Ejerforeningen Kantorparken 2-8. Kantorparken 6, 3.tv., 8240 Risskov. Årsrapport for

Transkript

1 Voldbjergvej 16, 2. sal DK-8240 Risskov Tlf Fax CVR-nr Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Kantorparken 6, 3.tv., 8240 Risskov Årsrapport for 2015

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring om review Selskabsoplysninger 3 Selskabsoplysninger Årsregnskab 1. januar december Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 7 Balance 9 Noter Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for 2015

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015 for Ejerforeningen Kantorparken 2-8. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og foreningens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver den interne årsrapport et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Risskov, den 13. april 2016 Bestyrelse Torben Sørensen Viggo Tybring Toni Hansen Henrik von der Ahé Harry Olesen Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

4 Den uafhængige revisors erklæring om review Til ejerne i Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Vi har udført review af årsregnskabetet for Ejerforeningen Kantorparken 2-8 for regnskabsåret 1. januar december 2015, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskabet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabetet. Vi har udført vores review i overensstemmelse med den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi udtrykker en konklusion om, hvorvidt vi er blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at regnskabet som helhed ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den relevante regnskabsmæssige begrebsramme. Dette kræver også, at vi overholder etiske krav. Et review af et regnskab udført efter den internationale standard vedrørende opgaver om review af historiske regnskaber er en erklæringsopgave med begrænset sikkerhed. Revisor udfører handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, samt anvendelse af analytiske handlinger og vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af de handlinger, der udføres ved et review, er betydeligt mindre end ved en revision udført efter de internationale standarder om revision. Vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Ved det udførte review er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os grund til at mene, at årsregnskabet ikke i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet i afsnittet om anvendt regnskabspraksis. Risskov, den 13. april 2016 Martinsen Aarhus Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Torben Laursen statsautoriseret revisor Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

5 Selskabsoplysninger Foreningen Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Kantorparken 6, 3.tv Risskov Regnskabsår: 1. januar december Bestyrelse Torben Sørensen Viggo Tybring Toni Hansen Henrik von der Ahé Harry Olesen Revisor Martinsen Aarhus Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Voldbjergvej 16, 2. sal 8240 Risskov Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

6 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Kantorparken 2-8 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse A-virksomhed samt foreningens vedtægter. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Resultatopgørelsen Indtægter Indtægter omfatter indbetaling af fællesudgifter. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at den indtjenes. Indtægter vedrørende el- og varmeregnskabet indregnes i balancen som mellemværender med ejerne. Driftsudgifter Driftsudgifter omfatter udgifter til renovation, el, vand, ejendomsskat, forsikring og varmeregnskab. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til vedligeholdelse, administration og bidrag til fællesudvalget. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter og gebyrer. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til offentlig ejendomsværdi pr. 1/ Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, som er indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter og kontantbeholdninger. Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

7 Anvendt regnskabspraksis Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

8 Resultatopgørelse 1. januar december Note Indtægter Driftsudgifter Bruttoresultat Vedligeholdelse Administrationsomkostninger Bidrag til Fællesudvalget Resultat før finansielle poster Andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Overført fra grundfond Overføres til grundfond Disponeret fra overført resultat Disponeret i alt Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

9 Balance 31. december Aktiver Note Anlægsaktiver 6 Ejerenheder, kælder Materielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

10 Balance 31. december Passiver Note Egenkapital 8 Ejendomsværdi, 7 ejerenheder Overført overskud eller underskud Grundfond Egenkapital i alt Gældsforpligtelser 11 Anden gæld Afsluttet el- og varmeregnskab Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

11 Noter Indtægter Indbetalinger, fællesudgifter Lejeindtægter kælder Ejerforeningensmateriale Salg af vaskekort Indbetalinger, arbejdsdag Indbetalinger til grundfond Indbetalinger, flyttegebyrer Driftsudgifter El Overført til elregnskab Ejendomsskat Ejendomsskat, indbetalt Vand Renovation Forsikringer Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

12 Noter Vedligeholdelse El-arbejde Låsesmed Gartnerarbejde VVS-arbejde Dørtelefon Rengøring Indbetalt til trappevask Vaskeri Arbejdsdag Tømrerarbejde Vedligeholdelse hulen/varme Småanskaffelser Murerarbejde Kloakservice El-pærer Administrationsomkostninger Kontorartikler/tryksager Telefon og kørsel Porto og gebyrer Revisorhonorar Generalforsamling PBS Afrundingsdifferencer 2-3 Gaver Finansielle omkostninger Gebyr Boksleje Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

13 Noter 31/ / Ejerenheder, kælder Ejerenhed nr. 1, off. ejd. værdi Ejerenhed nr. 2, off. ejd. værdi Ejerenhed nr. 3, off. ejd. værdi Ejerenhed nr. 4, off. ejd. værdi Ejerenhed nr. 5, off. ejd. værdi Ejerenhed nr. 6, off. ejd. værdi Ejerenhed nr. 7, off. ejd. værdi Off. ejd. værdi i alt Likvide beholdninger Kasse Foreningskonto nr Pluskonto nr Ejendomsværdi, 7 ejerenheder Ejendomsværdi, 7 ejerenheder Regulering ejendomsværdier Overført overskud eller underskud Overført resultat fra tidligere år Overført overskud eller underskud Grundfond Henlæggelse, primo Hensat i året Anvendt i året Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for

14 Noter 31/ / Anden gæld Skyldig el Anden gæld Revisionshonorar Afsluttet el- og varmeregnskab Varmeregnskab: Afholdte udgifter Varmeregnskab: A'conto fra ejere Elregnskab: Afholdte udgifter Elregnskab: A'conto fra ejere Ejerforeningen Kantorparken 2-8 Årsrapport for