Lønudgift, Solrød udvikling, index

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE Økonomiafdelingen NOTAT Emne: Analyse af udviklingen i løn til lærere i perioden Til: Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Dato: 30. maj 2018 Sagsbeh.: Pz/aj Sagsnr.: Skolerne i Solrød Kommune påpegede ultimo 2016, at deres lønbudgetter ikke kunne honorere udviklingen på lærerlønningerne. Skolerne har på den baggrund beregnet, hvorvidt tildelingen af lønsum har været tilstrækkelig i Dette er sket som en simpel beregning af overskud eller underskud på den enkelte lærer / normering sat op imod den tildelte lønsum. På den baggrund har skolerne fremlagt ønske om, at der ses på tildelingen af lønsum til skolerne. Administrationen har analyseret dette, og fremlægger i dette notat konklusionerne på administrationens analyse. Notatet fremlægges til politisk orientering i juni Det bemærkes, at lønsummen beregnes som den beregnede normering på området, via skoleårets planlægning, ganget med en gennemsnitsløn pr. stilling. Indarbejdet i normeringen er udgiften til 6. ferieuge, der kan afvikles som ferie eller udbetales, men ikke anciennitetsstigninger. Det kan på baggrund af analysen konkluderes, at gennemsnitslønnen pr. lærerstilling er fremskrevet med mere end KL s efterregnede fremskrivning af lønnen til lærere. der har således været foretaget den fornødne fremskrivning af gennemsnitslønnen pr. lærerstilling. Analysens resultat Overordnet er resultatet af analysen, at: Lønudgifterne til lærere i perioden er steget med 12,4% % i Solrød Kommune. Øvrige faggrupper i Solrød Kommune er steget med 7,5 % i samme periode. Diagram 1 Udvikling gennemsnitlig lærerlønudgift , index Lønudgift, Solrød udvikling, index Index løn, 2012= ,0 112,0 110,0 108,0 106,0 104,0 102,0 100,0 98,0 Solrød, øvrige kommunale ansatte Solrød, lærere på grundløn

2 Udviklingen i lønudgifterne til lærere i Solrød Kommune har været højere end omegnskommunerne, hvor stigningen i samme periode er på mellem 8,5 % og 12,4 %. Diagram 2 Udvikling gennemsnitlig lærerlønudgift , omegnskommuner Udgift i kr. pr. årsværk Solrød Greve Ishøj Roskilde Køge Lærere, OK-ansatte, ex overarbejde Tildelingen af lønsum har i samme periode gennemgået store forandringer, bl.a. som følge af indarbejdelse af folkeskolereformen og overenskomst Fremskrivningen af gennemsnitslønnen har samlet set været på 10,68%, hvilket er højere end den efterregnede fremskrivning af lønninger fra Kommunernes Landsforening, der er på 8,30 %. Tabel 1: Lønfremskrivning på skoleområdet KL budgetvejledning pct. Fremskrivning løn skoleområdet , , KL udmelding, feb. året før 1,50 1,20 2,00 1,77 2,27 9,05 KL udmelding, juni året før 1,44 1,19 2,00 +0,51 1,62 2,16 9,24 KL efterregning, år +1 0,68 1,35 + 0,38 1,43 +0,51 1,74 1,95 8,30 KL efterregning, år +1, øvrige ansatte 0,68 1,35 1,43 1,74 1,95 7,35 Solrød Kommune - lærere 0,36 3,00 1,72 2,21 1,06 1,90 10,68 Sammenstiller man udviklingen i lønudgifterne og tildelingen af lønsum viser de et billede af et mere og mere tæt forløb. I diagram 3 er alle overenskomstansatte lærere medtaget (172 stillinger i 2017). 2

3 Diagram 3 Lærerløn, overenskomstansatte, alle Lønudvikling, lærer OK Tildelt gns. løn, lærer OK Tildelt gns. løn, lærer OK, 6. FU Som det fremgår af diagram 3 ligger tildelingen af lønsum siden 2015 (grøn) under lønudviklingen (blå), tages der dog hensyn til at 6. ferieuge kan lægges oveni tildelingen (lilla), ændres billedet. I 2017 er tildelingen af lønbudget inkl. 6. ferieuge pr. overenskomstansat lærer 768 kr. højere end den udbetalte løn. Der er en uklarhed i samspillet mellem tildelingsmodellerne og lønbudgettet, idet finansieringen af den 6. ferieuge er bygget ind i antallet af årstimer (tildelingsmodel). Dette er sket ved at der tidligere har været tale om en årsnorm for lærere på timer, denne blev i 2011 nedsat til timer for at muliggøre vikardækning / udbetaling af 6. ferieuge fuldt ud. Årsnormen på timer blev konkret udmøntet til undervisningstimer ved at dividere med 2,391 (undervisning, andre opgaver m.v.), hvilket resulterede i 687 undervisningstimer. I forbindelse med folkeskolereformen m.v. blev det forventet at lærere skulle undervise 80 timer mere årligt (40 uger a 2 timer). Dermed blev undervisningstimetallet på 687 forhøjet med 80 timer, og blev de 767 timer der anvendes i dag, og som danner udgangspunkt for at udregne lærerstillinger. Lønbudgettet er beregnet som antal stillinger ganget med en gennemsnitsløn. Idet bemærkes, at 6. ferieuge ikke er indbygget i tildelingen af gennemsnitsløn men at denne udgør en del af lønudbetalingen. Styringsmæssigt skal man derfor orientere sig mod lønsummen og ikke mod normeringen, der ikke angiver, det antal stillinger, der skal ansættes personale i, men alene er en beregning af det antal stillinger, der skal anvendes til at beregne den tildelte lønsum. Årsager til udgiftsudviklingen på skolerne er udvikling i anciennitet (se tabel 2), merudgifter til folkeskolereform og overenskomst 2015, der har bidraget til en højere lønudvikling end forudsat af Kommunernes Landsforening samt udskiftning af personale fra tjenestemandsansatte til overenskomstansatte lærere og fra ikke-læreruddannede til læreruddannede. 3

4 Tabel 2: Solrød skoler - anciennitetsfordeling 0-3 år 18,74% 12,74% 15,76% 17,46% 17,08% 15,68% 4-7 år 35,51% 34,64% 25,97% 24,85% 20,91% 15,30% 8-11 år 24,84% 25,32% 28,49% 28,80% 27,72% 30,49% 12 + år 20,92% 27,29% 29,78% 28,89% 34,29% 38,53% I alt 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Styringsmæssigt er udfordringen for skolerne at holde anciennitetsstigning i ave, eller på andre måder at øge udnyttelsen af lønsummen ved skemalægning. Her kan en opdateret tildelingsmodel, med hurtigere og simplere budgettildeling, yderlige fokus på anciennitetsproblematikken, fordelingen af undervisertillæg m.v. være en hjælp. Kommunernes økonomi er styret via den årlige økonomiaftale mellem KL og Regeringen, i hvilken bl.a. den årlige pris- og lønfremskrivning fastlægges. Med dette udgangspunkt beregnes den kommunale balance mellem udgifter og indtægter. Ændres pris- og lønfremskrivningen i forhold til det forudsatte, vil kommunerne blive kompenseret i balancen mellem udgifter og indtægter i sidste ende bloktilskuddet. En anden pris- og lønudvikling på et område i en kommune, vil ikke påvirke denne balance, hvorfor en kommune ikke vil blive kompenseret for stigende udgifter ud over det forudsatte i økonomiaftalen, om det så er materialer, indkøb, løn eller andet. KL s fremskrivningsprocent på løn og den aftalte fremskrivningsprocent i økonomiforhandlingerne medregner ikke anciennitetsstigninger. Det betyder, at områder med anciennitetsstigninger, der medfører øgede lønudgifter, ikke bliver kompenseret. Skal budgettet på pågældende område overholdes vil det kræve kompenserende foranstaltninger inden for området, og en bevidst spredning af anciennitet bl.a. ved genbesættelse af stillinger. Der er også andre faggrupper, der har indbygget anciennitetsstigning. Såfremt anciennitetsstigninger skal kompenseres generelt i Solrød Kommune vil det medføre en højere udgift til lønninger med deraf følgende behov for evt. regulering af serviceniveauet til finansiering af de øgede lønudgifter. Som tidligere beskrevet har lønfremskrivningen af gennemsnitlønnen på lærere over perioden dækket den forventede og efterregnede udgift til lærerløn ekskl. anciennitetsstigninger. En opskrivning af lønbudgettet til lærere til dækning af anciennitetsstigningen vil betyde, at der også bør ske en evaluering af de øvrige fagområder med anciennitetsforløb indbygget i overenskomsten, som kan have en tilsvarende presset gennemsnitsløn, såfremt der ikke har været en styring i forhold til lønsummen ved bl.a. genbesættelse af stillinger. Skoleområdet har siden skoleårets planlægning 2011/2012 fået indarbejdet en 100 pct. kompensation for udbetaling af 6. ferieuge. Derudover er det kun ældreområdet der har indregnet 6. ferieuge via beregningen af timeprisen (brugertidsprocent). Siden hjemmeplejen er overgået til kontrakt i februar 2018 indgår denne beregning ikke, da timerne bliver afregnet efter den private leverandørs timepris. Bortset fra disse har ingen andre områder, med eller uden tæt borgerkontakt, fået tilsvarende ekstra midler. Forudsætningen i lønsumsstyringsreglerne er, at 6. ferieuge afholdes inden for bestående budget, enten ved at folk holder ferie eller får udbetalt 6. ferieuge. Det kan således konkluderes, at den gennemsnitlige lønudgift (udbetalte løn) til overenskomstansatte lærere i Solrød Kommune reelt er steget, bl.a. som følge af anciennitetsstigninger samt merudgifter til folkeskolereform og overenskomst Det presser skolernes råderum. Det anbefales at igangsætte tiltag, der hjælper med styringen af råderummet, jævnfør forslag nedenfor. 4

5 Anbefalinger Med baggrund i den gennemførte analyse har administrationen følgende anbefalinger til ændringer i budgettildelingen: Den særlige tildeling til omsorgsdage bortfalder, og erstattes af en generel opskrivning af vikarpuljen med samme beløb. Dette betyder, at vikarprocenten hæves fra 5,000 % til 5,135 %. Dette vil være en styringsmæssig fordel og administrativt lettere. Det anbefales, at der i forhold til specielle projekter som bl.a. Uglegårdsskolens X-klasse, sker en kontoplanmæssig opdeling / udskillelse, så det tydeligøres hvad projektet koster, hvilket giver en styringsmæssig gevinst. (Er igangsat). Gennemsnitslønnen for lærere reguleres ikke, idet fremskrivningen har oversteget KL s efterregnede fremskrivning. 5