ÅRSRAPPORT RAVDEX A/S

Transkript

1 ÅRSRAPPORT RAVDEX A/S 2013

2 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Principale virksomhedsforhold Ledelsens påtegning Den uafhængige revisors erklæringer... 04/05 Generalforsamlingens godkendelse Organisationsplan Ledelsesberetning... 08/14 Hoved- og nøgletal Regnskabspraksis... 16/19 Resultatopgørelse Balance aktiver Balance passiver Pengestrømsopgørelse Noter... 24/29 Årsberetning ikke-diskriminerende adfærd... 30/40 Tekniske ressourcer... 41/46 Formål... 47/55 [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 1/55

3 PRINCIPALE VIRKSOMHEDSFORHOLD Virksomhed Ravdex A/S Strandvangen 2 DK-5300 Kerteminde Telefon Telefax CVR-nummer ravdex@ravdex.dk Website EAN-nummer Stiftet 1. januar 2000 Hjemsted Kerteminde Kommune Vedtægt Seneste vedtægt er 6. udgave, december Hovedaktionær NEF Fonden Strandvangen 2 DK-5300 Kerteminde CVR-nummer Bestyrelse Søren Alrøe Jens Hansen Niels Mertz Rasmussen Bestyrelsesformand Næstformand Bestyrelsesmedlem Direktion Torben Larsen Administrerende direktør Revisor KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Englandsgade 25 DK-5000 Odense C CVR-nummer Regnskabsår 1. januar til 31. december [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 2/55

4

5 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Til aktionæren i Ravdex A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Ravdex A/S for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2013, side 15 til 29. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser som nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk lovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling per 31. december 2013 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2013 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 4/55

6

7

8 ORGANISATIONSPLAN Ravdex A/S GENERALFORSAMLING BESTYRELSE DIREKTION Netdrift Måling Service Afregning [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 7/55

9 LEDELSESBERETNING Virksomhedens formål Virksomhedens formål er, i henhold til bevilling og i overensstemmelse med elforsyningslovgivningen, at drive netvirksomhed. Virksomhedens formål realiseres blandt andet ved at: Opretholde en høj teknisk kvalitet i virksomhedens net Måle den elektricitet, der transporteres igennem virksomhedens net Varetage opgaver vedrørende betaling for offentlige forpligtelser Varetage opgaver vedrørende miljøvenlig elproduktion Udføre informationsaktiviteter for at skabe størst mulig gennemsigtighed om markedsforholdene for forbrugerne i bevillingsområdet Kortlægge det samlede elforbrug i bevillingsområdet og give den enkelte forbruger informationer om sit elforbrug Sikre realisering af dokumenterbare energibesparelser Give rådgivning og information om elsikkerhedsmæssige spørgsmål til forbrugerne i bevillingsområdet Bistå Sikkerhedsstyrelsen med gennemførelse af tilsyn og undersøgelse af stærkstrømsanlæg Efter bestyrelsens nærmere bestemmelser kan virksomhedens formål varetages alene eller ved deltagelse i fællesskaber. Virksomhedens hovedaktiviteter Mission Ravdex A/S dækker behovet for distribution af elektricitet hos kunderne i bevillingsområdet på en sikker og forsvarlig måde. Ravdex A/S opfylder endvidere sin samfundsmæssige forpligtelse inden for rådgivning, måling og afregning. Vision Ravdex A/S vil være en stadig mere effektiv netvirksomhed, der i henhold til bevilling varetager den totale distributionsopgave på en sikker og forsvarlig måde. Ravdex A/S udøver sin virksomhed efter bevilling, der gives for et afgrænset område for 20 år ad gangen. Bevillingen er givet af Energistyrelsen og gælder i perioden / [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 8/55

10 Årets begivenheder Værdierne i den foreliggende årsrapport for Ravdex A/S er tilvejebragt med baggrund i ovenstående formål, mission og vision. Ravdex A/S organisationen har i 2013 udelukkende været bemandet med en deltidsdirektør. Den beskedne bemanding skyldes, at Ravdex A/S løbende indkøber varer og tjenesteydelser i NEF-koncernens øvrige virksomheder. I 2013 distribuerede Ravdex A/S MWh, svarende til 98 % af den for året budgetterede elmængde. I 2013 har der på virksomhedens overordnede distributionsnet været i alt fem strømafbrydelser. To af afbrydelserne skyldtes fejl i distributionsmateriellet, og tre skyldtes ekstern påvirkning. Hverken transmissionsnettet eller 60 kv nettet gav anledning til strømafbrydelser i bød på en lav tilgang af installationer. Med 54 nye varige installationer i 2013 er der nu tilsluttet installationer til det af Ravdex A/S ejede distributionsnet. I 2013 har der været en kraftig stigning i udskiftning af elmålere grundet den store tilgang af prosumeranlæg, primært solcelleanlæg, som inden for de seneste år har udviklet sig fra næsten ingen til godt 425 idriftsatte anlæg. Grundet ændring i lovgivningen er denne udvikling helt stoppet. Den kraftige stigning i prosumeranlæg har resulteret i tilsvarende mange udskiftninger af elmålere til typer, der kan måle såvel produktion som forbrug. Med virkning fra primo 2012 har Lindø Industripark A/S solgt den del af deres elforsyningsnet, som drives ved 10 kv, til Ravdex A/S, således at de kunder hos Lindø Industripark A/S, der ønsker en B1-installation eller en A2-installation, fremover kan blive tilsluttet det af Ravdex A/S ejede distributionsnet på de samme vilkår, som er gældende for alle øvrige installationer tilsluttet distributionsnettet i det til Ravdex A/S hørende bevillingsområde. I det net, som Ravdex A/S i den forbindelse har overtaget, er der en mindre 10 kv strækning med luftledninger. Det betyder, at Ravdex A/S ikke længere har et 100 % kabellagt 10 kv net, hvilket ellers har været tilfældet siden Ultimo 2012 blev der indgået en ny energispareaftale mellem klima-, energi- og bygningsministeren og net- og distributionsvirksomhederne inden for el, gas, fjernvarme og olie for perioden / Elsektoren har i den forbindelse påtaget sig et energisparemål på 4,5 PJ i 2013 og 2014 og 5,0 PJ i Det svarer til 47 % henholdsvis 41 % af det samlede mål. Det vil sige, at elnetvirksomhederne fortsat relativt har en markant større forpligtelse end de øvrige energivirksomheder. Målforøgelsen i forhold til tidligere mål for elnetvirksomhederne er på henholdsvis 55 % i 2013 og 2014 og 72 % i Energispareaftalen har således givet Ravdex A/S et væsentligt større energisparemål end tidligere. I 2009 var energisparemålet på MWh, hvilket i 2010, 2011 og 2012 blev til knap MWh, og i 2013 blev det på MWh. For 2014 er energisparemålet netop udmeldt til MWh, beregnet på baggrund af netvirksomhedens gennemsnitlige distribuerede elmængde i 2010, 2011 og 2012, hvilket grundet en i 3-års-perioden mindre distribueret elmængde for første gang giver et fald i energisparemålet. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 9/55

11 Energispareaftalen betyder, at hver enkelt virksomhed får opkrævningsret til deres faktiske omkostninger ved opgaven, altså ingen økonomisk risiko. Energispareområdet holdes således uden for indtægtsrammereguleringen (benchmarking og forrentningsloft), og der etableres et selvstændigt regnskab, hvor omkostninger og indtægter skal balancere. En gang årligt offentliggør Energitilsynet de enkelte virksomheders omkostninger på en website. Ordningen har gennem årene været udsat for kritik af både de eksterne aktører og de større slutbrugere, der ønsker at deltage aktivt i udførelsen af opgaven. I den oprindelige aftale blev der derfor oprettet en udliciteringspulje for at imødegå denne kritik. Det viste sig ikke at være en farbar vej. Som alternativ hertil er der i den nye aftale indføjet forpligtelser i relation til gennemsigtighed og inddragelse af eksterne aktører. Virksomhederne er forpligtet til at øge anvendelse af eksterne aktører, at gøre det lettere for de eksterne aktører at indgå i arbejdet samt at skabe gennemsigtighed i ydelser og omkostninger. Det skal ske gennem websites og standardkontrakter med mere. Ravdex A/S fik i 2007 endelig efter to år skøde på grunden til opførelse af en ny Hovedstation Lindø. På grund af uoverensstemmelserne med FynsNet Amba er renoveringen af Hovedstation Lindø først påbegyndt i 2012, da den elektriske belastning af Hovedstation Lindø i 2012 blev så lille, at Ravdex A/S kunne gå i gang med den store renovering, der resulterer i et helt nyt 10 kv anlæg til erstatning af det gamle Reyrolle anlæg fra Den første etape af renoveringen forventes afsluttet i I 2012 har FynsNet Amba i lighed med de øvrige regionale transmissionsvirksomheder solgt de net, der havde en større systemspænding end 100 kv. I den forbindelse er transmissionsbevillingen til 60 kv nettet krævet konverteret til en distributionsbevilling med henblik på senere sammenlægning med de underliggende distributionsnet. Dette indebærer, at både Ravdex A/S og FynsNet Amba nu driver distributionsnet under anvendelse af 60 kv net. I 2014 vil Ravdex A/S derfor udvide sit 60 kv distributionsnet på Hovedstation Lindø, så de to 60/10 kv krafttransformere på den nærtliggende Hovedstation Munkebo bliver sat under spænding. I 2013 har Ravdex A/S endvidere idriftsat det nye 60 kv anlæg på Hovedstation Mesinge og vil i 2014 forberede hovedstationen for to krafttransformere mod den nuværende ene. Herved forøges leveringssikkerheden på hele Hindsholm betydeligt. I de senere år har Energinet.dk SOV arbejdet intenst på at etablere et fælles datasystem (datahub) for alle elforsyningsaktører, herunder distributionsvirksomheder, elhandelsvirksomheder og forbrugere. Datahubben blev som planlagt idriftsat , og i 2012/2013 har alle aktørerne derfor arbejdet ihærdigt for at udvikle og tilpasse deres IT-systemer, så de lever op til de krav, regler og ønsker, som datahubben stiller til blandt andet dataflow og dataformater. Også for Ravdex A/S har dette arbejde været betydeligt i både 2012 og Årets resultat og den økonomiske stilling Årets indsats i Ravdex A/S har resulteret i en omsætning på kdkk, et driftsresultat på kdkk og et resultat på kdkk, en balancesum på kdkk og en egenkapital på kdkk samt en rentebærende kapital på minus kdkk. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 10/55

12 En ændret fortolkning af skattereglerne har åbnet mulighed for, at virksomheden og dens søstervirksomheder i årene 2011 til 2013 har kunnet sambeskattes med modervirksomheden NEF Fonden. Dette forhold har medført, at opgørelsen af den skattepligtige indkomst for 2011 og 2012 er ændret i forhold til den nye sambeskatningskreds. Ændringerne vedrørende 2011 og 2012 har ikke påvirket skat af årets resultat. Alle forhold taget i betragtning, herunder markedsforholdene og de samfundsmæssige forhold i øvrigt samt myndighedernes regulering og udbetalt udbytte på 20 MDKK anses såvel resultatet som den økonomiske stilling for at være acceptabel. Usikkerheder og usædvanlige forhold Netvirksomheden Ravdex A/S forventes, hvad den primære drift og funktion angår, ikke at have væsentlige usikkerheder og usædvanlige forhold i Udbygningen og vedligeholdelsen af det næsten 100 % kabellagte net forventes at fortsætte i 2014, men formentlig med mindre udbygning og mere vedligeholdelse end de tidligere år samt en del levetidsforlængende anlægsaktiviteter. Det meget robuste net forventes i 2014 at give en meget høj leveringssikkerhed, og under forudsætning af, at det overordnede net og produktionen fungerer, vil også forsyningssikkerheden i det til Ravdex A/S hørende netområde være usædvanlig høj. Indtægtsmuligheden for Ravdex A/S er begrænset af henholdsvis forrentningsloftet og indtægtsrammen. Forrentningsloftet beregnes som forholdet mellem driftsresultatet og netaktiver for året. For Ravdex A/S begrænses indtægten i 2014 af forrentningsloftet. I 2013 udgjorde forrentningsloftet cirka 4,5 % p.a., og i 2014 er der budgetteret med et forrentningsloft på cirka 5,1 % p.a.. Energitilsynet har ultimo 2013 udsendt en indtægtsrammeudmelding. Heraf fremgår det, at de forventede indtægtsrammer for 2014 vil være forbundet med større usikkerhed end ellers på grund af de ikke udmeldte bagudrettede reguleringspriser for 2011 og Den ordinære indtægtsramme for Ravdex A/S i 2013 er derfor også forbundet med stor usikkerhed. Indtægtsrammen for Ravdex A/S er derudover forbundet med den usikkerhed, som de mange uafklarede forhold hos Energitilsynet giver anledning til. Energitilsynet har tilkendegivet, at de er i gang med en gennemgang af samtlige virksomheders indtægtsrammer tilbage til reguleringsåret I den forbindelse forventer Ravdex A/S at få afklaret alle sine uafklarede forhold. I øvrigt forventer Ravdex A/S, at indtægterne i 2013 ikke overskrider hverken indtægtsrammen eller forrentningsloftet. Risikoprofil og risikostyring Ravdex A/S er som netvirksomhed underlagt bekendtgørelsen om indtægtsrammer. Indtægtsrammen beregnes på basis af en pristalsreguleret referencereguleringspris. Referencereguleringsprisen multipliceres med den i perioden distribuerede mængde elektricitet, hvorved indtægtsrammen for perioden fremkommer. Fra og med reguleringsåret 2008 udmelder Energitilsynet individuelle effektiviseringskrav til de enkelte netvirksomheder. Effektivitetskravet tager udgangspunkt i virksomhedens netstruktur, som efter en af Energitilsynet fastlagt algoritme gøres sammenlignelig med de øvrige netvirksomheders netstruktur. Herefter foretages en benchmarking af netvirksomhedernes økono- [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 11/55

13 miske effektivitet og kvalitet i levering af elektricitet, hvorefter de individuelle effektivitetskrav udmeldes. Indtægtsrammen bestemmes som ovenfor anført ved at multiplicere referenceprisen med den af Ravdex A/S distribuerede mængde elektricitet. På kort sigt vil en pludselig og stor reduktion i den distribuerede mængde elektricitet være en betydelig udfordring. På lang sigt er de fortsatte effektivitetskrav til landets netvirksomheder blandt de største risici for Ravdex A/S. For en mindre virksomhed bliver ressourcerne til den stadigt stigende lovmæssige administration forholdsvis stor. På lang sigt vil et fortsat effektivitetskrav endvidere kunne fjerne virksomhedens mulighed for at fastholde et veludbygget net med stor leveringssikkerhed. I januar 2014 har Energitilsynet meddelt netvirksomheden de individuelle effektivitetskrav for 2013, som er fastsat i henhold til elforsyningsloven. Ravdex A/S er placeret i den gode ende som nummer 3 ud af 51 distributionsvirksomheder. Ravdex A/S får ingen reduktion af indtægtsrammen på grund af kvaliteten i leveringen, og derfor bliver den samlede merreduktion af indtægtsrammen med virkning fra 2013 på 40 kdkk/år. Den samlede merreduktion af indtægtsrammen for de 51 distributionsvirksomheder blev på kdkk/år. Videnressourcer Da forsyningsvirksomhed med hertil hørende netvirksomhed, eldistributionsvirksomhed og elhandelsvirksomhed er både kompliceret og risikofyldt, er NEF-koncernens eksistens i stor udstrækning afhængig af den kompetence, viden og erfaring, som koncernens menneskelige ressourcer besidder. Det er derfor af vital betydning for NEF-koncernen, at de samfundsmæssige forhold og lovgivningen samt de styrende organer giver mulighed for at opbygge denne kompetence, og at NEF-koncernen evner at rekruttere, fastholde og udvikle den nødvendige kompetence, viden og erfaring til såvel eldistribution og elhandel som Ægte Bredbånd. Miljøpåvirkninger Det af Ravdex A/S ejede eldistributionsnet er i al væsentlighed baseret på jordlagte kabler. Et kabelnet giver, sammenlignet med luftledningsnet, følgende fordele: Større personsikkerhed, større leveringssikkerhed, mindre energitab, mindre vedligeholdelse, mindre driftsomkostninger, ingen synlig naturforurening og ingen magnetfelter. Kabelnettet har således en lang række fordele. Mange af virksomhedens ældste netstationer er oprindeligt forsynet fra et luftledningsnet. Dette gælder for eksempel tårn- og mastestationer. Disse vil i forbindelse med den løbende renovering og vedligeholdelse blive udskiftet med miljøvenlige og kompakte netstationer. Ligeledes vil de nuværende hovedstationer, der i stor udstrækning er etableret med meget synlige og med datidens teknik meget pladskrævende 60 kv anlæg, blive renoveret i forbindelse med forældelse og/eller vedligeholdelse samt kapacitetsmæssig udbygning. Det indebærer, at de nuværende udendørsanlæg over en, ganske vist længere, årrække vil blive erstattet af kompakte indendørsanlæg, hvilket ligeledes giver større personsikkerhed, større leveringssikkerhed, mindre energitab, mindre vedligeholdelse, mindre driftsomkostninger og ingen synlig naturforurening. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 12/55

14 Den mangeårige og bevidste holdning til virksomhedens miljøpåvirkning bliver således mere og mere udbredt til gavn for miljøet og til glæde for de personer, der bor eller færdes i det til Ravdex A/S hørende netområde. Forsknings- og udviklingsaktiviteter Virksomheden har ikke deltaget og deltager ikke i forskningsaktiviteter, men overalt i organisationen og på alle niveauer deltager medarbejderne engageret i udviklingsaktiviteter, som kan fremme produktivitet og kvalitet. Begivenheder efter status Der er ikke indtruffet begivenheder efter balancedagen, som har en væsentlig betydning for vurderingen af årsrapporten. Forventninger til fremtiden En af fremtidens store udfordringer bliver engrosmodellen, som regeringen har besluttet med henblik på at fremme konkurrencen på elmarkedet samt for at sikre, at forbrugerne kun skal have en elregning. I Energiaftalen af er det således besluttet at etablere et system med "samfakturering", hvor betaling for net- og systemydelser samt afgifter faktureres på en fælles regning sammen med betalingen for elektricitet. Det har dog af flere årsager ikke været muligt at finde en model for samfakturering, som både er økonomisk effektiv og i stand til at sikre en klar ansvarsfordeling mellem parterne. Valget er derfor faldet på en engrosmodel, hvor elhandelsvirksomhederne køber net- og systemydelser af netvirksomhederne og Energinet.dk SOV og sælger "leveret el" til forbrugerne som et samlet produkt. Med engrosmodellen er det elhandelsvirksomhederne, der alene foretager fakturering af forbrugerne - og de i den forbindelse nødvendige data leveres fra den datahub, som er etableret hos Energinet.dk SOV. Engrosmodellen var oprindeligt fastlagt færdigimplementeret i efteråret 2014, men det er gået som forudsat i budgettet for Engrosmodellen kommer således ikke i drift i For indeværende er idriftsættelsen henlagt til I forbindelse med udsættelse af idriftsættelsen er der etableret en direktørgruppe. Direktørgruppen er sammensat af personer fra ledelsen i Energinet.dk SOV, Energistyrelsen, Energitilsynet, Dansk Energi og branchen og har ansvaret for en succesfuld implementering af både engrosmodel og ændret forsyningspligtregulering. Ravdex A/S skal fortsat bruge mange ressourcer på at efterleve den mellem klima-, energi- og bygningsministeren og net- og distributionsvirksomhederne inden for el, gas, fjernvarme og olie indgåede energispareaftale. I forbindelse med den senest gennemførte evaluering og heraf følgende aftale er der sket en forøgelse af elsektorens samlede energisparemål med ikke mindre end 55 % for 2013 og 2014 og hele 72 % for Klima-, energi- og bygningsministeriet har medio december 2013 udsendt bekendtgørelse om fjernaflæste elmålere og måling af elektricitet i slutforbruget. Bekendtgørelsen indebærer, at netvirksomhederne skal sikre, at der inden er idriftsat fjernaflæste elmålere hos alle slutbrugere. De fjernaflæste elmålere, der allerede er idriftsat, men ikke opfylder alle de [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 13/55

15 stillede krav, kan forblive i drift i de pågældende elmåleres restlevetid, såfremt de kan benyttes til indsendelse af timemålte forbrugsdata til datahubben. Bekendtgørelsen blev vedtaget så sent, at Ravdex A/S ikke har budgetteret med ekstraordinære aktiviteter og omkostninger til fjernaflæste elmålere i 2014, så først i 2015 og fremover vil Ravdex A/S disponere menneskelige, tekniske og økonomiske ressourcer til den ekstraordinære opgave omkring fjernaflæste målere. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 14/55

16 HOVED- OG NØGLETAL kdkk kdkk kdkk kdkk kdkk Nettoomsætning Driftsresultat Resultat af finansielle poster Resultat før skat Årets resultat Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Aktiver i alt Egenkapital Hensatte forpligtelser Langfristet gæld Kortfristet gæld Passiver i alt Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Årets pengestrøm Investeringer % % % % % Overskudsgrad 10,9 27,1 16,4 9,8 12,3 Egenkapitalandel (soliditet) 52,4 64,3 54,7 50,7 42,5 Egenkapitalforrentning 1,4 8,0 5,1 4,7 7, stk stk stk stk stk Medarbejderækvivalenter 1,0 1,0 0,8 0,8 0,8 [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 15/55

17 REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for 2013 for Ravdex A/S er funktionsopdelt og udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en mellemstor klasse C-virksomhed. Minustegn foran en talværdi angiver negative værdier, mens parentes om en talværdi angiver, at værdien skal trækkes fra i opstillingen. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivernes værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige, økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelserne kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen omfatter salg af system-, net- og PSO-tarif samt abonnementsbetaling. Salg af system-, net- og PSO-tarif samt abonnementsbetaling indregnes på leveringstidspunktet. Nettoomsætningen fra kunderne opgøres endeligt på statustidspunktet. Omsætningen omfatter således indtægter, som slutopgøres på statustidspunktet. Produktionsomkostninger Produktionsomkostninger omfatter omkostninger i forbindelse med køb af el til nettab, system- og nettarif til det overliggende net samt PSO-tarif. Distributionsomkostninger Distributionsomkostninger omfatter omkostninger til drift og vedligeholdelse samt afskrivninger på aktiver. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter vederlag til bestyrelse og direktion samt husleje, forsikringer og ydelser vedrørende administrative opgaver, herunder omkostninger til måling, elafregning og information. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 16/55

18 Finansielle poster Finansielle indtægter og finansielle omkostninger indeholder renteindtægter og -udgifter, modtagne udbytter, værdireguleringer til dagsværdi samt gebyrer. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsperioden. Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster og for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Ravdex A/S er sambeskattet med de øvrige virksomheder i NEF-koncernen. Den aktuelle selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion). Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver omfatter eldistributionsnettet, der består af 60 kv net, hovedstationer, 10 kv net, netstationer og 0,4 kv net. Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. For egenfremstillede aktiver omfatter kostprisen omkostninger til materialer, komponenter, underleverandører, direkte lønforbrug samt indirekte produktionsomkostninger. Eldistributionsnettet, der blev indskudt i forbindelse med virksomhedens stiftelse , er beregnet på grundlag af de af Energitilsynet fastsatte standardværdier med fradrag af beregnede akkumulerede afskrivninger. Disse aktiver afskrives lineært over den forventede restlevetid. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 17/55

19 Afskrivninger Afskrivning foretages lineært over aktivernes forventede brugstider. Den forventede brugstid for aktiver i distributionsnettet er 3 til 45 år. Aktiver, som købes eller sælges i årets løb, afskrives forholdsmæssigt. Fortjeneste og tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab efter individuel vurdering eller en vurdering på porteføljeniveau. Værdipapirer Aktier og obligationer, der er omsætningsaktiver, opgøres til dagsværdi på balancedagen. Værdireguleringer indregnes i resultatopgørelsen under finansielle poster. Egenkapital udbytte Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på den ordinære generalforsamling (deklareringstidspunktet). Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Gæld Gæld måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Investeringsbidrag Investeringsbidrag er indtægter fra investeringsbidrag, som indtægtsføres over de tilhørende materielle anlægsaktivers afskrivningsperiode. Herved opnås symmetrisk resultatføring af indtægter og udgifter. Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen viser virksomhedens pengestrømme for året fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt virksomhedens likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres efter den indirekte metode med udgangspunkt i årets driftsresultat reguleret for ikke kontante driftsposter og ændring i driftskapitalen, betalte finansielle og ekstraordinære poster samt betalte selskabsskatter. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter køb og salg af anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter betalinger afledt af ændringer i størrelse eller sammensætning af virksomhedens egenkapital samt optagelse af og afdrag i langfristet gæld og betaling af udbytte. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 18/55

20 Likvider og værdipapirer Likvider og værdipapirer omfatter beholdninger og kortfristede værdipapirer, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. Nøgletal Nøgletal er beregnet således: Overskudsgrad = (Driftsresultat/Nettoomsætning) Egenkapitalandel (soliditet) = (Egenkapital, ultimo)/(passiver i alt, ultimo) Egenkapitalforrentning = (Årets resultat)/(gennemsnitlig egenkapital) [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 19/55

21 RESULTATOPGØRELSE Note kdkk kdkk Nettoomsætning Produktionsomkostninger (37.799) (39.494) 2 Bruttoresultat Distributionsomkostninger (14.271) (13.996) 3 Administrationsomkostninger (6.485) (6.378) 4 Driftsresultat Finansielle indtægter Finansielle omkostninger (928) (1.687) 6 Resultat før skat Skat af årets resultat (1.449) (943) 7 Årets resultat Resultatdisponering Udbytte for regnskabsåret Overført til årets resultat Resultatdisponering i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 20/55

22 BALANCE AKTIVER Note kdkk kdkk Grunde og bygninger 0 0 Produktionsanlæg Driftsmateriel og inventar 0 0 Anlæg under udførelse Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver i alt 0 0 Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender fra salg Udskudt skatteaktiv 0 0 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Selskabsskat Øvrige tilgodehavender Tilgodehavender i alt Værdipapirer Likvide beholdninger 0 0 Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 21/55

23 BALANCE PASSIVER Note kdkk kdkk Virksomhedskapital Reserve for opskrivninger Overført resultat Udbytte Egenkapital i alt Hensættelse til udskudt skat Hensættelser i alt Kreditinstitutter 0 0 Investeringsbidrag Langfristet gæld i alt Kortfristet del af langfristet gæld 0 0 Kreditinstitutter Leverandørgæld Gæld til tilknyttede virksomheder Selskabsskat Anden gæld Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Hæftelser med videre 16 Nærtstående parter 17 Medarbejderforhold 18 [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 22/55

24 PENGESTRØMSOPGØRELSE kdkk kdkk Driftsresultat Ned- og afskrivninger Indtægtsført investeringsbidrag Modtaget investeringsbidrag Ændring i tilgodehavender fra salg Ændring i tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder 0 0 Ændring i øvrige tilgodehavender Ændring i leverandørgæld Ændring i gæld til tilknyttede virksomheder Ændring i anden gæld Pengestrøm fra drift Finansielle indtægter Finansielle omkostninger (928) (1.687) Betalt selskabsskat Sambeskatningsbidrag Pengestrøm fra driftsaktivitet Investering i anlægsaktiver (8.649) (6.903) Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrøm fra drift og investeringer Udloddet udbytte (10.000) (20.000) Ændring i tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Årets pengestrøm Likvider og værdipapirer primo året Likvider og værdipapirer ultimo året [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 23/55

25 NOTER Note 1, 2 og 3 kdkk kdkk Note 1 Nettoomsætning PSO-tarif Systemtarif Nettarif 400/150 kv Nettarif 60 kv Nettarif distribution Abonnement Indtægtsført investreringsbidrag Nettoomsætning i alt Note 2 Produktionsomkostninger Omkostninger til dækning af nettab i eget net PSO-tarif Systemtarif Nettarif 400/150 kv Nettarif 60 kv Produktionsomkostninger i alt Note 3 Distributionsomkostninger Drift og vedligeholdelse af anlæg Ned- og afskrivninger Gevinst ved salg af anlægsaktiver (0) (0) Distributionsomkostninger i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 24/55

26 NOTER Note 4, 5, 6 og 7 kdkk kdkk Note 4 Administrationsomkostninger Vederlag til bestyrelse Vederlag til direktion Omkostninger vedrørende måling, elafregning og information Tab på debitorer Øvrige administrationsomkostninger Administrationsomkostninger i alt Note 5 Finansielle indtægter Koncerninterne renter 63 0 Øvrige finansielle indtægter Finansielle indtægter i alt Note 6 Finansielle omkostninger Koncerninterne renter Øvrige finansielle omkostninger 3 49 Finansielle omkostninger i alt Note 7 Skat af årets resultat Aktuel skat Sambeskatningsbidrag Sambeskatningsbidrag vedrørende tidligere år Årets ændring i udskudt skat Ændring i udskudt skat vedrørende tidligere år Anvendelse af ikke indregnet skatteaktiv 0 0 Skat af årets resultat i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 25/55

27 NOTER Note 8 og 9 kdkk kdkk Note 8 Produktionsanlæg Anskaffelsessum primo Årets investeringer Årets afgang 0 0 Anskaffelsessum ultimo Opskrivninger primo Årets opskrivninger 0 0 Opskrivninger ultimo Afskrivninger primo Årets afskrivninger Afskrivninger ultimo (74.138) (82.128) Produktionsanlæg i alt Anlægsinvesteringer 60/10 kv anlæg /0,4 kv anlæg ,4 kv anlæg Anlægsinvesteringer i alt Note 9 Anlæg under udførelse Anskaffelsessum primo Årets tilgang Årets afgang (4.494) (9.295) Anlæg under udførelse i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 26/55

28 NOTER Note 10, 11, 12 og 13 kdkk kdkk Note 10 Virksomhedskapital Virksomhedskapital primo Virksomhedskapital i alt Virksomhedskapitalen er på en aktie med en samlet nominel værdi på kdkk. Note 11 Reserve for opskrivninger Saldo primo Årets regulering 0 0 Reserve for opskrivninger i alt Note 12 Overført resultat Overført resultat primo Årets resultat Overført resultat i alt Note 13 Udbytte Udbytte primo Betalt udbytte (10.000) (20.000) Besluttet udbytte Udbytte i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 27/55

29 NOTER Note 14, 15, 16 og 17 kdkk kdkk Note 14 Investeringsbidrag Investeringsbidrag primo Årets tilgang Årets indtægtsføring (979) (1.021) Investeringsbidrag i alt Note 15 Anden gæld Øvrig anden gæld Anden gæld i alt Note 16 Hæftelser med videre Virksomheden indgår i sambeskatning med de øvrige virksomheder i NEF-koncernen. Virksomhederne hæfter ubegrænset og solidarisk for danske selskabsskatter, kildeskatter på udbytte, renter og royalties inden for sambeskatningskredsen. Eventuelle senere korrektioner af kildeskatter vil kunne medføre, at virksomhedernes hæftelse udgør et andet beløb. Til sikkerhed for engagementet med Danske Bank A/S er der udstedt pantebreve på tilsammen 70 MDKK i strømførende anlæg er den samlede regnskabsmæssige værdi af produktionsanlæg 163 MDKK. Heraf udgør de strømførende anlæg 158 MDKK. Alle øvrige aktiver er ubehæftede. Note 17 Nærtstående parter Nærtstående parter omfatter medlemmer af bestyrelsen og direktionen samt øvrige virksomheder i NEF-koncernen. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 28/55

30 NOTER Note 18 kdkk kdkk Note 18 Medarbejderforhold Vederlag til bestyrelse Vederlagt til direktion Andre omkostninger til social sikring 0 0 Medarbejderforhold i alt stk stk Medarbejderækvivalenter 0,8 0,8 [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 29/55

31

32 Ledelsesberetning Generelt NEF-koncernen er organiseret med NEF Fonden, som holdingvirksomhed for en række underliggende dattervirksomheder med hver sit specifikke forretningsområde. Herved er der opnået stor forkus på de primære forretningsområder, som er eldistribution, elhandel og Ægte Bredbånd. Aktiviteterne vedrørende eldistribution er organiseret i dattervirksomheden Ravdex A/S. Virksomhederne i NEF-koncernen har samme domiciladresse, og de tilknyttede virksomheder lejer faciliteter og udstyr hos NEF Fonden, der endvidere dækker behov for menneskelige, tekniske og økonomiske ressourcer i NEF-koncernen. Dette har resulteret i fire funktionsområder nemlig sekretariat, økonomi, infrastruktur og teknik. Ravdex A/S GENERALFORSAMLING BESTYRELSE DIREKTION Netdrift Måling Service Afregning Organisationen i Ravdex A/S består udelukkende af en deltidsdirektør. På grund af NEF-koncernens størrelse udfører de fleste medarbejdere i koncernens virksomheder opgaver for alle koncerntilknyttede virksomheder og er således underlagt programmet for ikke-diskriminerende adfærd. Ravdex A/S har derfor en fast arbejdsgruppe bestående af samtlige ledere fra NEF-koncernens virksomheder, herunder direktøren for netvirksomheden som er gruppeleder og [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 31/55

33 ansvarlig for intern overvågning (IO). Arbejdsgruppen samles jævnligt for at sikre en effektiv implementering af programmet, herunder orientering og uddannelse af relevante og berørte medarbejdere. Den IO-ansvarlige deltager løbende i relevante seminarer om emnet, således den 4. marts 2008 Temadag om intern overvågning (Dansk Energi), den 4. maj 2009 Temadag om intern overvågning (Dansk Energi), den 20. april 2010 Temadag om intern overvågning (Dansk Energi), den 11. april 2012 Temadag om intern overvågning (Dansk Energi) og den 10. april 2013 Temadag om intern overvågning (Dansk Energi). Under vor deltagelse i temadagen om intern overvågning den 11. april 2012 og den 10. april 2013, hvor Energitilsynet blandt andet gennemgik paragraf 20a i lov om elforsyning, blev den overvågningsansvarliges uafhængighed behandlet indgående. Under den af spørgsmål og svar afledte drøftelse var Energitilsynet ude af stand til at give klare anvisninger på, hvilken personkreds der kan opfylde det uafhængighedskrav, der stilles til den overvågningsansvarlige. På temadagen blev det blandt andet drøftet, om netvirksomhedens revisor opfylder dette uafhængighedskrav, og Energitilsynet gav tilsagn om at komme med yderligere information desangående. Dette er desværre ikke sket for indeværende, og vi har med brev af 31. maj 2012 til Energitilsynet anmodet om denne tilkendegivelse/information, inden vi udpeger en ny overvågningsansvarlig til sikring og overvågning af ikke-diskriminerende adfærd i Ravdex A/S. Efter planen er programmet til sikring og overvågning af ikke-diskriminerende adfærd under løbende ajourføring. Den nedsatte arbejdsgruppe følger løbende det interne program med henblik på at indsamle erfaringer og evaluere målopfyldelsen, således at der gennem en løbende justering sker en optimal sikring af formålet med programmet. I 2013 blev der den 21. marts og 13. december gennemført såvel generel som specifik orientering af alle medarbejdere i NEF-koncernen, hvorunder det er præciseret, at netvirksomheden Ravdex A/S er underlagt særlige forpligtelser vedrørende sikring af ikke-diskriminerende adfærd, og der er endvidere orienteret om de iværksatte tiltag vedrørende udarbejdelse af programmet til sikring og overvågning. I forbindelse med de årlige ansættelsesforhandlinger og ved nyansættelser er der i samtlige ansættelsesaftaler indført et skriftligt afsnit. Dette afsnit skal sikre, at alle medarbejdere er indforstået med løbende at holde sig ajour med virksomhedens program. Således sikres det, at alle medarbejdere i koncernen har underskrevet en aftale, hvor programmet til sikring og overvågning er nævnt. For indeværende er flere konkrete initiativer igangsat inden for de forskellige områder, som bekendtgørelsen om ikke-diskriminerende adfærd i netvirksomheder omhandler. Tiltagene beskrives i det følgende. Forretningsmæssigt følsomme oplysninger Der er løbende et arbejde med at få identificeret, hvilke oplysninger der skal betragtes som forretningsmæssigt følsomme. For de forskellige forretningsmæssigt følsomme oplysninger bliver der løbende foretaget en vurdering af, hvem der skal have adgang til oplysningerne, og hvordan adgangen hertil kan styres. Endvidere er der taget initiativer til retningslinjer for videregivelse af oplysninger, der er kategoriseret som forretningsmæssigt følsomme. Retnings- [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 32/55

34 linjerne omfatter ligeledes videregivelse af oplysninger i forbindelse med netvirksomhedens outsourcing af kundeadministration. Den udførte analyse viste, at de forretningsmæssigt følsomme oplysninger er at finde i alle funktionsområderne for Ravdex A/S. Arbejdet med kortlægning af de forretningsmæssigt følsomme oplysninger samt udarbejdelse af retningslinjer for adgang til og videregivelse af sådanne oplysninger er en løbende proces, og de berørte medarbejdere bliver instrueret i de fastsatte retningslinjer. Således blev der i 2009 lavet skriftlig procedure for kunderådgivning ved kundeafregning, og efterfølgende er der løbende afholdt internt opfølgningsmøde for relevante medarbejdere. Allerede i 1997 etablerede det daværende Nordøstfyns Elforsyning, nu NEF-koncernen, en struktur for dokumentidentifikation, i daglig tale DID, med det formål at identificere koncernens dokumenter på en rationel og entydig måde. Dokumentidentifikationssystemet (DID) blev i forbindelse med koncerndannelsen efter elreformen udbygget, så det sikrer såvel virksomhedsmæssig adskillelse af NEF-koncernens dokumenter som en individuel styring af medarbejdernes adgang til dokumenter. I 2006 blev dette system udbygget med automatisk digital logning af brugernes anvendelse af koncernens dokumenter. Således er det nu muligt at se, hvem der har oprettet, redigeret og åbnet hvert enkelt dokument. I 2007 er denne logning udvidet med en grafisk visning af brugernes anvendelse, således at den efterfølgende vurdering af log-resultaterne er mere overskuelig. NEF-koncernens omfattende anvendelse af IT i alle arbejdsfunktioner gør, at de fleste følsomme oplysninger forefindes i digital form. En individuel styring af adgangsforholdene til IT-systemerne er derfor et af de væsentligste værktøjer til sikring af en ikke-diskriminerende adfærd. Den i NEF Fonden placerede afdeling for infrastruktur arbejder løbende med optimering og sikring af de IT-mæssige adgange. Siden 2001 har NEF Fonden gennemført tre analyser vedrørende IT-risici. Analyserne, der er foretaget i forbindelse med den økonomiske revision, er udført af KPMG Statsautoriseret Revisionspartnerselskab, IT Risk Management og har resulteret i løbende minimering af de IT-mæssige risici. For at sikre en mindre afhængighed af nøglepersoner samt en implementering af IT-branchens best practice foretages der løbende IT-sikkerhedsarbejde i sparring med firmaet Darklight IT. Til styring af adgangen til fortrolige og følsomme papirbaserede oplysninger er der for samtlige medarbejdere i NEF-koncernen etableret et intelligent låse- og adgangsstyringssystem til alle relevante lokaliteter. Adgang til distributionsnettet Ifølge bekendtgørelse om etablering af program til sikring og overvågning af ikke-diskriminerende adfærd skal netvirksomheden sikre adgang til nettet i forbindelse med tilslutning af nye kunder, vedligeholdelse af nettet og udbygning af nettet. Ravdex A/S opfylder ovennævnte krav, hvilket fremgår af virksomhedens Netbenyttelsesaftale, som er anmeldt til Energitilsynet. Netbenyttelsesaftalen beskriver netkundens rettigheder og forpligtelser ved netadgang, og aftalen gælder, hvad enten netkunden leverer eller aftager elektricitet fra nettet. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 33/55

35 Den fysiske tilslutning af en installation til virksomhedens distributionsnet sker efter fastlæggelse af leveringsomfanget og betaling af det hertil hørende investeringsbidrag. Den energi og effekt, som forventes udvekslet med distributionsnettet, er i kombination med nettariffen og den ønskede forsyningssikkerhed bestemmende for det sted og det niveau, på hvilket installationen tilsluttes nettet. Tilslutningsstedet er sammen med tilslutningsniveau og måleform alene bestemmende for kategoriseringen af installationen. Virksomhedens bestemmelser og vilkår, herunder priser og tariffer, er anmeldt til Energitilsynet. Der opereres med følgende installationskategorier: Kategori Tilslutningssted Tarif Tilslutningsniveau og måleform A0 150/60 kv hovedstation Én-tidstarif 60 kv niveau, timemåling A1 60/10 kv hovedstation Én-tidstarif 60 kv niveau, timemåling A2 60/10 kv hovedstation Én-tidstarif 10 kv niveau, timemåling B1 10/0,4 kv netstation Én-tidstarif 10 kv niveau, timemåling B2 10/0,4 kv netstation Én-tidstarif 0,4 kv niveau, timemåling C1 0,4 kv fordelingsskab Én-tidstarif 0,4 kv niveau, timemåling C2 0,4 kv fordelingsskab Én-tidstarif 0,4 kv niveau, årsmåling 150/60 kv Hovedstation 60 kv Net 60/10 kv Hovedstation 10 kv Net 10/0,4 kv Netstation 0,4 kv Net 0,4 kv Fordelingsskab A0-installation A1-installation A2-installation B1-installation B2-installation C1-installation C2-installation [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 34/55

36 Virksomhedens mission med fokus på leveringssikkerheden via en høj teknisk standard og kvalitet i virksomhedens distributionsnet har gjort det naturligt for Ravdex A/S at registrere afbrudshændelserne. Den hidtidige registrering er fra og med 2006 tilrettet, så den opfylder de af Energitilsynet stillede krav om registrering af leveringssikkerhed, hvor leveringssikkerhed defineres som sandsynligheden for, at nettet er i stand til at transportere strøm, hvorimod forsyningssikkerhed defineres som sandsynligheden for, at der er strøm til rådighed i nettet. Antallet af strømafbrydelser fremgår af oversigten side 47. Kundekontakt Alle medarbejdere i NEF-koncernen bliver som tidligere nævnt orienteret om formålet med det af Ravdex A/S etablerede program til sikring og overvågning af ikke-diskriminerende adfærd samt de særlige risici for diskriminerende adfærd, der er i forbindelse med kundekontakt. Kundekontakten sker enten ved massekommunikation og/eller individuel kommunikation. Massekommunikation sker via annoncering, internettet (websites) og stormøder. Individuel kommunikation sker skriftligt (breve), telefonisk, digitalt ( s, sms med mere) og ved møder. Siden 1998 har NEF-koncernen haft en skriftlig og løbende ajourført kommunikationspolitik omfattende samtlige virksomheder i NEF-koncernen. Endvidere har NEF-koncernen ligeledes siden 1998 haft specifikke og skriftlige adfærdsdokumenter vedrørende henholdsvis elektronisk og skriftlig kommunikation. Til trods for, at de fleste medarbejdere i NEF-koncernen arbejder for flere virksomheder i koncernen, har al kommunikation uanset form været relateret entydigt til en specifik virksomhed i NEF-koncernen. Al kommunikation via annoncering har haft og vil fortsat have entydig afsenderidentifikation. Kommunikation via internettet er sket gennem NEF-koncernens websites, og hver virksomhed har haft og har fortsat sin egen website. I 2006 idriftsatte NEF Fonden et nyt intranetbaseret, geografisk informationssystem, som giver koncernens medarbejdere adgang til ledningsoplysninger som for eksempel elkabler, vejbelysningskabler og lyslederkabler fra såvel Ravdex A/S som de øvrige virksomheder i NEFkoncernen. Systemet, som anvendes af mange i branchen, er ikke i sin opbygning klar til en virksomhedsmæssig adskillelse, men da der er tale om et internt system, er der valgt en pragmatisk løsning, hvor NEF Fonden har fået systemet tilpasset, så det i brugerfladen viser, hvilken virksomhed der ejer de pågældende ledningsanlæg, mens det ved udskrift klart adskiller forskellige virksomheders anlæg på individuelle dokumenter med hver sit logo og identifikation. Invitation til stormøder har haft og vil fortsat have entydig afsenderidentifikation. Den individuelle skriftlige kommunikation er sket via breve fra den enkelte virksomhed i NEF-koncernen. Hver virksomhed har sit eget side 1- og side 2-brevpapir. Side 1-brevpapiret er for hver virksomhed forsynet med specifikt og entydigt logo, virksomhedsnavn og adresse suppleret med specifikt og entydigt telefonnummer, CVR-nummer, -adresse og website-adresse. Side 2-papiret er for hver virksomhed forsynet med specifikt og entydigt logo. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 35/55

37 Den på brevet underskrivende medarbejder er anført med navn, titel og personlig adresse. I langt de fleste tilfælde vil der være virksomhedsspecifik overensstemmelse mellem afsendervirksomhed, medarbejdertitel og den personlige -adresse. Såvel indgående som udgående telefonisk kommunikation er virksomhedsspecifik på grund af det til den enkelte virksomhed knyttede specifikke telefonnummer. NEF-koncernens telefoncentral er opbygget således, at den på omstillingsbordet viser, hvilken virksomhed den pågældende ringer til. Medarbejderen i NEF-koncernen kan således i enhver telefonisk kontakt varetage henvendelsen i relation til den virksomhed i NEF-koncernen, som er blevet kontaktet. Den digitale kommunikation sker via -adresse, og da både virksomhedens og medarbejderens -adresse i de fleste tilfælde er relateret til den pågældende virksomhed, kan digital kommunikation sædvanligvis varetages i relation til den relevante virksomhed i NEF-koncernen. Ved individuel kommunikation via møder skønnes hverken modtager eller afsender at give anledning til tvivl om, hvilken virksomhed kommunikationen relaterer til. Den virksomhedsspecifikke kommunikation styrkes i alle kommunikationsformer ved, at NEF-koncernens virksomhedsnavne ikke har nogen form for generisk lighed. I al væsentlighed er kontakten med kunderne i Ravdex A/S i overensstemmelse med de krav, som stilles i henhold til bestemmelserne om ikke-diskriminerende adfærd. Den nedsatte arbejdsgruppe har imidlertid særlig fokus på kundekontakten og er opmærksom på, at kommunikationspolitikken og kommunikationsadfærden eventuelt skal justeres og suppleres med konkrete retningslinjer for specifikke kundekontaktsituationer, hvor der er en potentiel risiko for diskriminerende adfærd. Den særlige fokus skyldes, at alle medarbejdere i NEF-koncernen har kundekontakt. Hertil kommer, at de fleste medarbejdere i NEF-koncernen arbejder for flere af koncernens virksomheder med risiko for, at kunden opfatter NEF-koncernen som synonym for "elforsyningen" omfattende alle NEF-koncernens aktiviteter, herunder de bevillingspligtige aktiviteter i Ravdex A/S. I 2006 etablerede NEF-koncernen en virksomhedsspecifik registrering og kategorisering af kundeklager. Der er i 2013 ikke konstateret tilfælde af diskriminerende adfærd eller klager. Virksomhedsmæssig adskillelse Der foretages løbende en ajourføring af de i NEF-koncernen ønskede og krævede aktiviteter, og ansvaret for den enkelte aktivitet er entydigt placeret i en af NEF-koncernens virksomheder. Hver virksomhed er forsvarligt organiseret med en til aktiviteterne relevant juridisk form og struktur. Den til den enkelte virksomhed hørende vedtægt og lovgivning er det retslige grundlag for virksomhedens virke. Den enkelte virksomhed har sit eget overordnede styrende organ, egen bestyrelse og egen direktion. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 36/55

38 Gennem virksomhedens skriftligt præciserede mission og vision sikres, at den enkelte virksomhed i NEF-koncernen kan agere rationelt i henhold til sit formål. Den enkelte virksomhed har sit eget budget, egen budgetopfølgning og egen årsrapport. Hertil kommer, at den enkelte virksomhed gennem et passende kapacitetsgrundlag af menneskelige, tekniske og økonomiske ressourcer i kombination med relevante aktivitetsprocedurer kan agere selvstændigt i relation til de øvrige virksomheder i NEF-koncernen. Regnskabsmæssig adskillelse I NEF-koncernen er der menneskelige, tekniske og økonomiske ressourcer. Ressourcerne udveksles frit mellem NEF-koncernens virksomheder i henhold til lovgivningen og de i alle tilfælde indgåede aftaler. Samtlige aftaler er skriftlige og indgået på markedsbestemte vilkår, herunder markedsbestemte priser. Alt ressourceforbrug - uanset kategori - registreres specifikt og entydigt på virksomhed, afdeling og sagsnummer. Hvad de menneskelige ressourcer angår, er samtlige medarbejdere i NEF-koncernen omfattet af en for alle timer gældende daglig opgørelse og ugentlig rapporteret registrering. Med baggrund i det registrerede ressourceforbrug er der en fuldstændig regnskabsmæssig adskillelse mellem NEF-koncernens virksomheder. Adskillelsen omfatter også ressourceforbrug vedrørende de styrende organer. Endvidere kan det oplyses, at netvirksomheden Ravdex A/S ingen sideordnede aktiviteter har og derfor heller ikke benytter muligheden for begrænset sideordnet aktivitet uden særskilt regnskab, jævnfør 5 %-reglen. Habilitet Elforsyningslovens forbud mod ledelsesmæssigt sammenfald mellem monopolvirksomheden og virksomheder med kommerciel aktivitet gælder alene for transmissions- og netvirksomheder med mindst kunder. Ravdex A/S, der har kundeinstallationer, er således ikke omfattet af dette forbud og har derfor ikke foretaget nogen analyse af overholdelsen af disse bestemmelser. Indgåelse af aftaler I henhold til reglerne om transfer pricing samt elforsyningslovens bestemmelser og skattemyndighedernes krav er samtlige de aftaler, Ravdex A/S har indgået og vil indgå med andre virksomheder, skriftlige. Med baggrund i de markedsmæssige forhold samt kendskabet til de relevante udbuds- og efterspørgselsforhold skønnes samtlige aftaler at være indgået på de bedst mulige markedsvilkår. De relevante markedsmæssige forhold følges løbende. Administrative opgaver vedrørende netvirksomheden samt løbende vedligeholdelse af netaktiverne varetages af de øvrige virksomheder i NEF-koncernen. Der er udfærdiget aftale om [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 37/55

39 transfer pricing mellem de involverede virksomheder vedrørende de arbejdsopgaver, der skal varetages. Ravdex A/S lejer lokaler og driftsmateriel hos NEF Fonden, og Ravdex A/S har købt el til dækning af nettabet hos Ideelle A/S. Prisfastsættelse I henhold til lov om elforsyning prissætter Ravdex A/S sine ydelser efter rimelige, objektive og ikke-diskriminerende kriterier i forhold til, hvilke omkostninger, de enkelte kunde-installationskategorier giver anledning til. Kundeinstallationerne er, som tidligere anført, entydigt kategoriseret som A0, A1, A2, B1, B2, C1 og C2. For indeværende har Ravdex A/S udelukkende A2, B1, B2, C1 og C2 installationer. De af Ravdex A/S leverede ydelser giver anledning til pekuniære modydelser, som inddeles i fire arter: Investeringsbidrag, abonnementer, nettariffer og gebyrer. Investeringsbidrag Udgangspunktet for fastlæggelse af investeringsbidraget for et leveringsomfang er de udgifter, der knytter sig til etableringen af distributionsnettet til udveksling af den ønskede energi og effekt på det pågældende tilslutningssted og tilslutningsniveau. For alle installationskategorier dækker investeringsbidragene cirka 60 % af de udgifter, der knytter sig til etableringen af distributionsnettet til den pågældende installationskategori. Ravdex A/S er via lovgivningen pålagt at udøve positiv-diskriminerende adfærd i forbindelse med fastsættelsen af de elproducerende netkunders vilkår. Et forhold, der også gør sig gældende over for de kunder, med såvel elproduktion som elforbrug, de såkaldte prosumer installationer. Ud over denne adfærd er Ravdex A/S ikke diskriminerende i sin fastsættelse af investeringsbidrag for kunder tilhørende en specifik installationskategori. De til enhver tid gældende bestemmelser for investeringsbidrag er anmeldt til Energitilsynet. Abonnementer Virksomhedens abonnementsbetaling er for såvel producenter som forbrugere baseret på de elektriske forhold for den installationskategori, som kunden tilhører, jævnfør den tidligere omtalte kategorisering. Da udstyr og ydelser i forbindelse med måling og afregning af en kunde, tilhørende en specifik installationskategori, er uafhængig af strømmens retning, er abonnementsbetalingen for producenter, forbrugere og prosumere tilhørende en given installationskategori præcis den samme. Abonnementsbetalingen for en given kunde tilhørende en specifik installationskategori er baseret på de faktiske omkostninger til forrentning og afskrivning af måleudstyret, omkostninger til vedligeholdelse af måleudstyret, omkostninger til aflæsning af måleudstyret samt omkostninger til selve afregningen af kunden. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 38/55

40 Omkostningerne opgøres årligt for hver installationskategori, og det til den enkelte installationskategori hørende årsabonnement opkræves successivt hen over året med en på hver faktura anført relativ andel. Det til enhver tid gældende abonnement for den enkelte installationskategori er anmeldt til Energitilsynet. Nettariffer Virksomhedens årlige omkostninger til at drive distributionsnettet, herunder energi, lønninger, varer, tjenesteydelser, administration og vedligeholdelse samt forrentning og afskrivning konteres i overensstemmelse med den til kategoriseringen hørende netkonfiguration. Herved fremkommer en årlig omkostningssum for 60/10 kv hovedstationer, 10 kv net, 10/0,4 kv netstationer og 0,4 kv net. Herefter divideres den enkelte omkostningssum med den til netarten hørende elmængde. Herved fremkommer en tarif for den enkelte netart, og ved at akkumulere netart-tarifferne frem til den relevante installationskategori, fremkommer nettariffen for den pågældende installationskategori. Eksempelvis fremkommer nettariffen for B2-installationer som summen af netarts-tariffen for 60/10 kv hovedstationer, 10 kv net og 10/0,4 kv netstationer. Ravdex A/S er via lovgivningen pålagt at udøve positiv-diskriminerende adfærd i forbindelse med fastsættelsen af de elproducerende netkunders nettarif. Ud over denne adfærd er Ravdex A/S ikke diskriminerende i sin fastsættelse af nettariffen for kunder tilhørende en specifik installationskategori. De til enhver tid gældende nettariffer er anmeldt til Energitilsynet. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 39/55

41 Gebyrer I Ravdex regi er gebyrer den pekuniære modydelse, der knytter sig til ekstraordinære ydelser over for den enkelte kunde. Grænsen mellem ordinære og ekstraordinære ydelser kan være u- præcis, men Ravdex A/S finder følgende ydelser og modydelser relevante: Ydelse Ekstra fakturaudskrift Fremsendelse af erindringsskrivelse på grund af udeblevet betaling/aflæsning Fremsendelse af inkassoskrivelse på grund af fortsat udeblevet betaling Fysisk og administrativ afbrydelse af det etablerede leveringsomfang Opgørelse af fordringer i forbindelse med ændringer i retten til det etablerede leveringsomfang Aflæsning af målerstand i forbindelse med udeblevet kundeaflæsning Etablering af betalingsaftale på grund af kundens misligholdelse af betalingsterminer Modtagelse og registrering af et afdrag i forbindelse med betalingsaftale Fysisk og administrativ genetablering af et tidligere afbrudt leveringsomfang Fysisk og administrativ genetablering af et tidligere afbrudt leveringsomfang uden for virksomhedens normale arbejdstid Overdragelse af fordring til retslig inkasso på grund af fortsat manglende betaling Rykker for aflæsning af målerstand i forbindelse med udeblevet kundeaflæsning Modydelse Ekstra fakturaudskrift Rykkergebyr Inkassogebyr Lukkegebyr Flyttegebyr Aflæsningsgebyr for el Betalingsaftalegebyr Afdragsgebyr Genoplukningsgebyr Genoplukningsgebyr uden for normal arbejdstid Fogedsagsgebyr Selvaflæsningskort rykker Det enkelte gebyr har en størrelse svarende til markedsværdien af det ressourcetræk, som den til gebyret svarende ydelse giver anledning til. Ressourcetrækket opgøres med baggrund i forbruget af menneskelige, tekniske og økonomiske ressourcer. De til enhver tid gældende gebyrer er anmeldt til Energitilsynet. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 40/55

42 TEKNISKE RESSOURCER Hovedstationer Krafttransformere stk stk Hovedstation Birketved 2 2 Hovedstation Bullerup 2 2 Hovedstation Kerteminde 2 2 Hovedstation Lindø 2 2 Hovedstation Mesinge 1 1 Hovedstation Munkebo 2 2 Hovedstation Rynkeby 1 1 Krafttransformere i alt Krafttransformere MVA MVA Hovedstation Birketved Hovedstation Bullerup Hovedstation Kerteminde Hovedstation Lindø Hovedstation Mesinge Hovedstation Munkebo Hovedstation Rynkeby Krafttransformere i alt kv afgange stk stk Hovedstation Birketved 7 7 Hovedstation Bullerup 6 6 Hovedstation Kerteminde 7 7 Hovedstation Lindø Hovedstation Mesinge 5 5 Hovedstation Munkebo Hovedstation Rynkeby kv afgange i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 41/55

43 TEKNISKE RESSOURCER Hovedstationer og netstationer Maksimaleffekt kw kw Hovedstation Birketved Hovedstation Bullerup Hovedstation Kerteminde Hovedstation Lindø Hovedstation Mesinge Hovedstation Munkebo 0 0 Hovedstation Rynkeby Netområdet Netstationer stk stk Hovedstation Birketved Hovedstation Bullerup Hovedstation Kerteminde Hovedstation Lindø Hovedstation Mesinge Hovedstation Munkebo Hovedstation Rynkeby Netstationer i alt Gennemsnit Netstationer per hovedstation [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 42/55

44 TEKNISKE RESSOURCER Netstationer Distributionstransformere stk stk Hovedstation Birketved Hovedstation Bullerup Hovedstation Kerteminde Hovedstation Lindø Hovedstation Mesinge Hovedstation Munkebo Hovedstation Rynkeby Distributionstransformere i alt Distributionstransformere MVA MVA Hovedstation Birketved Hovedstation Bullerup Hovedstation Kerteminde Hovedstation Lindø Hovedstation Mesinge Hovedstation Munkebo 8 8 Hovedstation Rynkeby Distributionstransformere i alt ,4 kv afgange stk stk Hovedstation Birketved Hovedstation Bullerup Hovedstation Kerteminde Hovedstation Lindø Hovedstation Mesinge Hovedstation Munkebo Hovedstation Rynkeby ,4 kv afgange i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 43/55

45 TEKNISKE RESSOURCER Net Mellemspændingsnet km km 60 kv jordkabel kv luftledning kv net i alt 5 5 Mellemspændingsnet km km 10 kv jordkabel kv søkabel kv luftledning kv net i alt Lavspændingsnet km km 0,4 kv jordkabel ,4 kv luftledning 0 0 0,4 kv net i alt Fordelingsskabe stk stk 0,4 kv Fordelingsskabe Gennemsnit m/stk m/stk 10 kv net per hovedstation kv net per 10 kv afgang ,4 kv net per netstation ,4 kv net per 0,4 kv afgang [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 44/55

46 TEKNISKE RESSOURCER Installationer Installationer (forbrugere) stk stk A1-installationer 0 0 A2-installationer B1-installationer 3 3 B2-installationer C1-installationer C2-installationer Forbrugerinstallationer i alt Installationer (producenter) A1-installationer 0 0 A2-installationer 2 2 B1-installationer B2-installationer 1 1 C1-installationer 0 0 C2-installationer 1 2 Producentinstallationer i alt Installationer (prosumer) A1-installationer 0 0 A2-installationer 0 0 B1-installationer 0 0 B2-installationer 0 4 C1-installationer 2 15 C2-installationer Prosumerinstallationer i alt Gennemsnit Installationer per hovedstation Installationer per 10 kv afgang Installationer per netstation Installationer per 0,4 kv afgang [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 45/55

47 TEKNISKE RESSOURCER Installationer Installationer per forbrugergruppe* stk/ stk/ gruppe gruppe A Landbrug, jagt og skovbrug B Fiskeri 3 3 C Råstofudvinding 0 0 D Fremstillingsvirksomhed E El-, gas-, varme- og vandforsyning F Bygge- og anlægsvirksomhed G Handels- og reparationsvirksomhed H Hotel- og restaurationsvirksomhed I Transportvirksomhed med videre J Pengeinstitutter, finansierings- og forsikringsvirksomhed K Fast ejendom, udlejning, forretningsservice med videre L Offentlig administration, forsvar og socialforsikring M Undervisning N Sundheds- og velfærdsinstitutioner med videre O Organisationer, forlystelser, kultur med videre P Private husholdninger med ansat medhjælp Q Internationale organisationer med videre 0 0 R Boliger * De anførte forbrugergrupper er defineret på side 47. [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 46/55

48 FORMÅL Forsyningssikkerhed Strømafbrydelser (inklusive planlagte) stk stk Transmissionsnet kv net kv net 4 5 0,4 kv net Strømafbrydelser i alt Strømafbrydelser - installationsminutter min min Transmissionsnet kv net kv net ,4 kv net Strømafbrydelser i alt Gennemsnit per installation Gennemsnit per afbrydelse [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 47/55

49 FORMÅL Distribution af elektricitet Elektriciteten distribueres til forbrugeren, der opdeles efter branche i overensstemmelse med Dansk Branchekode Opdelingen er besluttet ved en EF-forordning af 9. oktober 1990 og gælder i EUs medlemslande. A B C D E F G H I J K L M N O P Q R Landbrug, jagt og skovbrug Fiskeri Råstofudvinding Fremstillingsvirksomhed El-, gas-, varme- og vandforsyning Bygge- og anlægsvirksomhed Handels- og reparationsvirksomhed Hotel- og restaurationsvirksomhed Transportvirksomhed med videre Pengeinstitutter, finansierings- og forsikringsvirksomhed Fast ejendom, udlejning, forretningsservice med videre Offentlig administration, forsvar og socialforsikring Undervisning Sundheds- og velfærdsinstitutioner med videre Organisationer, forlystelser, kultur med videre Private husholdninger med ansat medhjælp Internationale organisationer med videre Boliger [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 48/55

50 FORMÅL Distribution af elektricitet Elektricitetsmængde per forbrugergruppe MWh/ MWh/ gruppe gruppe A Landbrug, jagt og skovbrug B Fiskeri C Råstofudvinding 0 0 D Fremstillingsvirksomhed E El-, gas-, varme- og vandforsyning F Bygge- og anlægsvirksomhed G Handels- og reparationsvirksomhed H Hotel- og restaurationsvirksomhed I Transportvirksomhed med videre J Pengeinstitutter, finansierings- og forsikringsvirksomhed K Fast ejendom, udlejning, forretningsservice med videre L Offentlig administration, forsvar og socialforsikring M Undervisning N Sundheds- og velfærdsinstitutioner med videre O Organisationer, forlystelser, kultur med videre P Private husholdninger med ansat medhjælp Q Internationale organisationer med videre 0 0 R Boliger [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 49/55

51 FORMÅL Distribution af elektricitet Elektricitetsmængde per forbrugergruppe % / % / gruppe gruppe A Landbrug, jagt og skovbrug 24,2 24 B Fiskeri 0,0 0,0 C Råstofudvinding 0,0 0,0 D Fremstillingsvirksomhed 20,6 21,8 E El-, gas-, varme- og vandforsyning 3,0 3,0 F Bygge- og anlægsvirksomhed 0,7 0,7 G Handels- og reparationsvirksomhed 5,7 6,0 H Hotel- og restaurationsvirksomhed 1,5 1,6 I Transportvirksomhed med videre 1,3 1,5 J Pengeinstitutter, finansierings- og forsikringsvirksomhed 0,2 0,2 K Fast ejendom, udlejning, forretningsservice med videre 0,7 0,7 L Offentlig administration, forsvar og socialforsikring 2,3 3,0 M Undervisning 1,3 1,3 N Sundheds- og velfærdsinstitutioner med videre 1,6 1,6 O Organisationer, forlystelser, kultur med videre 3,0 3,4 P Private husholdninger med ansat medhjælp 0,0 0,0 Q Internationale organisationer med videre 0,0 0,0 R Boliger 34,1 31, [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 50/55

52 FORMÅL Distribution af elektricitet Ændring i elektricitetsmængde per forbrugergruppe % / % / gruppe gruppe A Landbrug, jagt og skovbrug -3,3-3,3 B Fiskeri 7,7 14,3 C Råstofudvinding 0,0 0,0 D Fremstillingsvirksomhed -39,1 2,9 E El-, gas-, varme- og vandforsyning 0,9-2,6 F Bygge- og anlægsvirksomhed 1,2 - G Handels- og reparationsvirksomhed -3,1 2,9 H Hotel- og restaurationsvirksomhed -3,0 2,6 I Transportvirksomhed med videre 2,1 14,7 J Pengeinstitutter, finansierings- og forsikringsvirksomhed -12,1 12,6 K Fast ejendom, udlejning, forretningsservice med videre 0,8-0,9 L Offentlig administration, forsvar og socialforsikring -20,2 26,5 M Undervisning -13,8 0,2 N Sundheds- og velfærdsinstitutioner med videre 3,6 2,7 O Organisationer, forlystelser, kultur med videre -18,6 10,1 P Private husholdninger med ansat medhjælp 19,4-14,0 Q Internationale organisationer med videre 0,0 0,0 R Boliger 2,4-10,9-12,9-2,6 [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 51/55

53 FORMÅL Realiserede energibesparelser Specifik opgørelse kwh kwh Husholdninger Fjernvarme Kul med videre 0 0 Naturgas Olie El Biomasse Andet Husholdninger i alt Offentlig sektor Fjernvarme 0 0 Kul med videre 0 0 Naturgas 0 0 Olie 0 0 El Biomasse 0 0 Andet 0 0 Offentlig sektor i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 52/55

54 FORMÅL Realiserede energibesparelser Specifik opgørelse (fortsat) kwh kwh Erhverv Fjernvarme Kul med videre Naturgas Olie El Biomasse 0 0 Andet 0 0 Erhverv i alt Handel og service Fjernvarme Kul med videre 0 0 Naturgas 0 0 Olie El Biomasse 0 0 Andet 0 0 Handel og service i alt Specifik opgørelse i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 53/55

55 FORMÅL Realiserede energibesparelser Slutanvendelse kwh kwh Husholdninger Elvarme - Rumvarme Belysning 0 0 Kedler samt varme og ventilation Klimaskærm (undtaget vinduer) Procesenergi 0 0 Trykluft 0 0 Varmedistribution 0 0 Ventilation 0 0 Vinduer Øvrige Husholdninger i alt Offentlig sektor Elvarme - Rumvarme 0 0 Belysning Kedler samt varme og ventilation 0 0 Klimaskærm (undtaget vinduer) 0 0 Procesenergi 0 0 Trykluft 0 0 Varmedistribution 0 0 Ventilation 0 0 Vinduer 0 0 Øvrige 0 0 Offentlig sektor i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 54/55

56 FORMÅL Realiserede energibesparelser Slutanvendelse (fortsat) kwh kwh Erhverv Elvarme - Rumvarme 0 0 Belysning Kedler samt varme og ventilation Klimaskærm (undtaget vinduer) Proces energi Trykluft Varmedistribution Ventilation Vinduer 0 0 Øvrige Erhverv i alt Handel og service Elvarme - Rumvarme 0 0 Belysning Kedler samt varme og ventilation Klimaskærm (undtaget vinduer) 0 0 Proces energi 0 0 Trykluft 0 0 Varmedistribution 0 0 Ventilation 0 0 Vinduer 0 0 Øvrige Handel og service i alt Slutanvendelse i alt [JGU-MJJ SA-MJJ DOCX] Side 55/55