Dagtilbudsområdet Overførsel til Ministeriet for
|
|
- Clara Line Jensen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Børne- og Undervisningsudvalget BUU alm. del Bilag 31 Offentligt Social- og Integrationsministeriet Ministeriet for Børn og Undervisning Dagtilbudsområdet Overførsel til Ministeriet for Børn og Undervisning 2. november 2011 J. nr. Ressortaftale mellem Social- og Integrationsministeriet og Ministeriet for Børn og Undervisning 1. Sammenfatning I medfør af kongelig resolution af 3. oktober 2011 overgår ressortansvaret for sager vedrørende dagtilbud, fritids- og klubtilbud til børn og unge fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning. Ressortansvaret vedrører følgende love og vejledninger: - Bekendtgørelse nr. 668 af 17. juni 2011 af lov om dag-, fritids- og klubtilbud m.v. til børn og unge (dagtilbudsloven) - Bekendtgørelse nr. 765 af 24. juni 2011 om dag-, fritids- og klubtilbud m.v. til børn og unge (dagtilbudsbekendtgørelsen) - Vejledning nr. 31 af 06. maj 2009 om dagtilbud, fritidshjem og klubtilbud 2009 (dagtilbudsvejledningen) samt senere ændringsvejledninger - Vejledning nr. 104 af 20. november 2009 om regler for økonomisk fripladstilskud til enlige forsørgere til en plads i dagtilbud samt vejledning nr. 9 af 21. januar 2010 om lukkedage i daginstitutioner efter dagtilbudsloven. - Vejledning nr. 93 af 16. november 2010 om regulering pr. 1. januar 2011 af satser på Socialministeriets område (reguleringsvejledningen) som senest ændret med ændringsvejledning nr. 5 af 31. januar Tabel 1 og 2
2 2 Tabel 1a. Rammer for Social- og Integrationsministeriet efter ressortændring Mio.kr Driftsrammen 529,6 547,9 534,1 498,7 481,2 471,3 heraf lønsum 366,3 383,6 377,6 352,6 342,1 336,7 Overførselsrammen , , , , , ,8 heraf budgetteringsramme 6.787, , , , , ,1 Anlægsrammen Samlede rammer for 15 Social- og Integrationsministeriet , , , , , ,1 Tabel 1b. Rammer for Ministeriet for Børn og Undervisning efter ressortændring Mio.kr Driftsrammen , , , , , ,7 heraf lønsum 498,1 478,8 462,7 429,4 420,4 411,9 Overførselsrammen , , , , , ,0 heraf budgetteringsramme 2.967, , , , , ,6 Anlægsrammen ,6-198,1-161,4 4,9 4,9 4,9 Samlede rammer for Ministeriet for Børn og Undervisning efter ressortændring , , , , , ,6 Der overføres således driftsramme på i alt 8,2 mio. kr. i 2012, 7,8 mio. kr. i 2013, 7,7 mio. kr. i 2014 samt 7,5 mio. kr. i 2015 fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 1. På overførselsrammen er der ikke bevilling på FFL12 på de konti på dagstilbudsområdet, der overflyttes til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 1. Der overføres dog en forholdsmæssig andel af puljen Omstillingsinitiativer mv. ( ), hvilket svarer til 0,2 mio. kr. fra 2012 og frem. Tabel 1. Overførsler fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning Mio.kr Driftsrammen 8,3 8,3 8,2 7,8 7,7 7,5 heraf lønsum 6,3 6,3 6,0 5,7 5,6 5,5 Overførselsrammen 247,0 18,4 0,2 0,2 0,2 0,2 heraf budgetteringsramme 247,0 18,4 0,2 0,2 0,2 0,2 Samlet overførsel fra 15 til ,3 26,4 8,4 8,0 7,9 7,7
3 3 Der overføres i alt 11,8 årsværk fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 2. Tabel 2. Personale overførsler fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning Årsværk fra 15 12,4 12,2 11,8 11,5 11,3 11,2 Personaleoverførsler i alt 12,4 12,2 11,8 11,5 11,3 11,2
4 4 2. Rammeændringer De grundlæggende principper for ressortdelingen følger Finansministeriets vejledning af 4. oktober 2011 til ministerierne om håndtering af ressortdelingen på finansloven for Udgangspunktet er, at de sagsbehandlende medarbejdere (de faglige årsværk) flytter med deres opgaver, og administrative støttefunktioner følger med. Der overføres bevilling svarende til lønudgifterne for de årsværk, der overflyttes. Hertil lægges et driftsoverhead. Endelig skal der korrigeres for en forholdsmæssig andel af den negative budgetregulering, som er indarbejdet på Socialministeriet bidrag til FFL12 vedrørende fokuseret administration samt bidrage til genopretningsplanen. Endelig overføres de hovedkonti under budgetteringsrammen, som vedrører dagtilbudsområdet. 2.1 Rammer for Ministeriet for Børn og Undervisning i medfør af ressortomlægningen For dagtilbudsområdet i departementet overføres i alt 9,8 faglige årsværk. Det nuværende team for dagtilbud i Socialministeriets børnekontor overføres til Ministeriet for Børn og Undervisning. I dagtilbudsteamet i departementet er der et vikariat, der udløber ultimo oktober Dette vikariat indgår derfor ikke i det samlede antal årsværk, der overflyttes til Ministeriet for Børn og Undervisning. 2 økonomimedarbejdere fra Socialøkonomi indgår i de 9,8 faglige årsværk og overflyttes derfor til Ministeriet for Børn og Undervisning. Herudover er der medregnet 1 administrativt driftsoverhead årsværk. Servicestyrelsen laver i dag konkrete afgrænsede besluttede projekter på dagtilbudsområdet, enten hvor styrelsen selv udfører projekterne, eller hvor de agerer som projektleder, og et privat konsulentfirma udfører opgaven. Finansieringen af indholdet af disse projekter sker fra de konkrete puljer på dagtilbudsområdet, jf. tabel 6. Der overføres midler, herunder lønsum samt driftsoverhead til løsningen af disse opgaver svarende til 2 årsværk. De 2 årsværk fremgår derfor af personaleoverførslen fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 2. De 2 årsværk skal betragtes som tomme årsværk, da de 2 medarbejdere forbliver i Servicestyrelsen. Det er herefter aftalt, at Ministeriet for Børn og Undervisning laver en TB-overførsel til Servicestyrelsen på det overførte beløb inkl. driftsoverhead i 2012 og minimum halvdelen af beløbet i 2013 som betaling for, at Servicestyrelsen fortsat varetager arbejdet vedr. konkrete projekter på dagtilbudsområdet. Opgavevaretagelsen samt overførsel af midler herudover aftales nærmere. For så
5 5 vidt angår de 2 årsværk fra Servicestyrelsen, er der regnet med en gennemsnitsløn på kr. årligt. Driftsoverhead er kr. pr. årsværk. Det betyder, at der i alt skal overflyttes 11,8 årsværk fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 2. De faktiske udgifter til løn for de 11,8 årsværk, der overføres, beløber sig til i alt 6,2 mio. kr. i Herudover er der beregnet en øvrig driftsoverhead på baggrund af et fastsat absolut kronebeløb på kr. pr. årsværk svarende til 1,9 mio. kr. Endvidere er der i øvrig drift medregnet en overførsel på 0,4 mio. kr. vedrørende sprogstimulering af tosprogede børn. I opgørelsen af driftsrammen, der overføres, er fratrukket bidrag til genopretningsplan samt fokuseret administration, ligesom BO-årene antages at rumme reduktion svarende til det almindelige omstillingsbidrag på 2 % årligt. Det betyder samlet set, at der overføres en driftsramme på 8,2 mio. kr., hvoraf lønsum udgør 6,0 mio. kr. i 2012, jf. tabel 4 og 5. Tabel 4. Driftsrammen for Ministeriet for Børn og Undervisning Mio.kr Opsparing der flyttes Reserveret bevilling Driftsramme FFL Socialministeriets departement Servicestyrelsen Undervisningsministeriets departement Reserver og budgetregulering Reserver og budregulering Ny driftsramme i Ministeriet for Børn og Undervisning (ændring fsa. overflytning) 6,9 6,9 7,0 6,8 6,7 6,6 0,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,4 1,3 8,3 8,3 8,4 8,2 8,1 7,9 0,4-0,2-0,4-0,4-0,4-0,2-0,4-0,4-0,4 8,3 8,3 8,2 7,8 7,7 7,5 0,4 Som det fremgår af tabel 4, overflyttes 0,4 mio. kr. af det overførte overskud fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning. Denne overførsel er beregnet ud fra et budgetteret overført overskud ultimo 2012 på 8,4 mio. kr. i Socialministeriets departement, hvoraf dagtilbudsområdets forholdsvise andel af departementets driftsramme kan opgøres til 5 pct.
6 6 Tabel 5. Lønsumsramme for Ministeriet for Børn og Undervisning Mio.kr Bemærkninger fra FM Lønsumsramme FFL Socialministeriets departement 4,9 4,9 5,0 4,8 4,7 4, Servicestyrelsen 1,4 1,4 1,1 1,1 1,1 1, Undervisningsministeriets departement 6,3 6,3 6,1 5,9 5,8 5, Reserver og budgetregulering -0,1-0,2-0,2-0, Reserver og budgetregulering -0,1-0,2-0,2-0,2 Ny lønsumsramme (ændring sfa. overflytning) 6,3 6,3 6,0 5,7 5,6 5,5 Der overføres ikke et akkumuleret mindreforbrug under lønsumsloft. Den samlede lønsum for de årsværk, der overflyttes til Ministeriet for Børn og Undervisning, er således 6,0 mio. kr. i 2012, 5,7 mio. kr. i 2013, 5,6 mio. kr. i 2014 samt 5,5 mio. kr. i 2015, jf. tabel 5. I den samlede lønsum er medregnet dagtilbudsområdet andel af lønpuljen vedrørende lønforbedringer, og der overføres således 0,1 mio. kr. årligt. I opgørelsen af lønsum, der overføres, er fratrukket bidrag til genopretningsplan samt fokuseret administration, ligesom BO-årene antages at rumme reduktion svarende til det almindelige omstillingsbidrag på 2 % årligt. Et mere detaljeret beregningsgrundlag for ændringerne i lønsumsrammer og driftsrammer findes i bilag 1. Tabel 6. Overførselsbudget for Ministeriet for Børn og Undervisning Mio.kr Videreførsel flyttes Bemærkninger fra FM Overførselsramme FFL12, herunder budgetteringsramme Omstillingsinitiativer mv. 0,2 0,2 0,2 0, Forsøgs- og udviklingsarbejde mv. i forbindelse med dagtilbud 0,2 0,2 0,2 0, Bedre kvalitet i dagtilbud 13,0 5,0 55, Bedre kvalitet i dagtilbud 13,0 5,0 55, Pædagogiske læreplaner 4, Pædagogiske læreplaner 4, Udviklingsarbejde om 2,0 kvalitet i dagtilbud Udviklingsarbejde om 2,0
7 7 kvalitet i dagtil-bud Udvikling af modulordninger i dagtilbud Udvikling af modulordninger i dagtilbud Reserve vedrørende dagtilbudsloven Reserve vedrørende dagtilbudsloven 34,5 13,4 76,4 34,5 13,4 76, Reserve til frokost i daginstitutioner Reserve til frokost i daginstitutioner Ny overførselsramme i Ministeriet for Børn og Undervisning (ændring sfa. overflytning) 199,5 186,9 199,5 186,9 247,0 18,4 0,2 0,2 0,2 0,2 323,2 Tabel 7. Budgetteringsramme for Ministeriet for Børn og Undervisning Mio.kr Videreførsel flyttes Bemærkninger fra FM Overførselsramme FFL12, herunder budgetteringsramme Omstillingsinitiativer mv. 0,2 0,2 0,2 0, Forsøgs- og udviklingsarbejde mv. i forbindelse med dagtilbud 0,2 0,2 0,2 0, Bedre kvalitet i dagtilbud 13,0 5,0 55, Bedre kvalitet i dagtilbud 13,0 5,0 55, Pædagogiske læreplaner 4, Pædagogiske læreplaner 4, Udviklingsarbejde om kvalitet i dagtilbud Udviklingsarbejde om kvalitet i dagtil-bud Udvikling af modulordninger i dagtilbud Udvikling af modulordninger i dagtilbud Reserve vedrørende dagtilbudsloven Reserve vedrørende dagtilbudsloven 2,0 2,0 34,5 13,4 76,4 34,5 13,4 76,4
8 Reserve til frokost i daginstitutioner Reserve til frokost i daginstitutioner Ny budgetteringsramme i Ministeriet for Børn og Undervisning (ændring sfa. overflytning) 199,5 186,9 199,5 186,9 247,0 18,4 0,2 0,2 0,2 0,2 323,2 Af de 6 konti på dagtilsbudsområdet, der overflyttes til Ministeriet for Børn og Undervisning, overføres ikke bevilling fra overførselsrammen, da der ingen bevilling er på de enkelte konti på FFL12. Der overføres således udelukkende beholdning fra de enkelte konti på i alt 323,2 mio. kr. fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, jf. tabel 6. Det foreslås, at det tilskudsadministrative ansvar samt finansieringen af den administrative opgave i forhold til puljerne forbliver i Social- og Integrationsministeriets skudskontor, indtil puljerne er afsluttet. Det faglige ansvar for puljerne er dog fortsat hos de medarbejdere på dagtilbudsområdet, som flytter over til Ministeriet for Børn og Undervisning. Der overføres dog bevilling vedrørende puljen Omstillingsinitiativer mv. ( ). Der overføres dagtilbudsområdets forholdsmæssige andel af puljen, hvilket svarer til 0,2 mio. kr. fra 2012 og frem. 3. Låneramme Der overføres som udgangspunkt ikke låneramme fra Social- og Integrationsministeriet til Ministeriet for Børn og Undervisning, da der ikke overflyttes nogen aktiver vedrørende dagtilbudsområdet.
9 9 4. Personaleændringer Tabel 8 Personaletal for Ministeriet for Børn og Undervisning Antal årsværk Bemærkninger fra FM Årsværk FFL Socialministeriets 10,2 10,0 9,8 9,5 9,3 9,2 departement Servicestyrelsen 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2, Undervisningsministeriets departement 12,2 12,0 11,8 11,5 11,3 11,2 Samlet antal årsværk i Ministeriet for Børn og Undervisning (ændring sfa. overflytning) 12,2 12,0 11,8 11,5 11,3 11,2 Der overflyttes i alt 11,8 årsværk til Ministeriet for Børn og Undervisning. 5. Stillingsoprettelser Der er ingen stillingsoprettelser i forbindelse med ressortændringen. 6. Balance Tabel 14a. Genberegning af reguleret egenkapital på konti i Social- og Integrationsministeriet Mio.kr. Bruttoudgiftsbevilling 2 % Reguleret egenkapital FFL12 Ny (drift.) el. FFL12 5 % Ny (statsv.) Departementet 197,4 189,0 4,1 3,8 Tabel 14b. Genberegning af reguleret egenkapital på konti i Ministeriet for Børn og Undervisning Mio.kr. Bruttoudgiftsbevilling 2 % Reguleret egenkapital FFL12 Ny (drift.) el. FFL12 5 % Ny (statsv.) Undervisningsministeriets 207,2 215,6 4,2 4,3 departemenet
10 10 7. Øvrige bemærkninger Social- og Integrationsministeriet betaler årligt drifts- og vedligeholdelsesudgifter til brugerinformation.dk. Social- og Integrationsministeriet har hidtil betalt 50 % af de samlede drifts- og vedligeholdelsesudgifter, idet ministeriet har 2 af de i alt 4 serviceområder herunder dagtilbudsområdet. Som følge af ressortændringen overføres dagtilbudsområdet til Ministeriet for Børn og Undervisning. Det foreslås derfor, at Social- og Integrationsministeriet tager kontakt til Økonomi- og Indenrigsministeriet for at få en ny fordeling på de berørte ministerier vedrørende drifts- og vedligeholdelsesudgifter for 2012 og frem. Herefter vil Social- og Integrationsministeriet overføre den faktiske udgift på dagtilbudsområdet i 2012 på TB og herefter på FFL13 til Ministeriet for Børn og Undervisning.
11 11 Bilag 1. Beregning af ændringer i lønsumsramme og driftsramme Lønsum De 8,8 faglige årsværk, 1 administrativt driftsoverheadårsværk samt 2 årsværk fra Servicestyrelsen udgør tilsammen 11,8 årsværk med en samlet lønudgift på 6,2 mio. kr., jf. tabel 1. Tabel 1. Samlede lønudgifter for årsværk der overflyttes Mio. kr. Lønudgifter Løn for faglige medarbejdere (8,8 årsværk) 4,5 Løn til øvrigt administrativt overhead (1 årsværk) 0,4 2 årsværk i Servicestyrelsen 1,1 Andel af lønpulje 0,1 Ekstraordinær feriegodtgørelse (1,5%) 0,1 Samlet (11,8 årsværk) 6,2 Den konkrete overførte lønsum er imidlertid lavere end de faktisk opgjorte lønudgifter. Dette skyldes, at lønsummen er reduceret svarende til dagtilbudsområdets andel af genopretningsplan og fokuseret administration. Endelig antages de faktiske lønudgifter at falde over BO-årene, svarende til det almindelige omstillingsbidrag på 2 procent årligt. Konkret overføres der 6,0 mio. kr. i lønsum for 2012, jf. tabel 2. Tabel 2. Samlede lønsum for årsværk der overflyttes Mio. kr Lønudgift, inkl. omstillingsbidrag på 2% årligt 6,2 6,1 6,0 5,8 Fokuseret administration (2,5% i 2012 og 5% herefter) -0,1-0,2-0,2-0,2 Genopretningsplan (0,6 % i 2012 og 1,2% herefter) -0,1-0,1-0,1-0,1 Lønsum i alt 6,0 5,7 5,6 5,5 Note: Der kan forekomme afrundingsdifferencer i tabellen. Driftsramme Den konkrete driftsramme, som skal følge dagtilbudsområdet, er opgjort i tabel 3. Tabel 3. Samlede driftsramme der overflyttes Mio. kr Lønudgift (omstillingsbidrag på 2% årligt) 6,2 6,1 6,0 5,8 Driftsoverhead ( pr. årsværk) 1,9 1,9 1,8 1,8 Sprogstimulering 0,4 0,4 0,4 0,4 Fokuseret administration (2,5% i 2012 og 5% herefter) -0,2-0,4-0,4-0,4 Genopretningsplan (0,6 % i 2012 og 1,2% herefter) -0,1-0,1-0,1-0,1 Driftsramme i alt 8,2 7,8 7,7 7,5 Note: Der kan forekomme afrundingsdifferencer i tabellen.
12 Driftsoverhead er fastsat til kr. pr. årsværk. Fastsættelsen af dette beløb skal ses i lyset af, at der i Socialministeriets departement og koncern generelt har været arbejdet med tiltag, som kan understøtte en budgettering med et meget stramt og faldende driftsbudget. Herunder nedbringelse af husleje og bygningsrelaterede udgifter. 12
Ministeriet for Flygtninge, Indvandrere og Integration er afgivende ministerium. Ministeriet for Børn og Undervisning er modtagende ministerium.
Børne- og Undervisningsudvalget 2011-12 BUU alm. del Bilag 31 Offentligt Ministeriet for Flygtninge, Indvandrere og Integration Ministeriet for Børn og Undervisning 4. 11 2011 J. nr. 1. Sammenfatning Som
Læs mereRessortaftale mellem Ministeriet for Børn og Undervisning og Kulturministeriet vedrørende folkeoplysningsområdet, herunder folkehøjskoler
Børne- og Undervisningsudvalget 2011-12 BUU alm. del Bilag 31 Offentligt Ministeriet for Børn og Undervisning Kulturministeriet Ressortaftale mellem Ministeriet for Børn og Undervisning og Kulturministeriet
Læs mereSkabelon. Redegørelse for rammeændringer fra FFL08 (I) til FFL08 (II) [X-ministerium] 4. december 2007 J.nr
[X-ministerium] Skabelon 4. december 2007 J.nr. 09-126 Redegørelse for rammeændringer fra FFL08 (I) til FFL08 (II) 1. Rammeændringer [Rammeændringerne fra FFL08 (I) til FFL08 (II) skal gennemgås for hver
Læs mereRessortaftale mellem Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. vedrørende de videregående uddannelser
Børne- og Undervisningsudvalget 2011-12 BUU alm. del Bilag 31 Offentligt Ministeriet for Børn og Undervisning Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående uddannelser Ressortaftale mellem Ministeriet
Læs mereFORSVARSMINISTERIETS BIDRAG TIL FORSLAG TIL FINANSLOV FOR 2014
Forsvarsudvalget 2012-13 FOU Alm.del Bilag 184 Offentligt NOTAT Bilag: 2 FORSVARSMINISTERIETS BIDRAG TIL FORSLAG TIL FINANSLOV FOR 2014 Forsvarsministeriet bidrag til forslag til finanslov for 2014 (bilag
Læs mereREGERINGENS FINANSLOVFORSLAG FOR 2002
5. februar 2002 Af Lise Nielsen REGERINGENS FINANSLOVFORSLAG FOR 2002 Resumé: BOLIGOMRÅDET OG BYGGE- OG ANLÆGSSEKTOREN På finanslovforslaget for 2002 lægger regeringen op til væsentlige nedskæringer på
Læs mereSocial-, Indenrigs- og Børneudvalget SOU Alm.del Bilag 322 Offentligt. Vedr. FFL19 for 10. Til Social-, Indenrigs- og Børneudvalget
Social-, Indenrigs- og Børneudvalget 2017-18 SOU Alm.del Bilag 322 Offentligt Vedr. FFL19 for 10. Til Social-, Indenrigs- og Børneudvalget Indhold Samlet bevillingsoversigt på FFL19 Udgifter under delloft
Læs mereFinansiel årsrapport 2012
Finansiel årsrapport 2012 April 2013 Indholdsfortegnelse 1. Beretning...3 1.1 Præsentation af virksomheden...3 1.2 Årets økonomiske resultat...3 1.3 Finansielle nøgletal...5 1.4 Forventninger til kommende
Læs mere10. Økonomi- og Indenrigsministeriets bidrag til forslag til finanslov 2019
Social-, Indenrigs- og Børneudvalget 2017-18 SOU Alm.del Bilag 322 Offentligt Sagsnr. 2018-3667 Doknr. 549396 Dato 14-08-2018 10. Økonomi- og Indenrigsministeriets bidrag til forslag til finanslov 2019
Læs mereSTATSMINISTERIET. Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement
STATSMINISTERIET Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement ÅRSRAPPORT Årsrapport for regnskabsåret Statsministeriets departement Indholdsfortegnelse Indledning 3 1. Påtegning af det samlede
Læs mereNotat om FFL18 for 15. Børne- og Socialministeriet
Social-, Indenrigs- og Børneudvalget 2016-17 SOU Alm.del Bilag 341 Offentligt Enhed Koncernøkonomi Sagsbehandler Ronni Andreas Skov Nielsen Sagsnr. 2017-3883 Doknr. 487601 Dato 29-08-2017 Notat om FFL18
Læs mereAfgjort den 7. juni 2012. Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. København, den 29. maj 2012.
Aktstykke nr. 100 Folketinget 2011-12 Afgjort den 7. juni 2012 100 Ministeriet for Forskning, Innovation og Videregående Uddannelser. København, den 29. maj 2012. a. Ministeriet for Forskning, Innovation
Læs mereVejledning til indberetning - Sprogvurdering og sprogstimulering af børn i alderen omkring 3 år og indtil skolestart
1 Vejledning til indberetning - Sprogvurdering og sprogstimulering af børn i alderen omkring 3 år og indtil skolestart Indhold Praktisk information... 2 Hvilke kommuner skal indberette?... 2 Hvor finder
Læs mereØkonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget
Økonomivurdering 1. kvartal 2019 for Børne- og Familie-udvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og særlige behov ungeområde Merforbrug jævnfør disponeringen. Dagtilbud
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereFinansiel årsrapport 2014
Finansiel årsrapport 2014 Indholdsfortegnelse 1. Påtegning af det samlede regnskab... 3 2. Beretning... 4 2.1 Præsentation af Økonomi- og Indenrigsministeriet... 4 2.2 Årets økonomiske resultat... 4 2.3
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereAcadre:
Direktionsnotat Foreløbigt regnskab Acadre: 17-1594 12.3.2018 et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 96,9 mio. kr., lidt lavere end det oprindelige med et overskud på 101,0 mio. kr., dog tæt
Læs mereUdgifterne i 2017 finansieres af de på finansloven opførte midler på Reserver og budgetregulering.
Aktstykke nr. 120 Folketinget 2016-17 120 Børne- og Socialministeriet. København, den 14. juni 2017. a. Børne- og Socialministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning til, at der som følge af Aftale
Læs mereTeknisk gennemgang af FFL17 for 29. Energi-, Forsynings- og Klimaministeriet 6. september 2016
Energi-, Forsynings- og Klimaudvalget 2015-16 EFK Alm.del Bilag 393 Offentligt Teknisk gennemgang af FFL17 for 29. Energi-, Forsynings- og Klimaministeriet Energi-, Forsynings- og Klimaudvalget Energi-,
Læs mereFinansiel årsrapport 2015
Finansiel årsrapport 2015 Marts 2016 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse... 1 1. Påtegning... 2 2. Beretning... 3 2.1 Præsentation af Økonomi- og Indenrigsministeriet... 3 2.2 Årets økonomiske resultat...
Læs mereForslag til finanslov for finansåret Børne- og Socialministeriet
Social-, Indenrigs- og Børneudvalget 2016-17 SOU Alm.del Bilag 345 Offentligt Forslag til finanslov for finansåret 2018 15. Børne- og Socialministeriet Teknisk gennemgang 6. september 2017 Disposition
Læs merePuljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud
Puljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud Svar på ofte stillede spørgsmål DISPENSATION FRA ANSØGNINGSFRISTEN... 2 KAN KOMMUNALBESTYRELSEN VEDTAGE ÆNDRINGER I TAKSTER OG TILSKUD FØR KOMMUNEN HAR
Læs merePolitikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld
Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra
Læs mereVejledning om bevillingsafregning for 2014
Vejledning om bevillingsafregning for 2014 Oktober 2014 Indhold 1. Indledning 3 2. Processen 4 2.1 Den generelle tidsplan 4 2.2 Departementernes rolle 4 2.3 Institutionernes rolle 5 2.4 Godkendelse af
Læs mereVejledning om bevillingsafregning 2015
Vejledning om bevillingsafregning 2015 Oktober 2015 Contents 1. Indledning 3 2. Processen 4 2.1 Den generelle tidsplan 4 2.2 Departementernes rolle 4 2.3 Institutionernes rolle 5 2.4 Godkendelse af bevillingsafregning
Læs mereRIGSOMBUDSMANDEN I GRØNLAND. Årsrapport for regnskabsåret Rigsombudsmanden i Grønland
Årsrapport for regnskabsåret 2015 Rigsombudsmanden i Grønland Årsrapport for regnskabsåret 2015 Rigsombudsmanden i Grønland Indholdsfortegnelse Indledning 3 1. Påtegning af det samlede regnskab 3 2. Beretning
Læs mereVejledning til indberetning - Sprogvurdering og sprogstimulering af børn i alderen omkring 3 år og indtil skolestart
1 Vejledning til indberetning - Sprogvurdering og sprogstimulering af børn i alderen omkring 3 år og indtil skolestart Indhold Praktisk information... 2 Hvilke kommuner skal indberette?... 2 Hvor finder
Læs mereForslag. til. Lov om ændring af lov om produktionsskoler. (Harmonisering af skoleydelse til SU-niveau m.m.)
Børne- og Undervisningsudvalget 2015-16 BUU Alm.del Bilag 283 Offentligt MBUL 23. september 2016 Forslag til Lov om ændring af lov om produktionsskoler (Harmonisering af skoleydelse til SU-niveau m.m.)
Læs mereOm bevillingsafregning 2013. November 2013 Version 1.1
Om bevillingsafregning 2013 November 2013 Version 1.1 Indhold 1 Indledning 3 2 Hvad er nyt 4 2.1 Bogføring i de lokale økonomisystemer 4 2.2 Statens Budgetsystem 4 2.3 Primo beholdninger på det udgiftsbaserede
Læs mereBesparelser i milliardklassen på uddannelse
Besparelser i milliardklassen på uddannelse Siden 2015 har regeringen sparet massivt på uddannelse. På såvel ungdomsuddannelser som de videregående uddannelser skal der spares 2 pct. om året hvert eneste
Læs mereØkonomiopgørelse for programmets implementering af Sundhedsplatformen i regnskabsperioden
Økonomiopgørelse for programmets implementering af Sundhedsplatformen i regnskabsperioden 2014-2018 BILAG 1: Tabel I: Budget og forventet regnskab for 2018 på delprojektniveau (mio. kr.) Budget for 2018
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget
Økonomivurdering 2. kvartal 2019 for Børne- og Familieudvalget Resume Sektor Område Bemærkning Børn og unge med Specialiseret børne- og Merforbrug jævnfør disponeringen. særlige behov ungeområde Dagtilbud
Læs mereFinansielt regnskab 2015 for Klimarådet
Finansielt regnskab 2015 for Klimarådet marts 2016 Side 1 Indhold Finansielt regnskab 2015 for Klimarådet... 1 1. Påtegning... 3 2. Beretning... 4 2.1 Præsentation af Klimarådet... 4 2.2 Ledelsesberetning...
Læs mereFinansiel årsrapport 2016
Finansiel årsrapport 2016 Indholdsfortegnelse 1. Påtegning... 2 2. Beretning... 3 2.1. Præsentation af Social- og Indenrigsministeriet... 3 2.2. Ledelsesberetning... 4 2.2.1. Hovedkonti... 5 2.3. Kerneopgaver
Læs mereVejledning til udgiftsopfølgning 4 i staten. Januar 2017
Vejledning til udgiftsopfølgning 4 i staten Januar 2017 Indhold 0 Indledning... 3 0.1 Baggrund... 3 0.2 Formål... 3 0.3 Målgruppe... 3 0.4 Opbygningen af vejledningen... 3 0.5 Datagrundlag... 4 0.6 Systemunderstøttelse...
Læs mereStatus på omfordeling af midler til styrket Læring og Trivsel i dagtilbud
HOLBÆK KOMMUNE Dato: 17. november 2016 Sagsnr.: 16/54566 Notat Status på omfordeling af midler til styrket Læring og Trivsel i dagtilbud Byrådet besluttede ved budgetlægningen for 2015 at forøge bevillingen
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereBØRNE- OG SKOLEUDVALGET BEVILLINGSRAMME Bevillingsramme Dagtilbud til 0-5 årige viser følgende for regnskabsåret 2016:
Bevillingsramme 30.50 Dagtilbud til 0-5 årige Ansvarligt udvalg Børne- og Skoleudvalget Sammendrag Bevillingsramme 30.50 Dagtilbud til 0-5 årige viser følgende for regnskabsåret : Det vedtagne var 226,5
Læs mereOVERFØRSEL FRA 2012 TIL Udvalg: Økonomi- og Erhvervsudvalget DRIFT Serviceområde: Sammendrag
OVERFØRSEL FRA 2012 TIL 2013 DRIFT Sammendrag Funktion Tekst Vedtaget Tillægsbev. Genbevil- Korrigeret Resultat Afvigelse Søges ovf. Beløb i 1.000 kr. Budget omplacer. linger Budget 2013 - = merudg - =
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereVejledning til udgiftsopfølgning 4 i staten
Vejledning til udgiftsopfølgning 4 i staten Januar 2016 Indhold 0 Indledning... 1 0.1 Baggrund... 1 0.2 Formål... 1 0.3 Målgruppe... 1 0.4 Opbygningen af vejledningen... 1 0.5 Datagrundlag... 1 0.6 Systemunderstøttelse...
Læs mereIndhold Praktisk information Indberetningen Forklaringer af begreber... 6
Økonomi- og Koncernafdelingen Frederiksholms Kanal 25 1220 København K Tlf. 3392 5000 Fax 3392 5567 E-mail uvm@uvm.dk www.uvm.dk CVR nr. 20-45-30-44 Vejledning til indberetning - Sprogvurdering og sprogstimulering
Læs mereOversigt over besparelser i forhold til budget 2007 afledt af budgetforlig, medfinansiering af FFA, samt udmøntning af generelle besparelser
Bilag 1: Oversigt over besparelser i forhold til budget afledt af budgetforlig, medfinansiering af FFA, samt udmøntning af generelle besparelser 1. Tidligere vedtagne besparelser Tabel 1 viser hvilke besparelser,
Læs mereBudgetområde: 513 Skoler og fritidsområdet
Budgetområdet indeholder til folkeskolen, skolefritidsordninger, fritidsklubber, befordring af skolebørn, kommunens specialskoler, sprogstimulering af førskolebørn, bidrag til statslige og private skoler,
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?
Hedensted Kommune 29-08- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret
Læs mereTabel 1: Dækningsgrad i dagtilbud, fritidshjem, klubber og SFO, fordelt efter aldersgrupper Pct
Børne- og Undervisningsudvalget 2011-12 BUU alm. del Bilag 21 Offentligt Uddannelsespolitisk afdeling Frederiksholms Kanal 21 1220 København K Tlf. 3392 5000 Fax 3392 5547 E-mail uvm@uvm.dk www.uvm.dk
Læs mereR Ø D O V R E K O M M U N E
R Ø D O V R E K O M M U N E Økonomi og Analyse Notat om: Forventet regnskab pr. ultimo september 2015 - Børne- og Skoleudvalget Økonomi og Analyse Sagsbehandler: Henrik Henning Dato: 4. november 2015 Til:
Læs mereKvartalsvis opfølgning på de specialiserede socialområder. Børne- og Familieudvalg
Kvartalsvis opfølgning på de specialiserede socialområder Børne- og Familieudvalg Som led i økonomiaftalen for 2010 er det aftalt, at der skal foretages en kvartalsvis opfølgning på de specialiserede socialområder,
Læs mereForslag. Lov om ændring af lov om fastsættelse af udgiftslofter for stat, kommuner og regioner for finansårene
Lovforslag nr. L 3 Folketinget 2014-15 Fremsat den 7. oktober 2014 af finansministeren (Bjarne Corydon) Forslag til Lov om ændring af lov om fastsættelse af udgiftslofter for stat, kommuner og regioner
Læs mereBilag 1, Opfølgning strukturanalyse - fusioner
Bilag 1, Opfølgning strukturanalyse - fusioner Samlet for SO 10, Dagtilbud udviser regnskabet for 2012 et mindreforbrug på 19,8 mio. kr. Regnskabet/bogføringen er endnu ikke helt lukket ned og det er derfor
Læs mereForslag til finanslov for finansåret 2015
Socialudvalget 2013-14 SOU Alm.del Bilag 355 Offentligt Forslag til finanslov for finansåret 2015 15. Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale Forhold 25-09-2014 MINISTERIET FOR BØRN,
Læs mereFinansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement
Finansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement Finansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement Forord 2 Indledende bemærkninger Finansielt regnskab 2016 Skatteministeriets departement
Læs mereTabel 1 Samlede besparelser for de gymnasiale uddannelser
Detaljeret gennemgang af finanslovsforslag 2011 samt dispositionsbegrænsning 2010 Regeringens forslag til finanslov 2011 blev offentliggjort tirsdag den 24. august 2010. Der er ingen egentlige overraskelser
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?
Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet
Læs mereBørne- og Familieudvalget. Budgettets hovedposter (netto-tal, 2018-priser, kr.): Driftsbemærkninger:
Budgettets hovedposter (netto-tal, 2018-priser, 1.000 kr.): Serviceområde 10 - Dagtilbud for børn Regnskab Budget Budget 2017 2018 2019 03.22.05 Skolefritidsordninger 29.774 31.985 30.135 05.25.10 Fælles
Læs mereTeknisk gennemgang af FFL19 for 29. Energi,- Forsynings- og Klimaministeriet september 2018
Finansudvalget 2017-18 L 241 Bilag 2 Offentligt Teknisk gennemgang af FFL19 for 29. Energi-, Forsynings- og Klimaministeriet Energi-, Forsynings- og Klimaudvalget Side 1 Ny energiaftale D. 29. juni 2019
Læs mereÅrsrapport Miljø- og Fødevareministeriet Departementet
Årsrapport 2016 Miljø- og Fødevareministeriet Departementet Marts 2017 Redaktion: Miljø- og Fødevareministeriet Tekst: Koncern Økonomi 2 Miljø- og Fødevareministeriet departement / Årsrapport 2015 - Miljøministeriets
Læs mereForventningen til regnskabet for 2016 ultimo august er i øvrigt på samme niveau som forventningen ved opfølgningen ultimo april.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo august 2016 et merforbrug på 1,3 mio. kr. Heri indgår
Læs mereMånedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016
Dato 11-08-2016 j./sagsnr. 28.00.00-Ø00-3-16 Månedlig budgetopfølgning i Center for Børn & Undervisning pr. 31. juli 2016 Notat udarbejdet af: Henrik Brink-Olesen Generelt om budgettildelingen på området
Læs mereUdvalg: Børn og skoleudvalget
Udvalg: Børn og skoleudvalget Serviceramme Bemærkninger bevilling 2.1 - skole Servicerammen - skole Afvigelse ml korr og forv 2.1 Skole Fællesudgifter 13,6 13,6 13,6 0,0 Folkeskoler m.m. 599,5 600,3 596,5-3,8
Læs mereNotat. Til: Fra: 11-10-2011 Sags Id. 727-2011-25002
Notat Til: Fra: Byrådsservice Rådhusgade 3 8300 Odder Tlf. 8780 3333 www.odder.dk Notat til sagen: Reglerne for fripladstilskud Retsgrundlag: Lovbekendtgørelse nr. 314 af 11. april 2011 om dag-, fritids-
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?
Hedensted Kommune 27-11- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret
Læs mereUdvalget for Børn og Skole
Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? På udvalget for Børn og Skole forventes et samlet merforbrug på 9,5 mio.kr. Det forventede merforbrug skyldes hovedsageligt Bidraget
Læs mereVejledning om grundbudgetnotat Koncernfælles. August 2016
Vejledning om grundbudgetnotat Koncernfælles August 2016 Side 2 af 9 Indhold Vejledning om det koncernfælles grundbudgetnotat... 3 1. Overblik over ministerområdet... 4 2. Driftsbevilling og statsvirksomhed...
Læs mereVejledning om Bevillingsafregning Oktober 2016
Vejledning om Bevillingsafregning 2016 Oktober 2016 Indhold 1. Indledning 3 2. Processen 4 2.1 Den generelle tidsplan 4 2.2 Departementernes rolle 4 2.3 Institutionernes rolle 5 2.4 Godkendelse af bevillingsafregning
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereSPECIFIKATION TIL BASISBUDGET UDVALGET FOR BØRN OG FAMILIER KOLONNE 2,3,5 og 7
UDVALG FOR BØRN OG FAMILIER - Serviceudgifter -1.000-1.957-4.902 22.589 3 01 Folkeskolen SPECIFIKATION TIL BASISBUDGET 2013-2016 Øks 1. behandling 3. september 2012 15.000 Der tilføres 15 mio. kr. i 2013
Læs mere1. Indledning. Efter servicelovens 186 kan en kommunalbestyrelse vælge at overtage regionale tilbud, der er beliggende I kommunen.
! "#$ $ %&% (((% 1. Indledning Efter servicelovens 186 kan en kommunalbestyrelse vælge at overtage regionale tilbud, der er beliggende I kommunen. Dette notat beskriver overordnede principper for regulering
Læs mereFinansielt regnskab for de centralt styrede konti
1 Finansielt regnskab for de centralt styrede konti 12.11.02. Centralt styrede initiativer (Driftsbevilling) 12.29.01. Bidrag til NATOs militære driftsbudgetter mv. (Reservationsbevilling) 12.29.11. Bidrag
Læs mere2.1. Myndighedsområdet I dette afsnit følger bemærkninger vedr. de ydelser, der bevilges gennem myndighedsområdet.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo april 2016 1. Sammenfatning Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo april 2016 et merforbrug på 1,2 mio. kr. Heri indgår
Læs mereModel for indregning af overskud eller underskud i taksterne
Bilag 4: Vejledende fortolkningsbidrag vedrørende regulering af takster Model for indregning af overskud eller underskud i taksterne Udgangspunktet for modellen er det samlede faktiske provenu i regnskabsåret,
Læs mereBilag 1. Ny aflønningsmodel i Center for Anlæg og Udbud
Bilag 1. Ny aflønningsmodel i Center for Anlæg og Udbud Styringsmodellen Princippet bag den nye aflønningsmodel er, at alle CAU s udgifter til et anlægsprojekt afholdes på anlægsbevillingen. Det sikrer,
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?
Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet
Læs mere1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.
skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013
Læs merePolitisk budgetopfølgning pr. 30. juni 2012 bemærkninger - drift. Børne- og Familieudvalget
Politisk budgetopfølgning pr. 30. juni 2012 bemærkninger - drift Børne- og Familieudvalget Serviceområde 10, Dagtilbud for børn SO 10 Dagtilbud På serviceområde 10 forventes samlet et netto overskud på
Læs mereØkonomien i folkeskolereformen.
Notat Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Bilag 3 Fremtidens Folkeskole i Helsingør Kommune 14. oktober 2013 Økonomien i folkeskolereformen. Resume og sammenfatning I tabel 1 nedenfor
Læs mereForslag om ændringer i skolernes miniklub- og juniorklubtilbud.
Sagsbehandler: 01102014 / toje/cabu/sirk Forslag om ændringer i skolernes miniklub- og juniorklubtilbud. På grund af det faldende antal børn i kommunens skoleklubber, har administrationen udarbejdet oplæg
Læs mere1. Beskrivelse af opgaver indenfor dagtilbudsområdet
Bevillingsområde 30.50 Dagtilbud til 0-5 årige Udvalg Børne- og Skoleudvalget 1. Beskrivelse af opgaver indenfor dagtilbudsområdet Bevillingsområdet omfatter udgifter og indtægter vedrørende dagtilbud
Læs mereAktstykke nr. 44 Folketinget Afgjort den 13. december Økonomi- og Indenrigsministeriet. København, den 4. december 2012.
Aktstykke nr. 44 Folketinget 2012-13 Afgjort den 13. december 2012 44 Økonomi- og Indenrigsministeriet. København, den 4. december 2012. a. Økonomi- og Indenrigsministeriet anmoder hermed om Finansudvalgets
Læs mereSkatteudvalget SAU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 346 Offentligt
Skatteudvalget 2016-17 SAU Alm.del endeligt svar på spørgsmål 346 Offentligt 22. maj 2017 J.nr. 2017-2430 Til Folketinget Skatteudvalget Hermed sendes svar på spørgsmål nr. 346 af 24. april 2017 (alm.
Læs mereOverførsel af over-/underskud Øvrige overførsler Børneudvalget
Overførsel af over-/underskud Øvrige overførsler Børneudvalget Regnskab 2016 1 Overblik - Børneudvalget Områder der er omfattet af mål- og rammeaftaler samt lønsumsstyring må overføre et overskud på 5%
Læs mereSagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår
Notat Sagsnr.: 2016/0002042 Dato: 1. november 2016 Titel: Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår 1. Indledning I bestræbelserne på at sikre god økonomistyring og en
Læs mereRedaktion: Miljø- og Fødevareministeriet. Tekst: Koncern Økonomi. 2 Miljø- Og Fødevareministeriet / Årsrapport Miljøministeriets departement
Redaktion: Miljø- og Fødevareministeriet Tekst: Koncern Økonomi 2 Miljø- Og Fødevareministeriet / Årsrapport 2015 - Miljøministeriets departement Indhold 1. Påtegning af det samlede regnskab 4 2. Beretning
Læs mereBilag 3: Økonomien i folkeskolereformen
Bilag 3: Økonomien i folkeskolereformen Resumé I det netop vedtagne budget for 2014-2017 er det indlagt som forudsætning, at reformen er udgiftsneutral, dvs. den finansieres efter den model, der er lagt
Læs mereÅrsrapport for regnskabsåret 2013
Årsrapport for regnskabsåret 2013 Digital adgang til oplysninger i forbindelse med ejendomshandel (DIADEM) Ministeriet for By, Bolig og Landdistrikter Gammel Mont 4 1117 København K Tlf. 33 92 29 00 mbbl@mbbl.dk
Læs mereRegnskabsbemærkninger, regnskab 2015
Regnskabsbemærkninger, regnskab 2015 Politikområde: 11 Dagpasning DRIFT I hele 1.000 kr., i 2015-priser Udgift Indtægt Netto Hele politikområdet Korrigeret 2015 371.302-87.964 283.338 Forbrug regnskab
Læs mere1. Indholdet i lovændringen om frokostmåltid i daginstitutioner
Til samtlige kommuner m.fl. Departementet Holmens Kanal 22 1060 København K Orientering om lov om frokostmåltid i daginstitutioner mv. Folketinget har den 25. november 2008 vedtaget L 16 Forslag til lov
Læs mereNy struktur for dagtilbud og skoler
FAQ 2 om: Ny struktur for dagtilbud og skoler Børne- og Kulturforvaltningen d. 7. december 2010 I anden halvdel af høringsperioden har Børne- og Kulturforvaltningen svaret på følgende spørgsmål: Dagtilbudsområdet
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereHolbæk Kommune Økonomi
BILAG I økonomiaftalen for 2013 blev det aftalt, at der i KL og Økonomi- og Indenrigsministeriet fremadrettet ville have fokus på administrationsudgifterne. Økonomi- og Indenrigsministeriet har derfor
Læs mere3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006
INDSTILLING 3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006 INDSTILLING Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget, at
Læs mereUdvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer,
Læs mereAfvigelse ift. korrigeret budget
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo august 2014 1. Sammenfatning Tabel 1.1.: Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra 2014 til 2015 (1.000 kr.) Årets
Læs mereNotat om FFL17 for Social- og Indenrigsministeriet (revideret)
Social- og Indenrigsudvalget 2015-16 SOU Alm.del Bilag 390 Offentligt Enhed Koncernøkonomi Sagsbehandler Julie Rosenkilde Laursen Koordineret med Sagsnr. 2016-2960 Doknr. 342963 Dato 01-09-2016 Notat om
Læs mereKapitel 2. Regionernes budgetter for 2008
Kapitel 2. Regionernes budgetter for 2008 I efteråret 2007 vedtog de fem regioner deres andet årsbudget budgetterne for 2008. Alle budgetter blev vedtaget med meget brede flertal i regionsrådene. Og budgetterne
Læs mereNotat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume
Notat Bilag til indstillingen Forventet Regnskab og tillægsbevil- Emne: ling - BA Til: Kopi: til: Byrådet Den 21. november 2012 Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Bilag til indstillingen vedrørende
Læs mereNotat vedr. analyse af takstberegning og økonomistyring for takstfinansierede institutioner - opfølgning på debat i KKR den 11. maj 2007 11.06.
GLADSAXE KOMMUNE Kommunaldirektøren Rådhus Allé, 2860 Søborg Tlf.: 39 57 50 02 Fax: 39 66 11 19 E-post: csfmib@gladsaxe.dk www.gladsaxe.dk Notat vedr. analyse af takstberegning og økonomistyring for takstfinansierede
Læs mereSupplementsskrivelse om dagtilbud til børn og unge 1 - Siden sidst. 2 - Nye initiativer 2.1 - Dagtilbudsloven
Supplementsskrivelse om dagtilbud til børn og unge 1 - Siden sidst Som en del af økonomiaftalen for 2008 mellem KL og regeringen er det aftalt, at kommunernes udgifter i 2008 løftes med 1,3 mia. kr. til
Læs mere2.1. Myndighedsområdet I dette afsnit følger bemærkninger vedr. de ydelser, der bevilges gennem myndighedsområdet.
Børn og unge med særlige behov (aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo april 2015 1. Sammenfatning Årets resultat udviser pr. ultimo april 2015 et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Årets resultat er med udgangspunkt
Læs mere