Århus Skov Division Det Danske Spejderkorps. Cvr-nr: Regnskab for 2015 og budget for 2016 og 2017

Transkript

1 Århus Skov Division Det Danske Spejderkorps Cvr-nr: Regnskab for 2015 og budget for 2016 og 2017

2 Foreningsoplysninger Århus Skov Division c/o Jack Givskud Teglbækvej Hasselager Hjemmeside: info@aarhusskov.dk CVR-nr.: Bank: Danske Bank Forsikring: ALKA Forsikring (Divisionskasserne) Medlemsgrupper: Højbjerg Drengegruppe 1.Højbjerg Pigegruppe 2.Højbjerg Gruppe Erik den Røde Viby-spejderne Viby-Kongsvang Gruppe 1.Tranbjerg Gruppe Tranerne Angantyr Gruppe Holme Spejderne Giber Å Gruppe Divisionsledelse: Rasmus Erdal (Chef) Jack Givskud (Kasserer) Thomas Brøgger Lotte Vallentin Holbech Ole Knudsen Astrid Kærvang Pedersen Victor H. H. Sørensen Revisor: Morten Brødbæk Sørensen (Erik den Røde) (Viby-spejderne) (Århus Skov Division) (Århus Skov Division) (Århus Skov Division) (Viby-Kongsvang) (Højbjerg Drenge) (Højbjerg Drenge)

3 Ledelsespåtegninger Årsregnskabet for 2015 er aflagt af divisionsledelsen, og det er behandlet og vedtaget på divisionsledelsesmødet den 29. marts Årsregnskabet er udarbejdet i henhold til Korpsets regnskabsvejledning. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsregnskabet efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme divisionens økonomiske forhold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af divisionens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt af resultatet af divisionens aktiviteter for regnskabsåret Årsregnskabet indstilles til divisionsrådets godkendelse. Rasmus Erdal Divisionschef Jack Givskud Divisionskasserer Lotte Vallentin Holbech Thomas Brøgger Astrid Kærvang Pedersen Ole Knudsen Victor Hagenau Hejgaard Sørensen Revisionspåtegning Undertegnede revisor, der er valgt af divisionsrådet, har revideret resultatopgørelse og balance. I forbindelse med min revision har jeg gennemgået divisionens bogføring, ligesom jeg har kontrolleret, at de likvide beholdninger er tilstede. Min revision er i øvrigt foregået i henhold til Det Danske Spejderkorps revisionsinstruks. Morten Brødbæk Sørensen Divisionsrevisor Divisionsrådet Regnskabet er blevet godkendt på divisionsrådsmødet den 28. april Dirigent

4 Økonomisk beretning for 2015 Opsætningen af regnskabet er uændret i forhold til årsregnskabet for Ture, lejre og aktiviteter vises i regnskabet, med både indtægter og udgifter. Derved fremgår deltagerbetalingerne til disse, samt de faktiske udgifter. Formålet med denne opsætning er at give mere gennemsigtighed, samt at vise et mere retvisende billede af omsætningen i ÅSD. Resultat Året gav et driftsresultat på minus kr ,- før de finansielle poster, og efter på minus kr ,-. Dette skal ses i forhold til det budgetterede resultat på minus kr ,-. Årets resultat er derved kr ,- bedre end budget. Underskuddet skyldes primært divisionssommerlejren, der havde fået bevilligt kr ,- til afholdelsen. De samlede indtægter og omkostninger ligger hhv. kr ,- over budget og kr ,- under budget. Indtægter Der har været et fald i medlemstallet og kontingentet fra grupperne er derved faldet ligeledes. Endvidere blev divisionskontingentet sat ned sidste år med virkning fra 2015, i form af at de første 25 gruppemedlemmer er kontingentfrie mod tidligere første 15 gruppemedlemmer, hvilket også var budgetteret. De samlede medlemstal for ÅSD har i 2015 været 808, 822 og 803 for hhv. januar, maj og september, mod medlemstal for 2014 på 841, 844 og 847. Medlemstilbagegangen betyder at det realiserede ligger kr ,- under budget. Indtægterne fra offentlige tilskud ligger lidt over budget, hvilket primært skyldes divisionssommerlejren på Toggerbo, som forventes at få et højere lokaletilskud end forventet. Administrationstilskuddet ligger også over budget. For hver godkendt samrådsblanket fra grupperne og divisionen får ÅSD 10 kroner i administrationstilskud fra Aarhus Kommune. Der var i alt 115 samrådsblanketter, der blev godkendt, hvilket derved giver et administrationstilskud på kr ,-, mod et tilskud på kr. 910,- i Altså en stigning på 24 godkendte samrådsblanketter. Administrationstilskuddet har dog været oppe på kr ,- for blot få år siden. Niveauet for indsendte samrådsblanketter ligger derved forsat meget lavt. Omkostninger De realiserede omkostninger til grenmøderne er på kroner mod et budget på kroner. Det er derved væsentligt under budget, og rammen for grenmøderne er ikke blevet udnyttet optimalt. Det skyldes bl.a. at de planlagte fællesgrenmøder har været billigere end forventet, men det skyldes formentligt også, at der fortsat er udgifter, som ikke når frem til divisionskassereren, og i stedet bliver dækket af grupperne eller af de enkelte ledere. Som et nyt tiltag har divisionen i 2015 købt 1000 divisionsmærker, som grupperne kan afhente gratis i Spejder Sport i Aarhus. Disse mærker kostede kr ,-, og er en engangsudgift. Det forventes at der går mere end 5 år, før der skal investeres i nye mærker. For de administrative omkostninger gælder det, at de realiserede tal ligger godt kr ,- over budget. Dette skyldes dels at der har været afholdt flere dl-møder, som også har været lidt dyrere, men primært at flere har været på kursus i divisionen. Kursusomkostninger er steget fra kr ,- i 2014 til kr ,- i Her skal nævnes at omkostningerne i 2013 lå på kr ,-. Der er opnået kursustilskud på 75% af omkostningerne fra samrådet.

5 Der har i 2015 været et enkelt grenarrangement, nemlig juniorgrendag, hvilket havde indtægter for kr ,- og udgifter for kr ,-. Trops- og juniorgrenen afholdte i 2015 en fællesdivisionsturnering i Ravnsø. Diviet havde en udgift på kr ,-, og en deltagerbetaling på kr ,-. Divisionsturneringen gav derved et underskud på kr ,-. Der var budgetteret med et underskud på kr ,-. I 2015 blev der afholdt divisionssommerlejr, hvilket gav et samlet underskud på kr ,-. De samlede indtægter var på kr ,- og udgifterne var på kr ,-. Der var budgetteret med et underskud på kr ,-. Omkostninger til divisionskasserne er gået til vedligehold af materiellet. Der har ikke været foretaget nyinvesteringer i 2015, derfor ligger det realiserede kr ,- under budget. Tilskudsberettigetlokaleudgift udgør 69 % af lokalelejen ved de afholdte arrangementer, og er den del der forventes refunderet af Århus Kommune. Den resterende del af lokalelejen, 31%, er indregnet i omkostninger for de enkelte arrangementer. Finansielle poster Størstedelen af divisionens likvider er blevet placeret i sikre obligationer, hvilket har givet et fornuftigt afkast. Dog har det i 2015 været kurstab på enkelte af obligationerne, og de samlede indtægter på de finansielle poster bliver således mindre end budgetteret med en indtægt på kr ,-.

6 Driftsregnskab Regnskab Budget Revideret Indtægter Gruppe kontingent DL kontingent Kontingent i alt Lokaletilskud Kursustilskud Administrationsbidrag Offentligetilskud i alt Deltagerbetalinger Sommerlejr Øvrige indtægter i alt Indtægter i alt Omkostninger 2 Grenmøder Divisionsmærker Administation Drift i alt Grenarrangementer Divisionsturnering Lederarrangement Sommerlejr Kursusvirksomhed Aktivitetstilskud Arrangementer i alt Divisionskasserne Materiel i alt Tilskudsberettigetlokaleudgift Diverse Andet Omkostninger i alt Dækningsbidrag Finansiel poster netto Resultat

7 Balance Aktiver Pr. 31/12 Pr. 31/ Rådighedsbeløb Samrådet (ledertræningstilskud) Århus Kommune (lokalelejetilskud) Grupperne Andre tilgodehavender Tilgodehavende i alt Bankkonto Obligationer (Realkredit Danmark) Obligationer (Danske Invest) Likvider i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital primo Resultat Egenkapital ultimo Ledertræningstilskud til grupperne Samrådet (ledertræningstilskud) Grupperne Århus Kommune (lokalelejetilskud) Kreditorer Gæld i alt Passiver i alt

8 Noter til driftsregnskab Regnskab Regnskab Grenarrangementer Fællesarrangementer Lederarrangementer - - Deltagerbetalinger Mikro Mini - - Junior Trop Senior 97 - Gruppeleder Fælles Grenmøder i alt Rådsmøde DL-kontingent ÅUF-kontingent DL-korpsmøder DL-møder m.m Øvrige møder Kursus Hjemmeside Forsikring Gaver og støtte Transporttilskud (Samsø) Telefonpenge Kontorhold, porto og gebyr Administration i alt Mikro - - Mini - - Junior Trop - - Senior - - Grenarrangementer, omk Lederaktiviteter Korpsrådsmøde (Inkl. formøde) Lederarrangementer Renter Danske Bank - - Renter R.D Renter Danske Invest Kursregulering R.D Kursregulering Danske Invest Finansiel poster i alt