. Det betyder, at udbetalingen både kan stige og falde. 45 Forudsætninger Der er regnet uden omkostninger og arbejdsmarkedsbidrag. Det er forudsat, at der er tale om Jævnaldrende ægtefæller. Renteforudsætning på 2,9 %. Udbetalinger ved pensionering fra december 2017 til næste opdatering. Der indregnes en trend i dødeligheden (longevity) i form af et løbende fald på 1,3 procent pr. år. Den livsvarige pension er anvendt som referenceniveau i procentberegningerne.

46 I hvilken rækkefølge skal du bruge pengene? Anbefalet rækkefølge 1. Efterløn (hvis interesse) 2. Folkepension, ATP og livsvarige pensioner 3. Anden opsparing, og skattefri præmie 4. Ratepension, kapitalpension, aldersopsparing og LD 5. Friværdibelåning/ Indefrysning af ejendomsskatter Hvad har du udsigt til : side 12

47 PFA Helbredssikring hurtig behandling til dig på år Det dækker forsikringen Hurtig undersøgelse og behandling Hvis du bliver syg, er det vigtigt, at du hurtigt kan blive undersøgt og komme i gang med den rigtige behandling.. For din partner Din samlever eller ægtefælle kan også få PFA Helbredssikring Behandler valgfri Kiropraktor Fysioterapeut Akupunktur Zoneterapi Diætist Udredning Operation/efterbehandling Hospitaler, klinikker og speciallæger Psykolog Psykiater 330 el. 495kr. /måned * 47 Hvad har du udsigt til : side 26 * år og år

48 IT Hjælp & Sikkerhed hurtig hjælp hvis teknikken driller IT hjælp & sikkerhed er for hele familien og dækker én eller flere computere, tablets og smartphones i husstanden. Servicen IT hjælp & sikkerhed, der bliver leveret af Chili Security. Chili Security tilbyder både antivirusprogrammer og teknisk support, hvis teknikken driller dig 99, 149 el. 199kr. /måned * 48 * 1, 3 eller 5+ enheder (pc, mac, tablet eller telefon) Hvad har du udsigt til : side 26

49 Hvad har du udsigt til : side 26 PFA Senior Sundhed vær godt klædt på til et sundt liv Et årligt sundhedstjek Et årligt sundhedstjek Giver dig løbende indsigt i dit helbred Varighed af sundhedstjek op til 1 time Rådgivning om sundhed og helbred Telefonisk rådgivning og sparring om sundhed, livsstil og helbred Mulighed for afklaring af tvivl efter sundhedstjek Kendskab til dine muligheder og rettigheder vedr. ventetider, behandlingsgaranti m.m. Guide ved et behandlingsforløb i det offentlige Hjælp til at få klarhed over dit forløb Bliv klædt på til kvalificeret dialog Guide som kan hjælpe med at afklare spørgsmål i forhold til behandlingsforløbet Støtte og sparring i svære situationer Samtale med fagperson om svære oplevelser fx besked om alvorlig sygdom eller dødsfald Telefonisk dialog med erfaren specialtrænet sundhedsfaglig person eller konsultation med en psykolog 149kr. /måned (opkræves årligt 1.788,-kr.)

50 Hvad har du udsigt til : side 26 PFA Omsorg aflastning i en svær hverdag PFA Omsorg i flere niveauer PFA Omsorg Pusterum Et ophold til dig eller en af dine nærmeste, som i dagligdagen har brug for hjælp til at komme rundt samt hjælp til rengøring, madlavning og let personlig hygiejne. PFA Omsorg Pleje Et ophold til dig eller en af dine nærmeste som i dagligdagen har tilknyttet hjemmehjælp og evt. fysioterapeut eller lignende for at opretholde funktionsniveauet. PFA Omsorg Fremgang Et ophold til dig eller en af dine nærmeste som har brug for udvikling og træning. Det er intens pleje og hjælp med fokus på, at man på opholdet oplever fremgang. Opholdet tager udgangspunkt i den enkeltes situation og behov. Fra 2.750kr. /døgn *** *** afhænger af opholdstype m.m.

51 Kontakt en pensionsrådgiver Rådgivningen tager udgangspunkt i din livssituation og dine ønsker og planer. Du kan få et overblik over din pensionsøkonomi Rådgiveren kan i øvrigt give dig anbefalinger om: Tilpasning og optimering af. din pensionsopsparing og anden opsparing dine forsikringsdækninger Du kan få svar på dine spørgsmål i rådgivningscentret på telefon Du kan booke møde på telefon raadgivning@pfa.dk

52 Tjekliste hvad skal du gøre hvornår? Mens du sparer op Begynd dine overvejelser om, hvornår og hvordan du vil overgå til pension Find dine tal for pension, friværdi mv. Brug pensionsinfo, Mit PFA, LD.dk Gennemgå dit budget, og vurdér, hvad du har brug for som pensionist Få overblik over din pensionsøkonomi Få samlet dine pensionsdepoter, og vurder om din opsparing er rigtigt placeret Aftal eventuel yderligere opsparing i pension eller PFA Bank Få eventuelt oprettet en prioritetskonto

53 Tjekliste hvad skal du gøre hvornår? Tæt på folkepensionsalderen Fastlæg din pensionsplan, eventuelt med en pensionsrådgiver: Hvornår skal dine pensioner begynde, og hvor længe skal ratepensionen vare? Skal livspensionen sikres til andre? Hvad skal der ske med aldersopsparing/kapitalpension? Orienter PFA senest 2 måneder før pensionsudbetalingen skal begynde, så du er sikker på at have pengene til rådighed på pensionstidspunktet. Hvad har du udsigt til : side 23

54 Program 1. Overvejelser og drømme 2. Pensionstyper 3. Offentlige ydelser 4. Anden opsparing 5. Pensionsplanlægning 6. Arv, testamente og begunstigelse

55 ARV, TESTAMENTE OG BEGUNSTIGELSE Arveforhold i ægteskab Samlevende Arveberettigede Testamenter Pensions- og livsforsikringer Afgifter

56 Hvad har du udsigt til : side 29 Ægteskabets formueforhold Ægtefæller med fælleseje Særråden Særhæften Ægtefæller med særeje Fuldstændigt særeje Skilsmissesæreje Kombinationssæreje

57 Bodeling ved fælleseje (negativ bodel) M s bodel: Ejerlejlighed Kassekredit = kr. K s bodel: Sommerhus = kr. Fællesbo = kr. M s boslod = kr. K s boslod = kr.

58 Papirløses formueforhold Udfordringer for papirløst samlevende: Samlever kan ikke kræve bodeling (samejeoverenskomst) Samlever har ingen arveret (testamente/udvidet samlevertestamente) Udsigt til mere : side 79

59 Særeje Kan arves (testamente eller begunstigelse) Kan aftales i ægtepagt Formål At holde værdien ude af en eventuelt bodeling ved dødsfald og/eller skilsmisse. Særeje-form Fuldstændigt særeje Skilsmisse- Særeje Kombinationssæreje Ved separation og skilsmisse Særeje Ved dødsfald Særeje Fælleseje Længstlevende: Særeje Førsteafdøde: Fælleseje Hvad har du udsigt til : side 29

60 Bodeling ved dødsfald (Gifte) H s særeje Fælleseje M s særeje M dør H s egen andel af boet Det der falder i arv H s særeje M s særeje

61 Uskiftet bo Betingelser: Livsarvinger (tilladelse fra afdødes egne børn) stedbørn Fælleseje/skilsmissesæreje Længstlevende skal være solvent Fordele: Beholder det fælles hjem med næsten fuld rådighed Skal ikke udrede penge til børnene Ulemper: Overtager afdødes gældsansvar Forøgelse af længstlevendes bodel indgår i det uskiftede bo for eksempel prisstigninger på ejendomme, arv eller gave Man kan ikke gifte sig, før der er skiftet Hvad har du udsigt til : side 31

62 Tvangsarvinger Ægtefælle Livsarvinger, hvilket vil sige: - børn (børnebørn, oldebørn m.v.) - adoptivbørn - børn udenfor ægteskab Tvangsarvinger Tvangsarven udgør en fjerdedel af arvelodden. Den kan begrænses til kr. (2018) pr. barn.

63 Arveklasserne Mormor Morfar 3. arveklasse Farmor Farfar Morbror eller moster Mor 2. arveklasse Far Farbror eller faster Fætter eller kusine Arver ikke Bror eller søster Nevøer/niecer Ugift Barn Bror eller søster Nevøer/niecer Fætter eller kusine Arver ikke Osv. Barnebarn Osv. Osv. 1. arveklasse Hvad har du udsigt til : side 30

64 Testamenter Indbofordelingsliste Datering Underskrift Vidnetestamente To uvildige vidner Nemmere at anfægte end notartestamente Kopi opbevares ikke i skifteretten Notartestamente Notaren påser, at testator er ved sin fornufts fulde brug Vanskeligt at anfægte gyldigheden Kopi opbevares hos skifteretten Retsafgift 300 kr. Testamenter skal tilbagekaldes i testamentsform Hvad har du udsigt til : side 31

65 Med eller uden testamente Ugift, ingen børn Ugift, med 3 børn Gift, ingen børn Gift, med 3 børn Uden testamente Forældre Søskende Nevøer/niecer Bedsteforældre Tanter og Onkler Hvert barn arver lige meget Ægtefælle arver Hvert barn arver lige meget Ægtefælle arver Ægtefælle arver Med testamente Fri testationsret Hvert barn arver lige meget Fri testationsret Ægtefælle arver Fri testationsret Hvert barn arver lige meget Fri testationsret Hvad har du udsigt til : side 31

66 Udvidet samlevertestamente Papirløs samlever kan arve 7/8, hvis der er livsarvinger (børn, børnebørn, osv.) Betingelser: Ved oprettelsen skal samleverne kunne gifte sig Når den første dør: Fælles bopæl (eller institution) og enten ægteskabslignende samliv de sidste to år eller der skal være børn i samlivet Hvad har du udsigt til : side 34

67 Hvad har du udsigt til : side 37 Fremtidsfuldmagt Hvorfor lave fremtidsfuldmagt? Du bestemmer hver der skal styre din økonomi, hvis du ikke selv kan længere Du beslutter hvem du ønsker skal tage beslutninger om dine personlige forhold, hvis du ikke selv kan længere. Betingelser Mens man er ved sin fornufts fulde brug, kan man udfærdige en fremtidsfuldmagt Man bestemmer selv, hvem fuldmægtigen skal være, og hvad fuldmagten skal omfatte (økonomi, personlige forhold) Man kan ændre fuldmagten Fremtidsfuldmagten tinglyses i personbogen, men kan ikke ses af andre Statsforvaltningen sætter fremtidsfuldmagten i kraft, når betingelserne er opfyldt Ikrafttrædelsen tinglyses, og herefter kan alle se den i personbogen

68 Hvad har du udsigt til : side 34 Dine børn mine børn vores børn Kvinde (K) Mand (M) K s barn Fællesbarn M s barn M s barn Overvejelser: Skal længstlevende kunne sidde i uskiftet bo? (tilladelse) Bør længstlevende tilgodeses, så børnene må vente på deres arv? (testamente og evt. ægtepagt) Hvordan skal børnene indbyrdes arve i sidste ende? (testamente)

69 Begunstigelse på pensionsordninger/forsikringer

70 Pensionsordning og livsforsikring Andre regler end ved arv Udbetalinger fra pensionsordninger og forsikringer går uden om dødsboet, når der er indsat begunstiget Udbetaling sker normalt hurtigere og direkte til den begunstigede Udbetalingerne er kreditorbeskyttede Begunstigede er som udgangspunkt Nærmeste pårørende

71 Nærmeste pårørende En samlever kan altså blive berettiget til dine pensioner og forsikringer efter bare to års samliv!!!! Oprettet før 1. januar Ægtefælle/registreret partner 2. Livsarvinger (børn, børnebørn mv.) 3. Arvinger ifølge testamente 4. Øvrige arvinger Oprettet efter 1. januar Ægtefælle/registreret partner 2. Samlever: Fælles bopæl (eller institution) og - enten ægteskabslignende samliv de sidste to år - eller venter/har/har haft fælles barn 3. Livsarvinger (børn, børnebørn mv.) 4. Arvinger ifølge testamente 5. Øvrige arvinger Ønsker du en anden rækkefølge eller fordeling af udbetalingen, skal du udfylde en begunstigelseserklæring. Hvad har du udsigt til : side 35

72 Hvem kan begunstiges? Fradragsberettigede pensionsordninger, aldersopsparing og forsikringer: Nærmeste pårørende Ægtefælle og fraskilt ægtefælle Samlever (navngivet person, der har fælles bopæl med forsikringstager ved indsættelsen) Børn, stedbørn og samlevers børn og deres livsarvinger Ikke-fradragsberettigede pensionsordninger og forsikringer: ALLE såvel personer som foreninger Begunstigelse kan slettes: Udbetaling sker til boet - Er ikke kreditorbeskyttet Krav til begunstigelsen: Skriftlig meddelelse til pensionsinstitut (få en blanket) Hvad har du udsigt til : side 36

73 Boafgift: Arv, udbetalinger fra pensionsordninger og livsforsikringer (2018) Boafgift Modtagere Ingen boafgift: Ægtefæller Skattepligtige pensioner med løbende udbetaling Arv og udbetaling fra pensionsordning og forsikring til godkendte, almenvelgørende foreninger og religiøse samfund 15 % Boafgift Afgiftsfri bundgrænse i boet på kr. Børn/stedbørn og deres livsarvinger samt plejebørn Forældre Barns/stedbarns ægtefælle Fælles bopæl med afdøde de sidste to år eller fælles barn Fraskilte eller fraseparerede ægtefæller 25 % tillægsboafgift Øvrige personer (i alt op til 36,25 %) Hvad har du udsigt til : side 38

74 Gaver - afgift eller skat Bedsteforældre Gratis Gaveafgift 36,25% Forældre Gratis Gaveafgift 15% Svigerforældre Indkomstskat Svoger Indkomstskat Søskende Indkomstskat Giver Ægtefælle Ingen afgift Gaveægtepagt Samlever: < 2 år Indkomstskat Samlever > 2 år Gratis Gaveafg.15% Børnebørn Gratis Gaveafg.15% Børn Gratis Gaveafg.15% Svigerbørn Gratis Gaveafg.15% Stedbørn Gratis Gaveafg.15% Samlevers børn Indkomstskat Hvad har du udsigt til : side 39

75 Tjekliste HUSK: Skal arv og udbetaling fra pension og forsikring være særeje? Er uskiftet bo hensigtsmæssigt? Hvem har du begunstiget? Kan/vil du give gaver i tide, så boafgift mindskes? Hvad har du udsigt til : side 39

76 Senior pensionsmøde DIG OG DIT LIV PFA OG DIG ØKONOMI Boligplaner FAMILIE OG BOLIG Formueoverblik, ønsker og behov Muligheder Begunstigelse Investering Testamentetjek Udbetalingsplan

77 SÅDAN GØR VI HUSSTANDS- ØKONOMI RÅDGIVNING & OPTIMERING UDBETALINGSPLAN Løn Pension Dine behov PFA s anbefalinger Budget Hvad har vi til rådighed? Off. ydelser Frie midler Fast ejendom Skat Modregningsregler Optimal forbrugsrækkefølge Hvad skal vi bruge, hvornår? Handlingsplan Hvad skal vi gøre?

78 nem styring og investering af din pensionsøkonomi Midler disponeret i din Udbetalingsplan

79 55+ KURSER

80 55+ kurser Afholdes typisk for medarbejdere med ægtefæller Vi kommer omkring: Gennemgang af forskellige pensionsformer - private som offentlige Arv og testamente Drømme og planer Senkarrieren Kost, motion og livskvalitet Eventuelt Vi kommer rundt i krogene, og derfor inddrages ofte både læger, psykologer og andre indlægsholdere i arbejdet.

81 55+ kurser KURSER - KONTAKT Kursusleder Thomas Augsburg PFA Pension Sundkrogsgade København Ø Tlf.: (mobil) tau@pfa.dk Kursusleder Søren Vester PFA Pension Havneparken 14 1sal 7100 Vejle Tlf.: (mobil) sve@pfa.dk

82 Disclaimer Dette materiale er udarbejdet af PFA Pension og er alene af generel orienterende karakter. En vurdering af, om de generelle informationer i materialet er hensigtsmæssige for den enkelte kunde, kan alene ske ved individuel rådgivning. Kunden bør af denne grund ikke foretage dispositioner alene på baggrund af materialets indhold. Gør kunden alligevel dette, kan PFA Pension ikke holdes ansvarlig for evt. tab forbundet med en sådan disposition. Alle rettigheder til materialet tilhører PFA Pension og enhver videredistribution eller gengivelse er ikke tilladt uden forudgående tilladelse.