Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. Årsregnskab Over Jerstal Vandværk a.m.b.a. Hovedgaden Øst 76 A Over-Jerstal 6500 Vojens

Transkript

1

2 Årsregnskab SELSKABSOPLYSNINGER Selskabet Over Jerstal Vandværk a.m.b.a. Hovedgaden Øst 76 A Over-Jerstal 6500 Vojens CVR nr Stiftet 1. Januar 2012 ( ) Regnskabsår 1. Januar December Bestyrelse Kaj Schulz, formand Jan Eriksen, næstformand Peter Nielsen, kasserer Kjeld Greve, sekretær Jesper Johnsen, bestyrelsesmedlem Bankforbindelse Sydbank, Haderslev Forsikring Tryg gennem Danske Vandværker Interesseorganisation Danske Vandværker

3 Årsregnskab 2016 Bestyrelsespåtegning Bestyrelsen indstiller hermed det udarbejdede årsregnskab for året 1. Januar December 2016 for Over Jerstal Vandværk a.m.b.a. til generalforsamlingens godkendelse. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Over-Jerstal, den 15. marts 2017 Bestyrelse Kaj Schulz Jan Eriksen Peter Nielsen Formand Næstformand Kasserer Kjeld Greve Bestyrelsesmedlem Jesper Johnsen Bestyrelsesmedlem Revisors påtegning Omstående regnskab for Over-Jerstal Vandværk a.m.b.a. er dags dato revideret og fundet i orden. Der er foretaget bilagskontrol. Bankkonti og obligationsbeholdning er afstemt med opgørelse fra banken. Revision af regnskabet har ikke givet anledning til bemærkninger. Over Jerstal, den 22. marts 2017 Niels Schulz Revisor Jesper Arendrup Revisor

4 Årsregnskab 2016 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS RESULTATOPGØRELSEN Indtægtskriterium I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes svarende til regnskabsperioden Omsætning Omsætningen omfatter det i regnskabsåret fakturerede og leverede vand, målerafgift samt øvrige med vandleverancen forbundne indtægter. Tilslutningsbidrag indgår direkte under indtægter Renter Renter indeholder indvundne renter på bank- og obligationsbeholdning. Der er foretaget periodisering af ikke tilskrevne renter BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver medtages til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Som kostpris for aktiver erhvervet og ibrugtaget før er benyttet den af FVD beregnede nedskrevne anskaffelsesværdi, der vurderes at være bedste skøn over aktivernes anskaffelsessum. Undtaget er dog ledningsrenovering udført i 2009 og 2010 på Hovedgaden Vest og Thorsbjerggade, i 2011 på Søndervang i 2012 ny ringforbindelse til Vedsted Vandværk, i 2013 ledningsrenovering på Solvej, i 2014 ledningsrenovering på Mellemgade og Lindevej i 2015 renoveret ledning under jernbanen. I 2016 Total udskiftning af vandmålere Disse projketer er alle medtaget til kostpris. Afskrivninger Afskrivning på anlægsaktiver påbegyndes, når de tages i brug. Afskrivningerne foretages lineært over den vurderede brugstid, der vurderes til: Produktionsanlæg: Boringer 50 år Bygninger 50 år Maskinanlæg 14 år Distributionsanlæg: Ældre ledningsnet 75 år Nyt og renoveret ledningsnet 50 år Vandmålere 7 år Mindre nyanskaffelser af driftsmateriel udgiftsføres i anskaffelsesåret Tilgodehavender Tilgodehavender medtages til pålydende værdi, evt. med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af tab Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser medtages til nominel gæld

5 Årsregnskab RESULTATOPGØRELSE 1. JANUAR DECEMBER Indtægter Budget Real Budget Note kr. tkr. tkr. kr. Faste afgifter , Forbrug efter måler , Målerafgift , Tilslutningsafgifter Gebyrer Diverse indtægter ,25 Indtægter i alt , Omkostninger Administration , Forsikring 6.314, Møder og repræsentation , Løn m.v , Udskiftning af målere 3.795, Vedligeholdelse af vandværk , Vedligeholdelse af ledningsnet , Drift vandværk - el , Opkrævnings-/aflæsningsgebyr , Tab på debitorer , Statsafgift , Diverse Omkostninger i alt , RESULTAT FØR AFSKRIVNINGER , Afskrivninger Afskrivning hovedanlæg og gl. ledningsnet , Afskrivning nyt ledningsnet , Afskrivning vandmålere , Afskrivninger i alt , RESULTAT FØR RENTER ,90 (47) 55 (47.000) Renter Renteindtægt obligationer 1.760,79-12 Renteindtægt/udgift i alt 1.760, ÅRETS RESULTAT ,69 (47) 43 (47.000)

6 Årsregnskab BALANCE 31. DECEMBER AKTIVER Note kr. tkr. Hovedanlæg , Gammel ledningsnet , Nyrenoveret ledningsnet , Anlægsaktiver , Tilgodehavende obligationsrenter ,72 13 Tilgodehavende moms Tilgodehavende vandafgift Provas ,98 26 Tilgodehavende vandafgift diverse 9 Tilgodehavender ,70 48 Bankbeholdning , Obligationsbeholdning , Likvide beholdninger , Omsætningsaktiver , AKTIVER I ALT , PASSIVER Egenkapital primo , Fragået ledningsnet ( ,00) Årets resultat ,83 99 Egenkapital ultimo , Skyldig statsafgift

7 97.857, Skyldig Provas ,54 Skyldig moms , Skyldig leverandører ,25 81 Kortfristede gældsforpligtelser , PASSIVER I ALT ,

8 Årsregnskab NOTER 1. Faste afgifter Realiseret Budget Realiseret kr. kr. kr. Afrundet antal faste afgifter Pris pr. stk. kroner Sum incl. reguleringer kroner Forbrug efter måler Forbrug i m3 incl. reguleringer Pris pr. m3 kroner 5,00 5,00 4,50 Sum incl. reguleringer kroner Anlægsaktiver Produktionsanlæg og ledningsnet Produktions Gl. led- Nyt ledog hoved- ningsnet ningsnet anlæg Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpris ultimo Afskrivninger primo Afskrivninger Tilbageførsel Afskrivninger ultimo Sum produktionsanlæg og ledn.net opdelt Produktionsanlæg og ledningsnet i alt

9 Vandmålere Kostpris primo Tilgang Afgang Kostpri ultimo Afskrivninger primo Afskrivninger Tilbageførsel Afskrivninger ultimo Vandmålere regnskabsmæssig værdi Anlægsaktiver i alt