- kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.

Transkript

1 - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug pr. Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B /9 FR 2013 R FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 ramme- Børneudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL neutral skema 3. Forventet regnskab - heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter Tilbud til børn og unge med særlige behov POL Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL Tilbud til børn og unge med særlige behov Forebyggende foranstaltninger POL Tilbud til børn og unge med særlige behov Døgninstitutioner POL Tilbud til børn og unge med særlige behov Sikrede døgninstitutioner POL Ledsagerordning til børn med nedst funktionsevne POL Familierådgivning POL Familierådgivning POL Sundhedstjeneste POL Sundhedstjeneste POL Edoc omplacering ja 65 Dagtilbud til børn POL Dagtilbud til børn POL Demografi Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner POL Udbud: kørsel, beskæftigelsesmaterialer og børnebleer POL ja 604 Efterregulering af økonomiske fripladstilskud for Økonomiske og sociale fripladser Køb af pladser til plejebørn ja 607 Køb af pladser til plejebørn Afledt drift Mer-/mindrebelægning på daginstitutionerne Edoc omplacering ja 622 Facility Management, udmøntning ja 623 Teknisk korrektion vedr. udgiftsneutrale fra 2. FR ja 624 Korrektion vedr. nulstilling af Gl. Magnoliakonti ja 651 Særlige dagtilbud POL Udbud: kørsel ja 610 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Korrektion vedr. nulstilling af Gl. Magnoliakonti ja 652 Tilskud til puljeordninger og private institutioner POL Demografi Kommunale tilskud, PAU POL Edoc omplacering ja 611 Pædagogiske assistentelever (PAU)

2 skema 3. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug pr. Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B /9 FR 2013 R FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 Børneudvalget POL Tilbud til børn og unge med særlige behopol Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL Forebyggende foranstaltninger POL Døgninstitutioner POL Sikrede døgninstitutioner POL Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste POL Merudgifttsydelse og tabt arbejdsfortjenestepol Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Dagtilbud til børn POL Særlige dagtilbud POL

3 skema 3. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug pr. Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B /9 FR 2013 R FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 Børneudvalget POL Udgifter Indtægter Tilbud til børn og unge med særlige behopol Døgninstitutioner U POL Dagtilbud til børn U POL Dagtilbud til børn U POL Pulje til legepladser/udearealer for dagtilbud Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning Smørblomsten Permanentliggørelse og renovering af Børnehuset Tesdorpfsvej - Kufferten Ombygning af Virginiavej 9-13, ny daginstitution Louis Petersens Børnegård, sammenlægning Sammenlægningsstrategi - Planeten og Nørrevænget

4 601 Demografi Indmelding 3. FR: Dagtilbud Pulje og privat Efterspørgsel efter pladser (inkl. salg ekskl. køb) 1. FR 3. FR Forskel 0-2 år år I alt Køb af pladser 1. FR 3. FR Forskel Køb, 0-2 år Køb, 3-9 år I alt Salg af pladser 1. FR 3. FR Forskel Salg, 0-2 år Salg, 3-9 år I alt Justering af prognose: På baggrund af realiserede aktivitetsdata samt fremskrivning af belægningen for årets sidste måneder korrigeres prognosens forventninger svarende til -4,9 mio. kr. Eterspørgslen på pladser nedjusteres med 96 pladser (58 vug og 38 bh), køb af pladser opjusteres med 4 pladser (16 vug og -12 bh) og salg nedjusteres med 25 pladser (12 vug og 13 bh). Som følge af at Københavns Kommune har justeret salgsprisen for en daginstitutionsplads fra og med juli, er der øgede merindtægter svarende til 91 t.kr. samt øgede udgifter til køb på 91 t.kr. Pulje- og privatinstitutioner: Grundet aktivitetsstigning søges budgettet til pulje- og privatinstitutioner øget med i alt 3,57 mio. kr. svarende til 26 vug og 17 bh. Den øgede aktivitet skyldes bla. at tre selvejende institutioner har ændret status til privat institution (Lindevang vuggestue, Lindevang Børnehave samt Den Kgl. Porcelænsfabrik). Da den øgede aktivitet vedrørende privatinstitutioner modsvares af et tilsvarende fald i de kommunale/selvejende institutioner, er der modpost på 650 Dagtilbud til børn. Forbrug vedrørende privatinsitutioner i andre kommuner registreres på en særskilt konto, og budget svarende 2,1 mio.kr. ud af de 3,57 mio.kr. omplaceres derfor dertil. Friplads: Som følge af at de nye private institutioner Lindevang vuggestue og Lindevang børnehave har en del børn, der modtager fripladstilskud, flyttes 464 t.kr. fra det almindelige fripladsbudget under 650 Dagtilbud til børn til 652 Pulje og privatinstitutioner. Forældrebetaling: De forventede indtægter for forældrebetalingen er budgetlagt ud fra, at alle institutioner har frokostordning. Der er imidlertid 9 institutioner, der har fravalgt frokostordningen, enten kun for børnehavebørnene eller for alle børn i institutionen. I alt 14 normerede vuggestuepladser og 388 normerede børnehavepladser har ikke frokostordning, svarende til en "mistet" årlig frokostindtægt på i alt 2,761 mio. kr. Derudover er der 3 institutioner, der i løbet af sidste halvår 2013 er blevet private. Privatinstitutioner opkræver i modsatning til kommunale og selvejende institutioner selv forældrebetalingen for de børn, de har indmeldt. Det betyder, at for de 41 budgetlagte vuggestuepladser, de 74 budgetlagte børnehavepladser, og de 12 vuggestue- og 20 børnehavepladser, der var budgetlagt med i Børnehuset ved Den Kgl. Porcelænsfabrik, vil Frederiksberg Kommune ikke få indhentet forældrebetalingsindtægterne i henholdsvis 5 og 3 måneder. Dette svarer til en nedgang i forældrebetalingsindtægterne på 1,6 mio. kr. Reduktionen i forældrebetaling på 1,6 mio. kr. modsvares af et tilsvarende fald i udgifterne.

5 602 Decentral forventning: Daginstitutioner og døgninstitutioner Indmelding 3. FR: For de kommunale og selvejende daginstitutioner inkl. dagplejen og Magnoliahuset forventes for 2013 et samlet mindreforbrug, der ligger inden for grænserne af institutionernes adgang til overførsel af mindreforbrug mellem regnskabsår. I 2012 var der et mindreforbrug på 5,6 mio. kr. på daginstitutionerne, svarende til en forbrugsprocent på ca. 99 procent. De kommunale daginstitutioners forbrug har i første del af 2013 ligget lidt højere end i Der forventes samme tendens for selvejende daginstitutioner. For 2013 forventes derfor samlet en forbrugsprocent på 99,5 på daginstitutionerne, hvilket vil give et mindreforbrug på 2,9 mio. kr. For døgninstitutionerne under ét forventes regnskabsresultatet for 2013 at svare til budgettet.

6 604 Efterregulering af økonomiske fripladstilskud for 2010 Indmelding 3. FR: Ved 1. forventede regnskab 2013 blev der budgetteret med indtægter på 3,0 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling fra forældre, der uberettiget har modtaget økonomisk friplads. Som beskrevet i sag 111 "Efterregulering af økonomisk fripladstilskud for 2010", der var på Børneudvalget den 23. september 2013, forventes der nu i 2013 mindreindtægter på 3,1 mio. kr. vedrørende efterregulering af økonomiske fripladser i Mindreindtægterne skyldes, at efterreguleringen for 2010, der var planlagt til udsendelse i august 2013, ikke har kunnet udsendes. Dette fordi det er Ankestyrelsens vurdering, at efterreguleringskravet ikke kan opkræves pga. passivitet.

7 605 Økonomiske og sociale fripladser Indmelding 3. FR: Der forventes merudgifter til økonomiske og sociale fripladser på 1,148 mio. kr. Merudgiften skyldes hovedsageligt, at budgettet ved 1. forventede regnskab 2013 blev reduceret med 0,934 mio. kr. Reduktionen skyldes, at der ved budgetforlig 2013 blev vedtaget en effektivisering på dagtilbudsområdet som følge af styrkelse af indsats mod socialt bedrageri. Det forventes først at denne øgede indsats vil have en væsentlig effekt fra Den primære årsag er, at det ikke været muligt at foretage den løbende justering i 2013 for de forældre, der også har modtaget fripladstilskud i 2010, 2011 og Af tekniske årsager vil disse forældre først kunne reguleres vedrørende 2013, når efterreguleringerne for tidligere år er foretaget, da forældrene ellers vil blive opkrævet den fulde efterregulering i næste måneds PBS-betaling. Der søges ikke tillægsbevilling, da det på nuværende tidspunkt er svært at vurdere, hvor stor en effekt arbejdet med løbende regulering af økonomisk fripladstilskud i forhold til forældre, der kun har modtaget tilskud vedrørende 2013, vil få.

8 608 Afledt drift Indmelding 3. FR: Der er i 2013 ledig afledt drift på 0,504 mio. kr. under anlægsprojektet Udvidelsen af Skovbørnehaven Baunegården i Lynge. Det skyldes, at skovbørnehaven først vil blive endeligt opnormeret med børn i Der er ledig afledt drift på 0,937 mio. kr. under anlægsprojektet Svaneparken, da det vurderes, at der i 2013 er tilstrækkeligt budget både centralt og decentralt til at afholde udgifterne vedr. Svaneparken. Der er ledig afledt drift på 0,240 mio. kr. vedr. projektet Smørblomsten, idet de budgetlagte udgifter til opmagasinering af inventar ikke har været afholdt. I alt er der således 1,681 mio. kr. i ledig afledt drift i Dagtilbudsområdet har merudgifter på 1,161 mio. kr. til skovafdeling, Carlsbergpavilonnerne, Solmarkens pavillon, udbygning af Gravhunden samt rottebekæmpelse og rottesikring. Udgiften på 1,161 mio.kr. søges finansieret over de ledige driftsmidler, mens de resterende 0,520 mio. kr. tilgår kassen. Skovafdeling: Dagtilbudsområdet har merudgifter på 0,204 mio. kr. til kørsel til og vedligeholdelse af skovafdelingen Hejrebakken. Carlsbergpavilonnerne: Carlsbergpavilonnerne blev anskaffet af kommunen ultimo 2012 med start for børn i januar Der har i forbindelse med opstarten været merudgifter på 0,290 mio. kr. til inventar, legeplads mv. Solmarkens pavillon: Der har vist sig merudgifter på 0,100 mio. kr. til Solmarkens pavillon, som søges dækket via den ledige afledte drift. Gravhunden: I forlængelse af anlægsprojektet med udbygning af Gravhunden har der være merudgifter på 0,386 mio. kr. til inventar og flytning. Rottebekæmpelse: Der har været merudgifter på 0,181 mio. kr. til rottebekæmpelse og sikring mod rotter på en række daginstitutioner.

9 609 Mer-/mindrebelægning på daginstitutionerne Indmelding 3. FR: I 2012 var der på kommunens daginstitutioner en merbelægning på 261 vuggestuebørn og en mindrebelægning på 108 børnehavebørn. Da reguleringen til institutionerne for mer- eller mindrebelægning pr. barn var lavere end til en gennemsnitlig plads, betød dette et mindreforbrug på 6,4 mio. kr. i regnskab Ved 1. FR 2013 forventedes en merbelægning i 2013 svarende til aktiviteten i 2012, hvilket betød et forventet mindreforbrug på 6,4 mio. kr. i På nuværende tidspunkt viser antallet af indskrevne børn, at vi ikke kan forvente samme grad af merindskrivning i institutionerne i 2013 som i I perioden januar til september var der i 2012 en gennemsnitlig merindskrivning på 257 vuggestuebørn og en mindreindskrivning på 111 børnehavebørn. I samme periode i 2013 har der været en merindskrivning på 204 vuggestuebørn og en mindrebelægning på 191 børnehavebørn. En fremskrivning af den foreløbige merbelægning med aktiviteten svarende til årets sidste måneder i 2012, ville betyde at mindreudgiften ville være i størrelsesorden 3,7 mio. kr. Det forventes dog, at institutionerne vil indhente en del af denne forskel ved en forholdsmæssig større merindskrivning i de sidste 3 måneder af Der forventes derfor en mindreindtægt på 4,4 mio. kr., hvilket betyder, at der mangler 2 mio. kr. i at opnå det indmeldte mindreforbrug ved 1. forventet regnskab. Nedgangen i merbelægningen skyldes flere faktorer, bl.a. et generelt fald i de indskrevne børn, der har betydet mindre behov for merindskrivning, samt at flere institutioner har fået justeret i normeringssammensætning eller opnormeret, så de bedre svarer til behovet, hvilket ligeledes betyder en lavere merbelægning.

10 610 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Indmelding 3. FR: Frederiksberg Kommune køber pladser i andre kommuner til børn med særlige behov, hvor kommunen ikke selv har et egnet dagtilbud. Der har været en stigende aktivitet på køb af særlige dagtilbud, hvor 5 nye børn er startet i løbet af 2013, mens kun 2 er skiftet til skoletilbud. Ved 1. forventet regnskab 2013 var der en forventning om 10 indmeldte børn i 2013, og budgettet blev tilrettet derefter. Den samlede aktivitet forventes nu at være 13 børn i Som følge af, at der er indskrevet flere børn i 2013 end forudsat, er der en forventning om et merforbrug på 700 t.kr. i Aktiviteten kan være svær at forudsige, da der kan gå både kortere og længere tid fra selve visitationen til et egnet dagtilbud bliver ledigt.

11 611 Pædagogiske assistentelever (PAU) Indmelding 3. FR: Der forventes et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. på budgettet til pædagogiske assistentelever. Mindreforbruget skyldes primært, at der er indkommet 1,365 mio. kr. i refusioner vedr. et ekstra elevhold, der startede på uddannelsen i Det ekstra elevhold går på en anden skole end de øvrige elever. Denne skole har nogle mere tidskrævende administrative procedurer i forhold til refusioner, og det har medført, at refusionerne først er indkommet nu, selvom hovedparten af dem burde være indkommet i 2012.

12 612 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til børn og unge med særlige behov Indmelding til 3. FR: Plejefam. og opholdssteder Forebyg. Foranstaltninger Døgninstitutioner Der forventes et mindreforbrug på 2,3 mio. kr på området Tilbud til børn og unge med særlige behov. Mindreforbruget skyldes dels, at der er sket en mindre forskydning fra køb af pladser i opholdsteder og døgninstutioner til køb af pladser i plejefamilier og netværksplejefamilier. Køb af pladser i plejefamilier og netværksplejefamilier er betydeligt billigere end køb af pladser i opholdssteder og døgninstitutioner. En plads i en netværksplejefamilie kan således koste i størrelsesordenen kr. om året, hvorimod en en plads på et opholdssted kan koste i størrelsesordenen 1-1,5 mio. kr. om året. Hertil kommer, at der i 2013 har været tale om flere placeringer i egne døgninstitutioner, hvilket er billigere end køb af døgninstitutionspladser i andre kommuner. På baggrund af budgetanalysen af Frederiksberg Kommunes "Område for børn og unge med særlige behov", som blev forelagt Børneudvalget i foråret 2012, er der sket en ændret kontering af udgifter fra området plejefamilier og opholdsteder til forebyggende foranstaltninger og døgninstitutioner. For de forebyggende foranstaltninger medfører denne ændrede kontering en merudgift på 3,2 mio. kr., der modsvares af et tilsvarende mindreforbrug under plejefamilier og opholdssteder. Konteringsændringerne medfører således en forskydning af udgifterne mellem forskellige konti, men påvirker ikke det samlede forbrug på området. Det samlede mindreforbrug på forventeligt 2,3 mio. kr. skal ses i forhold til det samlede budget til Tilbud til børn og unge med særlige behov, der udgør godt 150 mio. kr. i Som følge af ændrede retningslinjer fra Rigsrevisionen og kommunens revision er forvaltningen ved at vurdere om mindreudgifterne også vil være gældende i Særskilt sag er under udarbejdelse til Børneudvalget.

13 613 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 64 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Indmelding 3. FR: Budgettet til merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste er ved 2. forventet regnskab reduceret med netto 4,0 mio. kr. i Det korrigerede budget til merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste udgør herefter 26,2 mio. kr. i Ifølge den seneste vurdering kan budgettet nedskrives med yderligere 3,0 mio. kr. i Mindreforbruget skyldes, at Familieafdelingen yderligere har målrettet sin visitationspraksis på området. Derudover kan det nævnes, at der ved 1. forventet regnskab 2013 er sket en teknisk flytning af netto 1,6 mio. kr. fra merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste til særlige dagtilbud, idet udgiften for de berørte børn fremover bogføres under særlige dagtilbud. Flytningen gælder i 2013 og i budgetoverslagsårene. Som følge af ændrede retningslinjer fra Rigsrevisionen og kommunens revision er forvaltningen ved at vurdere om mindreudgifterne også vil være gældende i Særskilt sag er under udarbejdelse til Børneudvalget.

14 Pulje til legepladser/udearealer for dagtilbud Indmelding 3. FR: Fasangården Valhalla Harmonien Solbjerg Have Bryghuset Fasangården Valhalla Børneuniverset Stjernen Flere af de institutioner, der har fået bevilliget penge fra legepladspuljen vurderes ikke at kunne nå at afholde udgiften i Dette skyldes bl.a. at legepladspuljen fordeles sent på året. Derfor søges beløbene fra en række projekter overført til Børne- og Ungeområdet vil se på muligheden for at lave en ny procedure for tildeling af midler fra legepladspuljen fremover, for derved at sikre at pengene blive benyttet det år de bliver bevilget.

15 616 Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning Indmelding 3. FR: U I Projektet er på grund af høringsproces og ændring af projektforslaget forsinket i forhold til den oprindelige tidsplan. Denne forsinkelse var allerede indarbejdet i 2. forventet regnskab i form af en forskydning af 2,3 mio. kr. til Det har imidlertid vist sig at forsinkelsen har en større betydning for tidsplanen. Der søges således om en ydeligere overførsel på 3,5 mio. kr. til Ibrugtagning forventes at være august 2014.

16 617 Smørblomsten Indmelding 3. FR: U I Der blev før sommerferien afholdt en licitationsrunde, hvor de indkomne tilbud lå væsentligt over det afsatte budget. Det er derfor valgt at ændre i projektet, således at projektet ligger indenfor den oprindeligt afsatte budgetramme. (jf. sag KB den 17. juni 2013) Disse ændringer har betydet at projektet er forsinket, således at den forventede ibrugtagning er rykket fra 1. maj til ultimo Forsinkelsen betyder, at der forventes et forbrug på 6,4 mio. kr. i 2013, og det resterende rådighedsbeløb på 5,9 mio. kr. søges derfor overført til 2014.

17 618 Permanentliggørelse og renovering af Børnehuset Tesdorpfsvej - Kufferten Indmelding 3. FR: U I Der blev afholdt licitationsrunde primo juli med en forventet byggetid fra medio august og året ud og med forventet ibrugtagning ultimo Der har imidlertid været en klage på licitationen, som derfor er gået om, hvilket har betydet, at projektet forsinkes med ca. 1 måned. Det betyder, at et rådighedsbeløb på 1,7 mio. kr. søges overført til 2014.

18 619 Ombygning af Virginiavej 9-13, ny daginstitution Indmelding 3. FR: U I Der er i forbindelse med byggeprojektet på Virginiavej lavet en fejlberegning af det forventede forbrug, hvilket betyder at der var forventet et mindreforbrug. Derfor blev der dels omplaceret budget på 400 t.kr. fra Virginiavej til projektet på Bredegade i forbindelse med 2. forventet regnskab og der blev igangsat de ekstraarbejder, som kontrakten giver mulighed for. Det har efterfølgende vist sig, at der ikke var det beregnede råderum, og der vil i stedet være et merforbrug på projektet på knap 1,1 mio. kr. Rådighedsbeløb svarende til dette beløb søges derfor tillægsbevilget i forbindelse med 3. forventet regnskab.

19 620 Louis Petersens Børnegård, sammenlægning Indmelding 3. FR: U I Louis Petersens Børnegård er en selvejende institution, og det er aftalt med den private fond Louis P at de medfinansierer projektet med 6,5 mio. kr. Det har givet mulighed for at udvide projektet og genprojektere det således, at der bygges ovenpå i stedet for i stueplan. Det forventes at der forelægges sag vedr. ændring af projektet primo 2014 Ændringen af projektet betyder, at det resterende rådighedsbeløb i 2014 på 1,4 mio. kr. søges overført til 2014.

20 621 Sammenlægningsstrategi - Planeten og Nørrevænget Indmelding 3. FR: Planeten Nørrevænget Budgettet til udmøntning af sammenlægningsstrategien er i 2013 afsat til to delprojekter; Udvidelse af Planeten med Midgårdens lokaler og Nørrevænget. Projektet vedrørende Planeten er i gang, og det forventes at budget og forbrug balancerer i 2013, og dermed også at projektet afsluttes i Projektet vedrørende Nørrevænget indebærer, at der sættes ind med ændringer, der finansieres af både drifts- og anlægsmidler. Det arbejde, der er igangsat i 2013, udføres med brug af driftsmidler, mens anlægsprojektet først igangsættes i Der søges derfor om en overførsel af rådighedsbeløbet svarende til det fulde budget til Nørrevænget på 625 t.kr. Der forelægges bevillingssag vedr. Nørrevænget primo 2014.