Temadag om budget august 2018

Transkript

1 1 Temadag om budget august 2018

2 2 Dagens program Offentligt temamøde Kl Velkomst, introduktion, tidsplan m.v. ved Christian Bertelsen Kl Gennemgang af teknisk budget, indtægter, udgifter, likviditet, puljeansøgninger m.v. ved Lisbeth Krogh Kl Pause Kl Kommunalbestyrelsens efterfølgende budgetdrøftelse

3 3 Tidsplan for budgetproces Dato Aktivitet 27. juni 2018 Ekstraordinært møde for økonomiudvalget og kommunalbestyrelsen 8. august 2018 Økonomiudvalget vedtager teknisk budget 9. august 2018 kl Temamøde for Kommunalbestyrelsen 10. august 2018 kl Politisk forhandlingsmøde 14. august 2018 kl Politisk forhandlingsmøde 17. august 2018 kl Politisk forhandlingsmøde 20. august 2018 kl Politisk forhandlingsmøde 22. august 2018 kl Økonomiudvalgets 1. behandling af budgetforslaget. Forslaget sendes i høring fra 23. august til 12. september kl august 2018 Kommunalbestyrelsens 1. behandling af budgetforslag 30. august 2018 kl Borgermøde i Ørum Aktiv Center 14. september Temamøde for kommunalbestyrelsen 19. september 2018 kl Politisk forhandlingsmøde 21. september 2018 kl Deadline for resultat af politiske forhandlinger 24. september 2018 kl Frist for ændringsforslag til resultatet af de politiske forhandlinger 2. oktober Behandling i økonomiudvalget 9. oktober Behandling i kommunalbestyrelsen

4 4 Budgetmateriale findes på hjemmesiden Materiale fra sidste temadag og til denne findes på hjemmesiden

5 5 Teknisk budget 8. august - Hovedoversigt (mio. kr.) Indtægter i alt Driftsområdet i alt Resultat af ordinær drift Anlæg i alt Resultat i alt Lån og finansforskydninger i alt Kasseforbrug (- = overskud) Kassebeholdning gennemsnit Kassebeholdningen: + = overskud - = underskud

6 6 Serviceramme Mio. kr. Serviceramme udmeldt af KL 1.725,8 Teknisk budget 2019 serviceudgifter 1.724,5 Difference -1,3 Afvigelse i procent -0,07

7 7 Ændringer siden temadagen den 22. juni Samlet resultat er et øget kassetræk på 7,6 mio. kr. i 2019 Skyldes primært at der er optaget en pulje på 5,0 mio. kr. til midtvejsregulering samt en pulje på 5,0 mio. kr. til at værne om serviceramme jævnfør den økonomiske politik

8 8 Indtægtsbudgettet

9 9 Forudsætninger Teknisk budget indtægter i 2019 Der er indarbejdet uændrede skatteprocenter: Kommuneskat 25,6 pct. Grundskyld 34,00 promille Dækningsafgift af statslige grundværdier 15,00 promille Dækningsafgift af andre offentlige ejendomme 15,00 promille Forskelsværdi af offentlige ejendomme 8,75 promille Ingen dækningsafgift af erhvervsejendomme

10 10 Teknisk budget indtægter i statsgaranti for Indkomstskatter Tilskud Udligning KL s tilskudsmodel er anvendt til at beregne indtægten i overslagsårene Valg af statsgaranti/selvbudgettering ved 2. behandlingen af budgettet

11 11 Tilskud til styrkelse af likviditet (finansieringstilskud) Det er ekstra penge som kommunerne modtager til styrkelse af likviditeten. Samlet pulje på 3,5 mia. kr. 1,5 mia. kr. fordeles blandt alle kommuner 1 mia. kr. fordeles blandt kommuner med et strukturelt underskud per indbygger over gennemsnittet (heriblandt Norddjurs Kommune) 1 mia. kr. fordeles blandt kommuner med et beskatningsgrundlag under kr. per indbygger (heriblandt Norddjurs Kommune) Norddjurs Kommune opfylder alle kriterier og modtager 34,8 mio. kr. i 2019 Tilskuddet har været en del af økonomiaftalen siden 2013, men hvert år har tilskuddet været til forhandling, da mange af landets kommuner har en meget stor kassebeholdning Der er budgetteret med et tilskud på 34,8 mio. kr. i overslagsårene

12 12 Indtægtsbudget sammenligning med budgetoverslagsåret 2019 fra budget 2018 Indtægter (mio. kr.) BO Forskel Indkomstskatter (statsgaranti) skat 25,6 % Grundskyld Selskabsskat og dækningsafgift Skatter i alt Tilskud / udligning Betinget balancetilskud Beskæftigelsestilskud Styrkelse af likviditet Lov- og cirkulæreprogram Særtilskudspulje Udviklingsbidrag Særligt vanskeligt stillede kommuner Midtvejsregulering (bufferpulje) 5 5 Tilskud / udligning i alt Indtægter total

13 13 Indtægtsbudget sammenligning med budgetoverslagsåret 2019 fra budget 2018 Indkomstskat er faldet primært pga. vedtagelsen af det nye jobfradrag og forhøjelsen af fradraget for pensionsindbetalinger Grundskylden er hævet med 1 mio. kr. pga. nye fremskrivninger af vurderingen Selskabsskat og dækningsafgift. Merindtægten stammer fra selskabsskatten der giver et merprovenu på 5 mio. kr. Tilskud / Udligningen er nedjusteret med 1 mio. kr. Den primære årsag skyldes en nedjustering af det budgetgaranterede område, som næsten kompenseres med de ændrede uddannelsesopgørelser for flygtninge og udlændinge Beskæftigelsestilskud er nedjusteret med 4 mio. kr. pga. det faldende arbejdsløshedstal Særtilskudspuljen er hævet med 1 mio. kr. pga. ændrede nøgletal Derudover er der i budget 2019 optaget 5,0 mio. kr. til imødegåelse af negativ midtvejsregulering

14 14 Udgiftsbudgettet

15 15 Forudsætninger Teknisk budget - udgifter Budgetoverslag 2019 (fra vedtaget budget 2018) Kommunalbestyrelsesbeslutninger truffet efter budgetvedtagelsen for 2018 Korrektioner på baggrund af ændret pris- og lønstigninger Tekniske korrektioner, lov og cirkulære, mængder Reservepuljer

16 16 Korrektioner på driften Tekniske korrektioner i alt 64,4 mio. kr. Økonomiudvalget, 2,4 mio. kr. Erhvervs- og arbejdsmarkedsudvalget, 55,0 mio. kr. Børne- og ungdomsudvalget, 0,3 mio. kr. Kultur- og fritidsudvalget -0,3 mio. kr. Miljø- og teknikudvalget, 1,1 mio. kr. Voksen- og plejeudvalget, 5,8 mio. kr. Mængdereguleringer, i alt -0,8 mio. kr. Kommunalbestyrelsesbeslutninger, i alt -0,6 mio. kr. Lov- og cirkulæreprogram, i alt 0,6 mio. kr. Reservepulje, 5 mio. kr. til eventuelle korrektioner + 5 mio. kr. til at værne om servicerammen

17 17 Ny teknisk korrektion siden temadag 22. juni på økonomiudvalget Nr. Tekniske korrektioner Økonomiudvalget T102 Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark 1,737 1,999-0,097 0,078

18 18 Erhvervs- og arbejdsmarkedsudvalget - Opdaterede og nye tekniske korrektioner siden temadag 22. juni Nr. Tekniske korrektioner T201 Forsikrede ledige 4,821 5,303 5,303 5,303 T202 Kontanthjælp -5,598-5,598-5,598-5,598 T203 Uddannelseshjælp -2,056-2,056-2,056-2,056 T204 Integrationsydelse -7,798-7,798-7,798-7,798 T205 Førtidspension før 1. juli ,540-21,520-33,500-45,481 T206 Førtidspension efter 1. juli ,263 70,237 86, ,183 T207 Fleksjob 20,544 22,944 25,344 27,744 T208 Ledighedsydelse 2,788 2,788 2,788 2,788 T209 Ressourceforløb 2,855 2,855 2,855 2,855 T210 Jobafklaringsforløb -3,957-3,957-3,957-3,957 T211 Sygedagpenge T212 Revalidering -1,

19 19 Erhvervs- og arbejdsmarkedsudvalget Opdaterede og nye tekniske korrektioner siden temadag 22. juni Nr. Tekniske korrektioner T213 Seniorjob -2,045-2,045-2,045-2,045 T214 Beskæftigelsesindsatsen for forsikrede ledige -1,430-1,911-1,911-1,911 T215 Integrationsindsatsen ,116-1,116 T216 Personlige tillæg Besparelse som følge af T217 beskæftigelsesindsatser -5,000-10,000-15,000 Finansieringsomlægning af T218 aktiveringsindsatsen NY 9,100 10,025 10,025 10,025 Finansieringsomlægning af T219 aktiveringsindsatsen statsrefusionen NY -5,030-5,705-5,705-5,705 Total erhvervs- og arbejdsmarkedudvalget 55,008 56,775 58,230 59,623

20 20 Tekniske korrektioner på erhvervs- og arbejdsmarkedsudvalget Tekniske korrektioner 60,0 66,8 73,2 79,6 Besparelse* -5,0-10,0-15,0-20,0 Total 55,0 56,8 58,2 59,6 *Godkendt af økonomiudvalget den 2. maj 2018 i forbindelse med behandling af sag om handlemuligheder ved merforbrug på arbejdsmarkedsområdet.

21 21 Lov- og cirkulærekorrektioner Nr. Tekst LC101 Databeskyttelsesforordningen 0,572 0,452 0,452 0,452 LC102 Kommunal medfinansiering af digital infrastruktur -0,256 LC103 Forebyggelse af konkurser på hjemmehjælpsområdet 0,145 0,145 0,145 0,145 LC104 Finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen 0,120 0,120 0,120 0,120 LC105 Digital erhvervsfremmeplatform -0,165-0,165-0,165-0,165 Økonomiudvalget total 0,416 0,552 0,552 0,552 LC201 Finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen -1,504-1,481-1,473-1,473 LC202 Forberedende Grunduddannelse -0,356 3,515 6,799 6,799 Erhvervs- og arbejdsmarkedudvalget total -1,860 2,034 5,326 5,326 LC301 Ændring af dagtilbudsloven - øget fleksibilitet i dagtilbud 0,253 0,235 0,232 0,232 Børne- og ungdomsudvalget total 0,253 0,235 0,232 0,232

22 22 Lov- og cirkulærekorrektioner Nr. Tekst LC501 Handicapkørsel for blinde og svagtsynede 0,223 0,223 0,222 0,222 Miljø- og teknikudvalget total 0,223 0,223 0,222 0,222 LC701 En værdig død 0,404 0,404 0,404 0,404 LC702 Aflastning af pårørende 0,404 0,404 0,404 0,404 LC703 Frit valg til genoptræning 0,505 0,505 0,505 0,505 LC704 Kræftplan III 0,123 0,123 0,123 0,123 National serviceplatform og fælles LC705 medicinkort -0,129 LC706 Lov om ændring af lov om social service m.v. 0,134 0,134 0,134 0,134 LC707 Tilbageførsel af VEU-Opsparing 0,139 0,139 0,139 0,139 Voksen- og plejeudvalget total 1,580 1,709 1,709 1,709 Lov- og cirkulærekorrektioner total 0,612 4,753 8,041 8,041

23 23 Kommunalbestyrelsesbeslutninger Nr. Tekst K101 Fremrykning af tilskud Aarhus Lufthavn -0,790 Projekter arb.markedsafd."flaskehals" og K102 "Flere skal med" -0,009 K103 Kompetenceudvikling Entreprenørgården -0,500-0,500-0,500-0,500 Økonomiudvalget total -0,509-1,290-0,500-0,500 K201 Budgettet vedr. turisme overført til Kultur- og fritidsudv. -0,500-0,500-0,500-0,500 K202 Landdistrikternes fællesråd -0,010-0,010-0,010-0,010 Erhvervs- og arbejdsmarkedsudvalget total -0,510-0,510-0,510-0,510 K301 Fjernelse af leasingydelse vedr. minibusser -0,700-0,700-0,700-0,700 Børne- og ungdomsudvalget total -0,700-0,700-0,700-0,700 K501 Klargøring af tennisbaner 0,080 0,080 0,080 0,080 K502 Kompetenceudvikling Entreprenørgården 0,500 0,500 0,500 0,500 Miljø- og teknikudvalget total 0,580 0,580 0,580 0,580

24 24 Kommunalbestyrelsesbeslutninger Nr. Tekst K401 Klargøring af tennisbaner -0,080-0,080-0,080-0,080 Budgettet vedr. turisme overført fra Erhvervsog K402 arbmarkedsudv. 0,500 0,500 0,500 0,500 K403 Tilskud til øgede aktiviteter i Dolmer rideklub 0,129 0,129 K404 Landdistrikternes fællesråd 0,010 0,010 0,010 0,010 Kultur- og fritidsudvalget total 0,559 0,559 0,430 0,430 K701 Takst for selvtræning i Norddjurs Kommunes træningsfaciliteter 0,130 0,130 0,130 0,130 K702 Veteranindsats 0,017 0,017 0,017 0,017 K703 Projekt "Hjælp til lokale lunger" -0,003 K704 Bedre bemanding på ældreområdet 0,059 K705 Boligbudget flytning mellem serviceområde og ældreboliger -0,005-0,005-0,005-0,005 K706 Finansiering af lån i forb. med køb af minibusser -0,260-0,260-0,260-0,260 Voksen- og plejeudvalget total -0,062-0,118-0,118-0,118 Kommunalbestyrelsesbeslutninger total -0,642-1,479-0,818-0,818

25 25 Reservepuljer I årsbudgettet er der adgang til at budgettere med generelle reserver, der maksimal kan udgøre 1% af kommunens budgetterede nettodriftsudgifter til service svarende til 17 mio. kr. I teknisk budget er der optaget følgende reservepuljer: Reservepuljer (mio. kr.) Eventuelle nye tekniske korrektioner 5,0 5,0 5,0 5.0 Reservepulje serviceramme 5,0 5,0 5,0 5,0 Som i tidligere år er der på driften lagt en reservepulje ind på årligt 5,0 mio. kr. til eventuelle yderligere korrektioner, der evt. kommer efter vedtagelse af teknisk budget Derudover er der på driften lagt en reservepulje ind på 5,0 mio. kr. årligt til at værne om servicerammen jf. den økonomiske politik

26 26 Ændringer i renter og afdrag Renter og afdrag (mio. kr.) BO Forskel Renter i alt 15,9 9,6 6,3 Afdrag ordinære lån 41,4 40,9 0,5 Afdrag ældreboliglån 16,1 21,6 5,5 Afdrag i alt 57,5 62,5 5,0 Forventningen til kommunens samlede renteudgifter er faldet med 6,4 mio. kr. De samlede afdrag er faldet med 5,0 mio. kr. Ændringen skyldes hovedsageligt, at en stor andel af kommunens ældreboliglån er blevet omlagt i Dette betyder en lavere rente og større afdrag

27 27 Eventuelle nye tekniske korrektioner hvor endeligt beløb endnu ikke er kendt Driftsaftale Randers Fjord Færgefart Private skoler og efterskoler Midttrafik Erhvervsfremme/erhvervshus

28 28 Budgetbalance

29 29 Likviditetsudvikling

30 30 Likviditet Den gennemsnitligt kassebeholdning i perioden 1. juli 2017 til 30. juni 2018 var 101,6 mio. kr. svarende til kr. per indbygger Kassebeholdningen er stærkt faldende, og ultimo 2018 forventes den at være på cirka 61 mio. kr. svarende til kr. per indbygger KL anbefaler, at kassebeholdningen altid overstiger 2,9 % af kommunens samlede bruttoudgifter svarende til cirka 90 mio. kr. for Norddjurs Kommune svarende til ca kr. per indbygger Kommer Norddjurs Kommunes gennemsnitlige kassebeholdning under kr. per indbygger svarende til cirka 38,2 mio. kr., kommer kommunen under skærpet tilsyn fra Økonomi- og Indenrigsministeriet Hvis den gennemsnitlige kassebeholdning kommer under 0 kr., bliver kommunen sat under administration af ministeriet I det tekniske budget er den gennemsnitlige kassebeholdning ultimo 2019 negativ med 38,6 mio. kr.

31 Udvikling i likviditet efter kassekreditreglen juni 2018: 101,6 mio. kr. Millioner kroner Gul: 90 mio. kr. Anbefalet minimum Rød: 38,2 mio. kr. Skærpet tilsyn Dato

32 32 Mio. kr. 140 Strukturel balance i budget og regnskab Budget Regnskab + = strukturelt underskud - = strukturelt overskud

33 33 Strukturelt underskud i budget 2018 og teknisk budget 2019 Mio. kr Budget 2018 Forventet regnskab 2018 (per 31. maj). BO2019 TB = strukturelt underskud - = strukturelt overskud

34 34 Ansøgninger: Puljer, lånedispensationer, ansøgninger mv. Ansøgninger til tilskud, lånedispensation og skatteforhøjelse/nedsættelse Ansøgningsfrist Ansøgt Forventet svar Ansøgte beløb 16 Tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner og ansøgning om udviklingssamarbejde 3. august 2018 Ultimo august Investeringer med et effektiviseringspotentiale 7. august 2018 Ultimo august 0,5 mio. kr. Strukturelle investeringer på de borgernære områder 7. August 2018 Ultimo august Det ordinære anlægsområde 7. august 2018 Ultimo august 40 mio. kr. Lånepulje lav likviditet 7. august 2018 Ultimo august 60 mio. kr. Tilskudsordning til skattenedsættelse på 250 mio. kr. (ingen pulje i 2019)

35 35 Tak for i dag