Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.

Transkript

1 BUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling den 11. oktober 2017, hvor der blev indgået budgetforlig mellem De Radikale, SF, Det Konservative Folkeparti, Venstre og Socialdemokratiet. Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder. Mio. kr. i årets priser (- = udgifter/ + = indtægter) Resultat af ordinær driftsvirksomhed 126,2 131,7 212,1 234,5 Anlægsudgifter inkl. byggemodning -243,8-268,7-250,2-177,7 Energiinvesteringer -19,0-10,0-10,0-10,0 Ejendomssalg og -køb 62,0 63,0 80,4 50,0 Resultat af det skattefinansierede område -74,6-84,1 32,3 96,8 Optagne lån 19,0 10,0 10,0 10,0 Afdrag på lån (langfristet gæld) -77,9-73,9-74,6-74,8 Indskud i landsbyggefonden -10,0-10,0-10,0-10,0 Øvrige finansforskydninger 103,9 71,7 47,7-0,9 Frigivelse af deponerede midler 14,8 14,8 0,0 0,0 Deponering -5,0 0,0 0,0 0,0 Samlet balance på det skattefinansierede område -29,9-71,5 5,4 21,1 Effekt af det brugerfinansierede område -17,9-1,0-1,0-1,0 Ændring af likvide aktiver -47,7-72,5 4,4 20,1 Tabellen viser samlet set et overskud på den ordinære driftsvirksomhed i 2018 på 126,2 mio. kr. Efter indarbejdelse af anlægsprogram på 243,8 mio. kr., energiinvesteringer på 19 mio. kr. samt nettoindtægter fra ejendomskøb og -salg på 62 mio. kr. bliver resultatet af det skattefinansierede område et underskud på 74,6 mio. kr. Anlægsprogrammet omfatter bl.a. byggeriet af Plejecenter Hyrdehøj, hvor boligdelen er delvist lånefinansieret i byggeperioden via en kortfristet byggekredit under posten Øvrige finansforskydninger. Ved færdiggørelsen af byggeriet omlægges det kortfristede lån til et langfristet lån, som afdrages via beboernes huslejeindbetalinger. Nettoindtægterne inkluderer desuden en udgift på 12 mio. kr. i 2018 vedrørende tilbagekøb af gadebelysning. Når de finansielle poster indregnes, herunder lån og afdrag, viser den samlede balance på det skattefinansierede område et underskud på 29,9 mio. kr. i Der er i 2018 udelukkende indarbejdet lån vedrørende energiinvesteringer på i alt 19 mio. kr., mens der afdrages 77,9 mio. kr. Samlet set forventes der med det vedtagne budget et kassetræk på 47,7 mio. kr. i 2018 efter indregning af effekten af det brugerfinansierede område (renovation). I overslagsårene er der budgetteret med et træk på de likvide aktiver på 72,5 mio. kr. i I 2020 og 2021 er der budgetteret med en forbedring af de likvide aktiver på hhv. 4,4 mio. og 20,1 mio. kr. Arbejdet med produktivitet fortsætter i Der arbejdes efter Roskilde-modellen, hvor der hvert år tilvejebringes 25 mio. kr. i produktivitetsgevinster. Centrale virkemidler i arbejdet med produktivitet er mødekultur, forenkling af arbejdsgange, digitalisering, fokus på kerneopgaven og social kapital mv. Der er i 2018 indhentet en besparelse på forsikringsaftaler efter et udbud. Der er også sat fokus på afbureaukratisering i et flerårigt projekt fra , hvor der er nedsat en tværgående projektgruppe, som rapporterer til Økonomiudvalget. Samlet set udvikler kommunens likviditet opgjort efter kassekreditreglen sig som vist i figuren nedenfor. Kassekreditreglen foreskriver, at kommunens gennemsnitlige likviditet set over de seneste 365 dage på intet tidspunkt må være negativ. Som figuren nedenfor viser, falder kommunens likviditet i 2018 og 2019 på grund af det budgetterede kassetræk. Fra midt i 2020 og gennem 2021 stiger likviditeten svagt.

2 UDGIFTER OG INDTÆGTER I BUDGET I Roskilde Kommune gives driftsbevillinger på udvalgsniveau og som hovedregel som bruttobeløb. Udvalgene har ansvar for at overholde bevillingerne på de hovedområder, som de selv varetager. Bruttoudgifter og -indtægter udgør i alt mio. kr. i budget Figuren nedenfor viser bruttodriftsudgifterne i 2018 fordelt på udvalg. Bruttodriftsudgifter 2018 (mio. kr.) Tabellen ovenfor viser udvalgenes bruttodriftsudgifter i 2018 i mio. kr. samt i procent af de samlede udgifter. De største bruttoudgifter i 2018 ses på Skole- og Børneudvalgets område

3 (2.018 mio. kr.) samt på Beskæftigelses- og Socialudvalgets (1.812 mio. kr.). Nedenstående serviceområder har de største bruttodriftsudgifter i 2018: Folkeskolen m.m. (1.119 mio. kr.) Tilbud til ældre (672 mio. kr.) Dagtilbud til børn og unge (598 mio. kr.) Tilbud til voksne med særlige behov (557 mio. kr.) Administrativ organisation (450 mio. kr.) Figuren nedenfor viser fordelingen af kommunens bruttoindtægter. Indkomstskatterne udgør langt størstedelen af den kommunale finansiering med skatteindtægter på mio. kr. ud af i alt mio. kr. Bruttoindtægter 2018 (mio. kr.) Tabellen herover viser bruttoindtægterne i 2018 i mio. kr. samt i procent af de samlede bruttoindtægter. Budgettet er baseret på statsgaranti med følgende uændrede skatteudskrivningssatser i forhold til 2017: indkomstskatteprocent på 25,2 grundskyldspromille på 24,31 dækningsafgift på erhvervsejendomme på 7,54 promille dækningsafgift på statsejendomme samt øvrige offentlige ejendommes grundværdi på 12,155 promille dækningsafgift på offentlige ejendomme på 8,75 promille. Hertil kommer kommunale driftsindtægter fra diverse former for brugerbetaling som fx institutionstakster, betaling for mad, gebyrer mv. Disse indtægter udgør i ,7 pct. af kommunens indtægter (859 mio. kr.). Endelig modtager Roskilde Kommune 414 mio. kr. i den statslige tilskuds- og udligningsordning.

4 BEFOLKNINGSUDVIKLING Tabellen nedenfor viser Roskilde Kommunes befolkningssammensætning fra 2016 til 2022, hvor tallene for er prognosetal, som bl.a. er baseret på kommunens plan for boligudbygning. For 2016 og 2017 er vist det faktiske antal borgere pr. 1. januar ifølge Danmarks Statistik. Den 1. januar 2017 var der ifølge Danmarks Statistik indbyggere i Roskilde Kommune. Med de foreløbige opgørelser af indbyggertallet ligger skønnet for befolkningstallet pr. 1. januar 2018 på Ændring i pct år ,4% 6-16 år ,1% år ,9% år ,7% år ,3% år ,3% 80+ år ,1% I alt * ,7% * Danmarks Statistiks officielle befolkningstal for Roskilde Kommune for 2017 er Ved udarbejdelsen af befolkningsprognosen for perioden er dog anvendt et befolkningstal pr. 1. januar 2017 på Reduktionen skyldes, at et antal udenlandske studerende i Roskilde Kommune er udrejst af landet uden at afmelde sig på deres folkeregisteradresse. Dermed er de indgået i befolkningstallet for Roskilde Kommune. De studerende er efterfølgende afmeldt i cpr.-registret. Roskilde Kommunes befolkning forventes at vokse med 6,7 % i perioden Som det fremgår af tabellen, er der stor forskel på de forskellige aldersgrupper. Den største stigning ses i tabellen hos gruppen af de ældste borgere, som forventes at vokse med ca. 20 procent i perioden. Også antallet af de yngste børn forventes at vokse væsentligt mere end befolkningsgennemsnittet (13 procent). Der er i budgetlægningen for perioden taget højde for de forventede indtægter (fx skatteindtægter) og udgifter (fx udgifter til dagpasnings-, folkeskole- og ældreområdet). ANLÆG I budgettet for 2018 indgår anlægsudgifter på netto 263 mio. kr. (brutto 279 mio. kr.) inkl. energiinvesteringer på 19 mio. kr. Heraf er 105,5 mio. kr. lånefinansierede. Tabellen nedenfor viser, hvordan anlægsudgifterne fordeler sig på udvalgene. I mio. kr. (-=udgifter/+=indtægter) Økonomiudvalget Kultur & Idrætsudvalget Beskæftigelses & Socialudvalget Skole & Børneudvalget Plan & Teknikudvalget Klima & Miljøudvalget Sundheds & Omsorgsudvalget Anlægsudgifter mio. kr. af anlægsudgifterne vedrører byggeriet af Plejecenter Hyrdehøj. Heraf udgør udgiften til boligdelen 86 mio. kr., hvoraf 88 procent kan lånefinansieres. Der er endvidere indarbejdet energiinvesteringer for 19 mio. kr. i 2018 og for 10 mio. kr. i årene Energiinvesteringerne er lånefinansierede. Plejecenter Hyrdehøj er finansieret via kortfristede byggekredit under Øvrige finansforskydninger.

5 De største bruttoanlægsudgifter i 2018 vedrører: Plejecenter Hyrdehøj (105 mio. kr.) Samlet gymnastik- og bordtenniscenter (30 mio. kr.) Svømmehalsbyggeriet (13 mio. kr.) Roskilde Bibliotek (vending af indgang) (11 mio. kr.) Skolerenovering/lokaleoptimering (10 mio. kr.) Derudover er der en række mindre anlægsudgifter vedrørende både institutioner, kultur, idræt og byggemodning. En samlet oversigt over alle anlægsprojekter i perioden findes i bilaget Detaljeret anlægsoversigt Derudover er der budgetteret med en forventet nettoindtægt fra køb og salg af jord og ejendomme på 62 mio. kr. i 2018, 63 mio. kr. i 2019, 80 mio. kr. i 2020 og 50 mio. kr. i Ud over de nævnte anlægsprojekter, som indgår i budget 2018, er der udgifter til tidligere vedtagne store anlægsprojekter i 2018, herunder til parkeringshuset på Sortebrødre Plads, svømmehalsbyggeriet samt stormflodssikring. Disse projekter finansieres via overførsler fra tidligere år. GÆLD, RENTER OG AFDRAG I 2018 er der budgetteret med, at kommunen samlet optager lån for 19,0 mio. kr. og afdrager 77,9 mio. kr. Der er således budgetteret med en nedbringelse af kommunens gæld med 58,9 mio. kr. Som det fremgår af tabellen nedenfor, er der også i overslagsårene budgetteret med nedbringelse af nettogælden. Det forventes, at kommunens samlede restgæld ekskl. ældreboliger udvikler sig fra 830,6 mio. kr. i 2018 til 675,7 mio. kr. ultimo Langfristet gæld* mio. kr. - årets priser Langfristet gæld, primo , , , ,7 Låneoptagelse -19,0-10,0-10,0-10,0 Låneoptagelse vedr. plejeboliger 0,0 0,0 0,0 0,0 Afdrag 77,9 73,9 74,6 74,8 Langfristet gæld, ultimo , , , ,9 heraf ældreboliger: Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 Budget 2021 Restgæld -379,8-367,0-353,7-340,0 Afdrag 12,8 13,2 13,7 14,2 Restgæld ekskl. ældreboliger -830,6-779,1-727,3-675,7 *ekskl. finansielt leasede aktiver. Kommende låneoptag via kortfristet byggekredit vedrørende Plejecenter Hyrdehøj indgår ikke (forventet 184,5 mio. kr. i perioden ). Låneoptaget vil forøge beløb vedr. kommunens samlede gæld, men ændrer ikke på restgældsbeløb opgjort ekskl. ældreboliger. Gæld vedr. ældreboliger nedbringes via huslejebetalingerne på plejecentrene.