NOTAT VEDRØRENDE SVENDBORGHALLERNE

Transkript

1 NOTAT VEDRØRENDE SVENDBORGHALLERNE Der er på baggrund af udkast til budget for Driftsselskabet Svendborghallerne P/S udarbejdet af Revisions Firmaet Edelbo foretaget en vurdering af de økonomiske konsekvenser for Svendborg Kommune. I den forbindelse er der indhentet et notat fra Kommunernes Revision omkring forskellige spørgsmål, samt udarbejdet en oversigt omkring økonomien. Notater og oversigt vedlægges. Kommunaldir. område Rådhuset Ramsherred Svendborg Tlf Fax svendborg@svendborg.dk Nærværende notat er udarbejdet af kommunens fritidsafdeling, økonomisk afdeling og juridisk afdeling. Samlet set vurderes det, at en konstruktion omfattende en kommunal virksomhed for de eksisterende aktiver og en privat virksomhed for den nye hal vil være at foretrække i forhold til en fælles virksomhed (selskab). I det følgende redegøres for særlige forhold ved en sådan konstruktion. 1. Beskrivelse af selve konstruktionen 5. juni 2007 Sagsid: 07/25518 Afdelinger: Økonomisk Afdeling Juridisk Afdeling Fritidsafdelingen Som beskrevet ovenfor arbejdes der med en model, hvor et privat selskab opfører og driver den nye hal, mens de eksisterende aktiver fortsætter med de nuværende ejerforhold. Svendborg Kommune ejer arealerne og svømmehallerne, mens idrætshallen og tennishallen ejes af en selvejende institution. Det anses for hensigtsmæssigt, at selskabet køber arealet som den nye hal skal placeres på af Svendborg Kommune til markedsprisen. Salg af arealet skal ske ved offentligt udbud, medmindre tilsynsmyndigheden giver samtykke til at undlade offentligt udbud jfr. 2 stk. 3 i bkg. om offentligt udbud ved salg af kommunens faste ejendomme. Der foreligger i den konkrete sag særlige forhold, der kan begrunde undladelse af offentligt udbud, da salg af arealet sker med henblik på opførelse af ny hal, og salg vil være under forudsætning af, at køber opfører hallen. Det anbefales derfor, at byrådet træffer beslutning om, at kommunen anmoder om tilsynsmyndighedens godkendelse til undladelse af offentligt udbud. Det skal bemærkes, at projektet kræver udarbejdelse af en ny lokalplan for området. Åbningstider Mandag-onsdag Torsdag Fredag

2 2. Kommunal brug/samdrift 2.1 Kommunal brug Det fremlagte budget tager afsæt i en belægningsprocent som rummer mulighed for udvikling, og for at sikre den fremtidige drift vil der være behov for at udnytte dette potentiale optimalt. Konsekvensen heraf må nødvendigvis være, at kommercielle aktiviteter bør gå forud for kommunal brug. Det vil således ikke være muligt på langt sigt for f.eks. idrætsforeninger og skoler, at skemalægge sig permanent i hallen medmindre markedsprisen for leje betales. Faciliteterne vil kun kunne anvendes i den udstrækning hallen er ledig, og vil derfor ikke kunne danne baggrund for f.eks. udvidelse af en forenings aktivitetsniveau. Faciliteterne vil være et supplement til de eksisterende kamp- og træningsfaciliteter. For det kommunale tilskud får Svendborg Kommune mulighed for at udnytte de overskydende halmæssige ressourcer i sammenhæng med aktiviteter under Sport Study Sydfyn, Team Danmark Elitebyprojektet, kulturelle aktiviteter, skolerne og breddeidrætten generelt - dog med det forbehold indbygget, at disse aktiviteter må vige for den kommercielle del, når dette kræves. Modellen vil kræve en god koordination og fleksibilitet for de respektive aktører. Det må dog forventes, at i praksis vil arrangementer af kommerciel karakter være planlagt i så god tid, at der kan foretages en acceptabel planlægning for 'kommunale' brugere. Konkret vil en sådan brug kunne fastlægges med op til % af kapaciteten, idet der ikke kan forventes fuld kommerciel belægning. 2.2 Samdrift I forhold til koordinering af aktiviteter, teknisk tilsyn og praktiske opgaver kan der etableres samarbejde med den nuværende organisation m.h.p. at udnytte samdriftsfordele. For at udnytte de personalemæssige ressourcer bedst muligt vurderes det for mest hensigtsmæssigt, at alt personale samles i det private selskab. Dette medfører, at personalet i de eksisterende bygninger herunder svømmehallen overdrages til det private selskab, der driver Svendborghallerne. Den personalemæssige drift af de eksisterende bygninger herunder svømmehallen varetages ved, at kommunen køber de personalemæssige ydelser. Hvis en sådan konstruktion gennemføres vurderes det, at lov om virksomhedsoverdragelse skal danne baggrund for de personalemæssige forhold. Det følger af udbudsdirektivet, at en række tjenesteydelseskontrakter er omfattet af udbud, mens andre ikke er omfattet af udbud. En aftale om Side 2 af 5

3 tjenesteydelser fra selskabet vurderes ikke at være omfattet af udbud, da ydelserne er omfattet af kategori 26 - fritids- og sportsaktiviteter samt kulturelle aktiviteter i udbudsdirektivets bilag IIB. Denne kategori omfatter ligeledes vedligeholdelse af sportsarealer m.v. Disse aftaler skal ikke i almindeligt udbud jfr. art 22 i udbudsdirektivet, men er alene omfattet af udbudsdirektivets art 23 og 35 stk. 4, hvorefter indgåelse af kontrakt skal annonceres. De personalemæssige ressourcer i den nuværende konstruktion, hvor alle er kommunalt ansatte og den selvejende institution Svendborg Idrætscenter og Svendborg Svømmeland/hal køres i samdrift fordeler sig på flg. måde: 1 centerleder, 3 HK-området, 5 livredning, 3 Cafe, 9 rengøring og teknik. Ud over den fastansatte gruppe trækkes på et vikarkorps på ca. 30 personer som indkaldes i forbindelse med ferie, sygdom, større arrangementer etc. Brugen af disse svarer ca. til 1 fuld normering. Det skal pointeres, at der i dag er aktiviteter i Svendborg Idrætscenter/Badeland 360 dage om året, og at den personalemæssige bemanding som udgangspunkt ligger i tidsrummet fra kl til kl Normeringstallet er i 2006 nedsat med 1 jf. tidligere beslutning i Kulturudvalget. Besparelsen er hentet på livredningsfunktionen. 3. Kommunalt driftstilskud /støtte Det er væsentligt at afklare, hvorvidt de kommunale ydelser skal anses som en gensidig bebyrdende aftale eller som tilskud. 3.1 Gensidig bebyrdende aftale Kommunen kan lovligt indgå en gensidig bebyrdende lejeaftale, hvor kommunen betaler leje for at få stillet lokaler til rådighed, såfremt aftalen indgås på markedsmæssige vilkår. Det vurderes ikke at være hensigtsmæssigt, at de kommunale ydelser bygger på en gensidig bebyrdende aftale, idet der ikke er balance mellem kommunens forventede behov for anvendelse af hallen og de ydelser, som kommunen ifølge budgettet skal erlægge. Det er endvidere væsentligt at være opmærksom på, at kommunens brug af hallen kan forhindre øvrige aktiviteter, samt påvirke belastningen af den kommunale låneramme. 3.2 Kommunal tilskud Såfremt kommunens ydelser skal anses som tilskud, er der en række betingelser, som skal være opfyldt. Side 3 af 5

4 Det følger af kommunalretten, at kommunen kan etablere og drive idrætsanlæg, samt at kommunen kan yde tilskud til, at private varetager den samme opgave. Hvis kommunen yder tilskud til kulturelle aktiviteter, der udøves af en privat enhed, der også har aktiviteter, som kommunen ikke kan yde tilskud til, må tilskuddet "øremærkes" til de aktiviteter, som kommunen kan yde tilskud til. Det må forventes, at nogle af aktiviteterne i det private selskab ikke kunne være varetaget af kommunen. Statsamtet Sønderjylland (nu Statsforvaltningen Syddanmark) har truffet en afgørelse vedrørende Sportsarena Fyn i Odense, hvoraf det fremgår, at kommunen ikke lovligt kunne varetage opgaver som hotel, kursus- og kongresvirksomhed. Selvom om der er tale om støtte til varetagelse af en lovlig kommunal opgave, står kommunen ikke ganske frit med hensyn til omfanget af den kommunale støtte. Der antages at gælde et krav om forholdsmæssighed, som indebærer, at der kun kan ydes støtte til en aktivitet i et omfang, der svarer til den kommunale interesse. Derudover er det en betingelse, at der ikke må ydes kommunalt tilskud til private, der har til formål at opnå fortjeneste. På baggrund af ovenstående vurderes det, at kommunen lovligt efter kommunalfuldmagtsreglerne kan give et årligt tilskud på kr., som øremærkes til de aktiviteter, som kommunen selv kunne varetage. Tilskuddets størrelse må anses at stå i rimeligt forhold til den kommunale interesse i at drive en multihal, der kan fremme kulturlivet i Svendborg, herunder idrætten. Tilskud kan alene ydes, såfremt det private selskabs vedtægter eller aktionæroverenskomst indeholder bestemmelser om udbyttebegrænsning, hvor selskabets udbyttebetaling højest svarer til almindelig låneforrentning, som fastsættes til Nationalbankens Udlånsrente med et tillæg på 2,5% p.a., svarende til p.t. 6,25%. Såfremt det private selskab opnår et overskud, der overstiger udbyttebegrænsningen, reduceres det kommunale tilskud året efter med den resterende del af overskuddet. Ved denne løsning sikres det, at kommunen ikke giver tilskud til at etablere eller øge overskuddet ved den private enhed. Det anses for hensigtsmæssigt, at sagen forelægges for Statsforvaltningen Syddanmark, når konstruktionen og projektets udformning er på plads. 4. Belastning af kommunens låneramme Eventuel belastning af kommunens låneramme baseres på en samlet vurdering af bl.a. følgende forhold: Side 4 af 5

5 om der gives et betydeligt tilskud i anlægsfasen om der gives driftstilskud om der er andre økonomiske forpligtelser for kommunen, også ud over indeværende budgetår om der er indflydelse på driften af virksomheden gennem udpegede repræsentanter i bestyrelsen, dvs. om kommunalbestyrelsen har indflydelse på virksomhedens drift om kommunen har givet bindende tilsagn om at benytte virksomhedens faciliteter om kommunen i væsentligt omfang yder tilskud til foreninger, der benytter virksomhedens faciliteter, ud over hvad kommunen er forpligtet til Til grund for en konkret opgørelse kan oplyses følgende: den nye hal finansieres af privat indskud 30 mio. kr. og af låneoptagelse 76 mio. kr. uden nogen form for kommunal garanti Svendborg Kommune yder ikke anlægstilskud til den nye hal kommunen har ingen direkte indflydelse på, hvordan selskabet tilrettelægger aktiviteterne, herunder etablering og aflysning arrangementer Kommunen betaler årligt maksimalt et driftstilskud på kr. (pristalsreguleres), der vedrører aktiviteter, som kommunen selv kunne varetage Svendborg Kommune udpeger ikke medlemmer til selskabets bestyrelse nyt prioritetslån og nyt banklån i selskabet afdrages over 20 år. På denne baggrund vurderes kommunens låneramme ikke at blive belastet i betydeligt omfang. Det anbefales, at Kommunernes Revision på denne baggrund opgør eventuel belastning af kommunens låneramme. Side 5 af 5