ÅRSREGNSKAB 1/ / AFDELING 766-0, HUMLEKÆRGÅRD

Transkript

1 ÅRSREGNSKAB 1/ / AFDELING 766-0, HUMLEKÆRGÅRD Boligorganisationsnr. 259 Afdelingsnr Tilsynsførende kommune LBFnr LBFnr kommunenr. 259 Afdelingens beliggenhed Lejerbo, Køge Bugt Humlekærgård Køge Kommune Gl. Køge Landevej 26 Torvet Valby 4600 Køge 4600 Køge CVR-nummer E-postadresse lejerbo@lejerbo.dk E-postadresse raadhus@koege.dk Telefon Telefon Telefax Telefax Ejendomsnr Matrikel nr. Matrikel navn 10 dæ Ølsemagle by, Ølsemagle Støtte- og byggeart Støtteart Antal lejemål Brutto- Tilsagnsdato Skæringsdato/ areal i alt m² for offentlig støtte overtagelsesdato Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller lov om almene boliger m.v ,55 19/ / Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Antal lejemål Bruttoareal i alt m² Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri ,55 Boligafgift i afdelingen Leje pr. m² bruttoareal på balancetidspunktet: kr ,07 Lejeændring i årets løb: Ja Dato for forhøjelse d. 1/ Forhøjelse pr. m²: kr. 20,65 1,84 % Årsbasis: kr

2 Specifikation af lejemål Lejemålstyper Bruttoareal Antal à lejemåls- Antal lejemålsi alt (m²) lejemål enhed enheder Almene familieboliger 2.665, ,0 Almene ungdomsboliger 0,0 1 Almene ældreboliger 0,0 1 Boliger i alt 2.665, ,0 - Boliger fordelt på antal rum 1 rum 0,0 2 rum 1.331, rum 1.334, rum 0,0 5 rum 0,0 - Heraf plejeboliger (ældreboliger (med tilknyttet serviceareal) 0,0 - Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) 0,0 - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) 0,0 Erhvervslejemål 0,0 1 pr. påbeg. Institutioner 0,0 60 m² Garager/Carporte 0,0 1/5 Lejemålsoplysninger i alt 2.665, ,0 Installationer og faciliteter i afdelingen Tekniske installationer m.v.. Ja Varmeforsyning Ja Vaskeinstallation, fælles Fjernvarme Vaskemaskine i de enkelte boliger Centralvarme m. olie ell. fast brændsel Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Centralvarme, eget anlæg. Naturgas Regnvand, nedsivningsanlæg Ovne Regnvand, genanvendelse Elpaneler Spildevand, rodzoneanlæg Solvarmeanlæg Spildevand, bioværk Varmepumpeanlæg Kildesort. af affald, inde i boligen X Biogasanlæg Kildesort. af affald, uden for boligen Forbrugsmåling Beboerfaciliteter Varmemåling individuel X Beboerhus Varmemåling kollektiv Særskilte selskabs- mødelokale Vandmåling individuel X Vandmåling kollektiv El-måling individuel X El-måling kollektiv Side 2 af 13

3 RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2014/ / /2016 (1.000kr) (1.000kr) UDGIFTER ORDINÆR DRIFT Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning): Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser (konto 402) Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401), pr. m² kr. 110, Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402), pr. m² kr. 18, Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405), pr. m² kr. 13, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER Side 3 af 13

4 RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2014/ / /2016 (1.000kr) (1.000kr) Ekstraordinære udgifter 129 Tab ved lejeledighed m.v.: 1. Tab ved lejeledighed Dækket af henlæggelser (konto 405) Korrektioner vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt UDGIFTER I ALT UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT INDTÆGTER ORDINÆR DRIFT 201 Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Renter: 9 1. Renter af tilgodehavende i boligorganisationen Andre ordinære indtægter: 6. Overført fra opsamlet resultat SAMLEDE ORDINÆRE INDTÆGTER EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektion vedr. tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT Årets underskud overført (konto 407.1) INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT * Anførte budgettal er i henhold til godkendte budgetter. Budgetter er ikke omfattet af revision. Side 4 af 13

5 BALANCE PR. 30/ Note Konto 2014/ /2014 (1.000kr) ANLÆGSAKTIVER AKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontant ejd.værdi pr. 1/ udgør kr , heraf udgør grundværdien kr ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: Leje inkl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning/rådighedsbeløb Tilgodehavende hos boligorganisationen OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT Side 5 af 13

6 BALANCE PR. 30/ Note Konto 2014/ /2014 (1.000kr) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytninger m.v HENLÆGGELSER I ALT Opsamlet resultat +/ HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT LANGFRISTET GÆLD FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt LANGFRISTET GÆLD I ALT KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje m.v KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT Side 6 af 13

7 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2014/ / /2016 (1.000kr) (1.000kr) Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag m.v., ekskl. morarenter) Administrationsbidrag, realkredit Ydelsesstøtte fra staten Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Renovation Renovationsafgift Renovation i alt Bidrag til boligorganisationen Administrationsorganisation: 35,0 enheder à kr Boligorganisation: 35,0 enheder à kr Tillægsydelser Administrationsbidrag i alt Bidrag dispositionsfond 35,0 enheder à kr Dispositionsfondsbidrag i alt Bidrag arbejdskapital 35,0 enheder à kr Arbejdskapitalbidrag i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærløn inkl. afløsning m.v Drift ejendomskontor: Driftsudgift Rengøring 394 Kursus Diverse EDB-udgifter Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt Side 7 af 13

8 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Budget * Budget * Note Konto 2014/ / /2016 (1.000kr) (1.000kr) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Diverse udgifter Kontingenter til BL incl beboerblad mv Møder mv 955 Kontorartikler mv Kursusudgifter mv 780 Tilskud til beboeraktiviteter Diverse udgifter excl. uforudsete udgifter i alt Uforudsete udgifter Diverse udgifter i alt Korrektion vedr. tidligere år Forbrug Forsikring Mortalin Afsat rente Fordeling af udgifter for fra afd Korrektioner vedr. tidligere år i alt Renter til boligorganisationen Tilgodehavende hos boligorganisationen forrentes med opnået markedsrente, som er opgjort til 0,44 %. Gæld til boligorganisationen forrentes med Nationalbankens diskonto plus 1 pct.-point. Periode Markedsrente 1/ / ,75% 1/ / ,00% Korrektion vedr. tidligere år Tidligere afskrevne fordringer Korrektioner vedr. tidligere år i alt Side 8 af 13

9 NOTER TIL BALANCE PR. 30/ Note Konto 2014/ /2014 (1.000kr) Tilgodehavende leje incl. varme Tilgodehavende hos enkeltpersoner Tilgodehavende leje incl. varme i alt Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Fraflytninger Tilgodehavende hos enkeltpersoner Fraflytninger i alt Efter en gennemgang af afdelingens tilgodehavender hos fraflyttede boligtagere, må kr anses for tabsgivende. Der er henlagte midler til at dække afdelingens andel af tabet Forudbetalte udgifter Renovation Ejendomsskat m.v Udlejningsposter 0 7 Regulering vedrørende ny fordeling konto og Forudbetalte udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 116) Årets henlæggelser (konto 120) Saldo pr. 30/ Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse udgør 314 kr. pr. m². ultimo året Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 117) Årets henlæggelser (konto 121) Saldo pr. 30/ Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning udgør 59 kr. pr. m². ultimo året Tab ved fraflytninger m.v. Saldo pr. 1/ Forbrugt i regnskabsåret (konto 129.2) Forbrugt i regnskabsåret (konto 130.2) Årets henlæggelser (konto 123) Saldo pr. 30/ Henlæggelse til tab ved fraflytninger m.v. udgør 56 kr. pr. m² ultimo året. De afholdte udgifter til tab ved lejeledighed (129.2) er dækket af henlæggelser fra afdelingens konto 405. Boligorganisationen har ansøgt kommunen om fritagelse for dækning af lejetab fra dispositionsfondens midler, idet denne ikke overstiger det i 40 fastsatte niveau. Årsregnskabet er udarbejdet under forudsætning af, at kommunen godkender dispensationen. Side 9 af 13

10 NOTER TIL BALANCE PR. 30/ Note Konto 2014/ /2014 (1.000kr) Resultatkonto Saldo pr. 1/ Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling af overskud (konto 203.6) Saldo pr. 30/ Det samlede overskud afvikles over højst 3 år Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Vand Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Skyldige omkostninger Kreditorer Renovationsudgifter 0 26 Misligeholdelse, fraflyttere Beboerindskud 0 52 Administrationshonorar Rykkergebyrer Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje 0 8 Deposita og forudbetalt leje i alt 0 8 Side 10 af 13

11 Lejerbo, Køge Bugt Boligorganisationsnr. 259 Årsregnskab 2014/2015 Administrationsorganisationens påtegning København, den 8/ Lejerbo Henrik Lausten økonomichef Natalia Gundestrup økonomiansvarlig Side 11 af 13

12 Lejerbo, Køge Bugt Boligorganisationsnr. 259 Årsregnskab 2014/2015 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for Lejerbo, Køge Bugt, afdeling 766-0, Humlekærgård for regnskabsåret 1. oktober september Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt i henhold til revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber af 16. december Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for afdelingens udarbejdelse af et årsregnskab. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af afdelingens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Side 12 af 13

13 Lejerbo, Køge Bugt Boligorganisationsnr. 259 Årsregnskab 2014/2015 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret 1. oktober september 2015 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer, jf. bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. af 16. december Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Boligorganisationen har i overensstemmelse med god regnskabsskik for almene boligorganisationer som sammenligningstal i resultatopgørelsen for årsregnskabet 2014/2015 medtaget de godkendte resultatbudgetter for 2014/2015 og 2015/2016. Resultatbudgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 8/ Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab CVR-nr Jesper Jørn Pedersen statsaut. revisor Christian Thuesen statsaut. revisor Forelagt og godkendt af afdelingsmødet/-bestyrelsen den: Side 13 af 13