PERIODEMEDDELELSE. 3. kvartal Fynske Bank Centrumpladsen Svendborg Cvr.nr

Transkript

1 PERIODEMEDDELELSE 3. kvartal 2018 Fynske Bank Centrumpladsen Svendborg Cvr.nr Selskabsmeddelelse nr. 2018/9 8. november 2018

2 Ledelsesberetning Perioderesultat Meget tilfredsstillende resultat for perioden Positiv udvikling i gebyr- og provisionsindtægter i forhold til samme periode sidste år Vækst i forretningsomfang på 4,6 % i forhold til samme periode sidste år Fortsat tilfredsstillende tilgang af nye kunder Stærk kapital- og likviditetsposition Indtjening Netto renteindtægter på 109,7 mio.kr. mod 114,8 mio.kr. for samme periode i 2017 Netto rente- og gebyrindtægter på 191,6 mio.kr. mod 193,3 mio.kr for samme periode i 2017 Kursreguleringer på 47,0 mio.kr. mod 13,3 mio.kr. for samme periode i 2017 Nedskrivninger er en indtægt på 2,2 mio.kr. mod 5,8 mio.kr. for samme periode i 2017 Resultat før skat på 83,3 mio.kr. mod 69,5 mio.kr. for samme periode i 2017 Resultat efter skat på 76,1 mio.kr. mod 53,6 mio.kr. for samme periode i 2017 Balance Udlån på mio.kr. mod mio.kr. pr. 30. september 2017 Indlån (inkl. puljeordninger) på mio.kr. mod mio. kr. pr. 30. september 2017 Egenkapital på mio.kr. mod 958 mio.kr. pr. 30. september 2017 Kapital og likviditet Kapitalprocent samt kernekapitalprocent på 19,6 % Kapitaloverdækning I forhold til solvensbehov på 9,7%-point før bufferkrav og 7,9 %-point efter bufferkrav LCR-brøk efter CRD IV forordningen på 259,5 % DKK Periodens resultat og egenkapitalforrentning (efter skat) ,7% 9,0% 8,0% ,7% ,2% ,5% ,6% ,0% 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% Kvt Kvt Kvt Kvt Kvt ,0% Periodens resultat (venstre akse) Egenkapitalforrent. efter skat (højre akse) Side 2 af 14

3 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Fynske Bank er en full-service detailbank med private kunder samt mindre og mellemstore erhvervsvirksomheder som primære målgrupper. Hovedaktiviteterne er almindelige bankforretninger, som består af indlån, udlån, garantistillelser, handel med værdipapirer og valuta samt rådgivning vedrørende finansiering, pension, investering og bolighandel m.v. Fynske Banks primære markedsområde er Fyn og Trekantområdet. Gennem medejerskabet af Leasing Fyn Bank A/S udbydes produkter inden for finansiel leasing og factoring rettet mod erhvervslivet i hele landet. Banken har ingen datterselskaber eller filialer i udlandet og forretninger med udlandet begrænser sig til kundernes behov for transaktioner, låneoptagelse, investeringer og risikoafdækning. Med mindre andet specifikt er nævnt, vil grafer, tal og tekst i denne ledelsesberetning omhandle koncernen. Resultatopgørelsen Periodens resultat før skat og indtjening pr. omk.krone DKK DKK ,52 1,47 1,60 1, , ,40 1, , , , , , ,20 0 0, Kvt Kvt Kvt Kvt Kvt Periodens res. før skat (venstre akse) Indtjening pr. omk.krone (højre akse) Resultat før skat for kvartal 2018 viser et resultat før skat på 83,3 mio.kr. mod et resultat før skat på 69,5 mio. kr. for samme periode i Efter skat udgør resultatet 76,1 mio.kr. mod et resultat på 53,6 mio. kr. i samme periode i En positiv udvikling i gebyr- og provisionsindtægterne samt væsentlig højere kursreguleringer bidrager til den positive resultatudvikling. Kursreguleringerne er i perioden især påvirket af kursavance på salget af ValueInvest Asset Management (ValueInvest) samt værdiregulering af BI Holding A/S (BankInvest-koncernen) DKK Netto rente- og gebyrindtægter indtægterne kan primært henføres til lavere udlånsrentesats på bankens udlånsforretninger. Herudover lavere renteindtægter på bankens obligationsbeholdning. Udbytter for kvartal 2018 udgør 4,5 mio.kr. mod 7,5 mio.kr. for samme periode i Koncernen modtog i 2017 udbytte fra ValueInvest på 5,0 mio.kr. Som følge af salget er der ikke modtaget udbytte fra ValueInvest i Netto gebyr- og provisionsindtægter er opgjort til 77,4 mio.kr. mod 71,0 mio.kr. i samme periode i 2017, svarende til en stigning på 9,0 %, hvilket hovedsagligt kan henføres til øget aktivitet, herunder på boligområdet. De samlede netto rente- og gebyrindtægter udgør 191,6 mio.kr. for kvartal 2018 mod 193,3 mio.kr for samme periode sidste år. Andre driftsindtægter udgør 3,6 mio.kr. for kvartal 2018 mod 8,6 mio.kr. for samme periode sidste år. I modsætning til indeværende år, var der i 2017 indtægtsført 5,2 mio.kr. vedrørende restbeløbet af dagsværdireguleringer af udlån opstået i forbindelse med fusionen i Omkostninger til personale og administration udgør 151,7 mio.kr. for kvartal 2018 mod 143,8 mio.kr. for samme periode sidste år. Det svarer til en stigning på 5,5 %, hvilket skal ses i forhold til en stigning i forretningsomfanget på 4,6 % i samme periode. Stigningen skyldes blandt andet investering i flere medarbejdere i linjefunktionen samt overenskomstmæssig lønregulering pr. 1. juli 2017 samt højere lønsumsafgiftssats i 2018 i forhold til Det gennemsnitlige antal ansatte i kvartal 2018 er 165 mod 158 i samme periode i Derudover opleves stigende omkostninger/investeringer på IT-området. Afskrivningerne på materielle og immaterielle aktiver er opgjort til 8,4 mio.kr. hvilket er på niveau med samme periode sidste år. I regnskabsposten indgår blandt andet afskrivninger på immaterielle aktiver indregnet i forbindelse med fusionen i Ved udgangen af 2018 vil immaterielle aktiver indregnet i forbindelse med fusionen være afskrevet fuldt ud. Kursreguleringer DKK Kvt Kvt Kvt Kvt Kvt Kursreguleringerne er opgjort til 47,0 mio.kr. mod 13,3 mio.kr. for kvartal Kursreguleringerne er blandt andet positivt påvirket med 36,3 mio.kr. fra salget af ValueInvest Kvt Kvt Kvt Kvt Kvt Nettorenteindtægter Netto gebyr- og provisionindtægter Udbytte af aktier mv. Nettorenteindtægterne udgør 109,7 mio.kr. for kvartal 2018 mod 114,8 mio.kr. for samme periode i Udviklingen i rente- Side 3 af 14

4 Ledelsesberetning 7,0% 6,0% 5,0% 4,0% 3,0% 2,0% 1,0% 0,0% 5,7% Nedskrivningsprocent (samlet korrektivsaldo) 6,1% 6,6% 6,4% 6,3% Kvt Kvt Kvt Kvt Kvt Verserende retssager Ultimo 2011 rejste SKAT krav om efterregulering af momsbetaling på i alt 2,9 mio.kr. i relation til koncernens leasingaktiviteter for perioden Beløbet er ikke udgiftsført. Udover momskravet har SKAT tillige rejst tvivl om fortolkning af bestemmelser for beregning af lønsumsafgift i relation til koncernens leasingaktiviteter. SKATs fortolkning, har medført et krav om efterregulering på 7,1 mio.kr. i lønsumsafgift, som vedrører perioden Beløbet er udgiftsført i regnskabsåret Den akkumulerede nedskrivningsprocent (samlet korrektiv saldo) udgør 5,7 % pr. 30. september 2018 mod 5,5 % pr. 31. december Udviklingen i den samlede korrektivsaldo i perioden kvartal 2018 skyldes blandt andet engangseffekten af IFRS 9 pr. 1. januar 2018, som udgjorde en forøgelse af korrektivsaldoen på 30 mio.kr. Nedskrivningerne på udlån og tilgodehavender udgør for kvartal 2018 en tilbageførsel på 2,2 mio.kr. mod ligeledes en tilbageførsel i samme periode sidste år på 5,8 mio.kr. Resultat i 3. kvartal 2018 Resultatet før skat for 3. kvartal 2018 udgør 17,6 mio.kr. mod 20,2 mio.kr. for 3. kvartal Udviklingen i resultatet for 3. kvartal 2018 i forhold til 3. kvartal 2017, kan primært henføres til nedskrivninger på udlån og tilgodehavender, hvor der i 3. kvartal 2018 var en tilbageførsel på 1,0 mio.kr. mod 6,1 mio.kr. i 3.kvartal Balancen Mio.DKK Forretningsomfang Kvt Kvt Kvt Kvt Kvt Udlån Indlån og anden gæld (inkl. puljer) Kundedepoter Garantier Det samlede forretningsomfang udgør pr. 30. september 2018 i alt mio.kr. mod mio.kr. pr. 30. september Koncernens samlede forretningsomfang pr. 30. september 2018 er således øget med 4,6 % i forhold til 30. september Balancen udgør pr. 30. september 2018 i alt mio.kr. mod mio.kr. pr. 30. september 2017, svarende til en stigning på 7,8 %. Udlån udgør mio.kr. pr. 30. september 2018 mod mio. kr. pr. 30. september 2017, svarende til en stigning på 8,9 %. 965 Banken er ikke enig i SKATs ændringer af den hidtil anvendte fortolkning, og SKATs afgørelse vedrørende såvel momsfradrag som lønsumsafgift har derfor været indbragt for Landsskatteretten. Landsskatteretten meddelte den 11. februar 2015 deres kendelse, der stadsfæstede afgørelsen fra SKAT. Sagerne er indbragt for domstolene, men stillet i bero med henblik på, at afvente udfaldet af en lignende sag ved Østre Landret, i spørgsmålet om lønsumsafgift, ført af et andet pengeinstitut. Usikkerhed ved indregning og måling De væsentligste skøn og vurderinger ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån. Herudover knytter der sig skøn og usikkerhed til værdiansættelse af unoterede værdipapirer (der primært består af sektoraktier) hvor værdiansættelsen kun i mindre grad bygger på observerbare markedsdata. Væsentlige hændelser efter regnskabsperiodens udløb Der er ikke efter regnskabsperiodens udløb truffet beslutninger eller indtrådt hændelser, der i væsentligt omfang påvirker koncernens eller moderselskabets resultat eller finansielle stilling. Forventninger til årsresultatet for 2018 Ledelsens forventninger til resultat før skat for hele 2018 er i niveauet mio.kr., hvilket er uændret i forhold til den udmeldte opjustering pr. 12. marts Udsigterne for såvel national som international økonomi er fortsat forbundet med betydelig usikkerhed, hvilket også medfører, at ovenstående forventninger er behæftet med nogen usikkerhed. Kapitalgrundlag, likviditet og tilsynsdiamant Kapitalgrundlag Den samlede egenkapital udgør mio.kr. pr. 30. september 2018 mod 958 mio.kr. pr. 30. september 2017 og 980 mio.kr. pr. 31. december Solvensbehovet er pr. 30. september 2018 opgjort til 9,89 % for koncernen og 9,90 % for moderselskabet. Indlån (inkl. indlån fra puljeordninger) udgør mio.kr. pr. 30. september 2018 mod mio.kr. pr. 30. september 2017, svarende til en stigning på 8,3 %. Side 4 af 14

5 Ledelsesberetning Koncern 30. sept Moderselskab 30. sept Kapitalprocent/Kernekapitalprocent 19,62 % 19,35 % Individuelt solvensbehov 9,89 % 9,90 % Kapitaloverdækning før buffer 9,73 % 9,45 % Kapitalbevaringsbuffer 1,88 % 1,88 % Konjunkturudligningsbuffer 0,0 % 0,0 % Kapitaloverdækning efter buffer 7,85 % 7,57 % Kapitalgrundlaget udgør pr. 30. september 2018 i alt 841 mio. kr., der sammenholdt med de risikoeksponerede poster på i alt mio.kr., giver en kapitalprocent på 19,62 %. Koncernens interne målsætning om en kapitalprocent på min. 16 % er således opfyldt. Banken skal i henhold til kapitaldækningsbekendtgørelsen offentliggøre en række oplysninger. Dette sker på hjemmesiden www. fynskebank.dk/risikorapport hvortil der henvises. Likviditet Koncernens likviditet er solid med en betydelig overdækning. Pr. 30. september 2018 udgør LCR-brøken 259,5 %. Der foretages løbende overvågning af likviditetsudviklingen og af beredskabet på likviditetsområdet. Tilsynsdiamanten Finanstilsynet har opstillet fem pejlemærker for, hvad der som udgangspunkt må anses som værende pengeinstitutvirksomhed med forhøjet risiko. For så vidt angår de to sidstnævnte punkter har de ændrede regler ikke nogen effekt på koncernens resultat eller egenkapital. For så vidt angår det første punkt erstattes den hidtidige nedskrivningsmodel, der var baseret på indtrufne tab ( incurred loss - model), af en nedskrivningsmodel der er baseret på forventede tab ( expected loss -model). Konsekvensen heraf er, at nedskrivningstidspunktet fremrykkes og den løbende korrektivkonto vil være større end efter den hidtidige nedskrivningsmodel. Effekten af den ændrede regnskabspraksis på koncernens korrektivkonto pr. 1. januar 2018 er opgjort til 30 mio.kr. Effekten er indregnet i åbningsbalancen pr. 1. januar 2018 med modposteringen direkte på egenkapitalen (efter fradrag for skatteeffekten heraf). Effekten af den ændrede regnskabspraksis på egenkapitalen pr. 1. januar 2018 er således 24 mio.kr. efter fradrag for skatteeffekten, der er posteret som et skatteaktiv. I overensstemmelse med regnskabsreglerne for implementeringen af IFRS 9 er der ikke foretaget tilpasning af sammenligningstal. Periodemeddelsen er ikke revideret, ligesom der ikke er udført review. Finanskalender februar 2019: Årsrapport marts 2019: Generalforsamling 16. maj 2019: Periodemeddelelse 1. kvt august 2019: Delårsrapport 1. halvår november 2019: Periodemeddelelse kvt Tilsynsdiamanten fastlægger særlige risikoområder med angivne grænseværdier, som pengeinstitutterne som udgangspunkt bør ligge inden for. Koncernen opfylder komfortabelt grænseværdierne, der er opgjort således: Pejlemærke Fynske Bank Finanstilsynets grænseværdi Summen af 20 største eksponeringer 132,5 % < 175 % Udlånsvækst 8,9 % < 20 % Ejendomseksponering 10,2 % < 25 % Funding ratio 0,48 < 1,0 Likviditetsoverdækning 361,0 % > 50 % For nærmere definitioner og beregninger henvises til Finanstilsynets hjemmeside Anvendt regnskabspraksis Den anvendte regnskabspraksis er ændret i forhold til årsrapporten for Regnskabspraksis er ændret som følge af ikrafttrædelse af IFRS 9 pr. 1. januar IFRS 9 ændrer ved de gældende regler for: regnskabsmæssige nedskrivninger klassifikation og måling af finansielle aktiver reglerne om regnskabsmæssig sikring Side 5 af 14

6 Resultat- og totalindkomstopgørelse - koncern DKK Note 1/1-30/9 1/1-30/9 1/1-31/12 1 Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivning på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Periodens resultat Resultat pr. aktie i kr. 10,16 7,16 9,98 Udvandet resultat pr. aktie i kr. 10,16 7,16 9,98 Totalindkomstopgørelse Periodens resultat Anden totalindkomst Anden totalindkomst, som kan blive reklassificeret til resultatopgørelsen Værdiregulering af sikringsinstrumenter Skat af værdiregulering af sikringsinstrumenter Periodens totalindkomst Totalindkomst pr. aktie i kr. 10,16 7,17 9,99 Udvandet totalindkomst pr. aktie i kr. 10,16 7,17 9,99 Side 6 af 14

7 Balance - koncern DKK 30. sept. 30. sept. 31. dec. Aktiver Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Kapitalandele i associerede virksomheder Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt Passiver Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier m.v Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital Aktiekapital Overført resultat Foreslået udbytte Værdiregulering af sikringsinstrumenter Egenkapital i alt Passiver i alt Ikke-balanceførte poster Eventualforpligtelser Side 7 af 14

8 Noter - koncern Note DKK /1-30/9 1/1-30/9 1/1-31/12 1 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instrumenter heraf: rentekontrakter valutakontrakter Øvrige renteindtægter I alt Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Øvrige renteudgifter I alt Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt Kursreguleringer Obligationer, handelsbeholdning Aktier, handelsbeholdning Aktier, anlægsbeholdning (dagsværdioption) Valuta Afledte finansielle instrumenter Øvrige forpligtelser Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger I alt Andre driftsindtægter Dagsværdiregulering af udlån overtaget fra tidl. Vestfyns Bank Øvrige driftsindtægter (herunder leasingrelaterede) I alt Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse og direktion Bestyrelse Direktion I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt Det gennemsnitlige antal beskæftigede i perioden Side 8 af 14

9 Noter - koncern 7 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v DKK Samlede nedskrivninger og hensættelser, opdelt i stadier pr. 1/ Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3 I alt Udlån og andre tilgodehavender Garantier Uudnyttet maksimum og lånetilsagn I alt Eksponeringer før nedskrivninger, Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3 I alt opdelt i stadier pr. 1/ Udlån og andre tilgodehavender Garantier Uudnyttet maksimum og lånetilsagn I alt Samlede nedskrivninger og hensættelser, Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3 I alt opdelt i stadier pr. 30/ Udlån og andre tilgodehavender Garantier Uudnyttet maksimum og lånetilsagn I alt Eksponeringer før nedskrivninger, Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3 I alt opdelt i stadier pr. 30/ Udlån og andre tilgodehavender Garantier Uudnyttet maksimum og lånetilsagn I alt Nedskrivninger og hensættelser på udlån og tilgodehavender m.v. Stadie 1 Stadie 2 Stadie 3 I alt Resultatførte nedskrivninger Nedskrivninger pr. 1/ Nedskrivninger vedr. nye eksponeringer i året, herunder nye konti til eksisterende kunder Tilbageførte nedskrivninger vedr. indfriede konti Ændring af primo nedskrivninger, overførsel til/fra stadie Ændring af primo nedskrivninger, overførsel til/fra stadie Ændring af primo nedskrivninger, overførsel til/fra stadie Nedskrivninger i året som følge af ændring i kreditrisiko Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt Andre bevægelser (rentekorrektion m.v.) Tab uden forudgående nedskrivninger Indgået på tidligere afskrevne fordringer Nedskrivninger pr. 30/ Hensættelse til tab på garantier m.v. 1/ Hensættelser til tab vedr. nye eksponeringer i året Tilbageførte hensættelser til tab vedr. indfriede eksponeringer Ændring af primo hensættelser til tab, overførsel til/fra stadie Ændring af primo hensættelser til tab, overførsel til/fra stadie Ændring af primo hensættelser til tab, overførsel til/fra stadie Hensættelse til tab i året som følge af ændring i kreditrisiko Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt Andre bevægelser (rentekorrektion m.v.) Tab uden forudgående nedskrivninger Indgået på tidligere afskrevne fordringer Hensættelser pr. 30/ Resultatpåvirkning af nedskrivninger og hensættelser i alt Side 9 af 14

10 Noter - koncern DKK /1 30/9 1/1-30/9 1/1-31/12 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. Individuelle nedskrivninger primo året Nedskrivninger i perioden Tilbageførte nedskrivninger i perioden Tabsbogført tidligere nedskrevet Individuelle nedskrivninger ultimo perioden Gruppevise nedskrivninger primo året Nedskrivninger i perioden 0 0 Tilbageførte nedskrivninger i perioden Gruppevise nedskrivninger ultimo perioden Individuelle hensættelser på garantier m.v. primo året Hensættelser i perioden Tilbageførte hensættelser i perioden Individuelle hensættelser på garantier m.v. ultimo perioden Samlede nedskrivninger og hensættelser ultimo perioden Nedskrivninger i perioden Tabsbogført ej tidligere nedskrevet Tilbageførte nedskrivninger i perioden Indgået på tidligere afskrevne fordringer Beregnet rente af nedskrivninger Resultatpåvirkning af nedskrivninger på udlån Hensættelser i perioden Tilbageførte hensættelser i perioden Resultatpåvirkning af tab på garantier m.v Resultatpåvirkning af nedskrivninger og hensættelser i alt Skat Beregnet aktuel skat af periodens indkomst Udskudt skat Efterregulering af tidligere års beregnet skat I alt Kapitalprocentopgørelse Koncernens kapitalprocent er opgjort i h.t. CRD IV direktiv (EU-forordning af 26. juni 2013) Egenkapital Ej medregnet overskud år til dato Foreslået udbytte Kapitalandele i den finansielle sektor Uudnyttet del af ramme til anskaffelse af egne kap.andele (2%) Øvrige reguleringer Kernekapital efter fradrag Kapitalgrundlag Eksponeringer med kreditrisiko Eksponeringer med markedsrisiko m.v Eksponeringer med operationel risiko Gruppevise nedskrivninger Risikoeksponeringer i alt Kernekapitalprocent 19,62% 21,04% 21,89% Kapitalprocent 19,62% 21,04% 21,89% Side 10 af 14

11 Noter - koncern Note DKK 1/1-30/ Koncerneliminering 10 Segmentoplysninger Bank Leasing Total Renteindtægter Renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Skat Periodens resultat Aktiver Gæld og hensatte forpligtelser Egenkapital /1-30/ Koncerneliminering Bank Leasing Total Renteindtægter Renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Skat Periodens resultat Aktiver Gæld og hensatte forpligtelser Egenkapital /1-31/ Koncerneliminering Bank Leasing Total Renteindtægter Renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Skat Periodens resultat Aktiver Gæld og hensatte forpligtelser Egenkapital Side 11 af 14

12 5 års hoved- og nøgletal - koncern Resultatopgørelse DKK 1/1-30/ /1-30/ /1-30/ /1-30/ /1-30/ Netto renteindtægter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat Balance Udlån Indlån og anden gæld inkl. puljeindlån Egenkapital Balance i alt Ikke-balanceførte poster Garantier Nøgletal Kapitalprocent 19,6% 21,0% 18,2% 18,6% 20,0% Kernekapitalprocent 19,6% 21,0% 18,2% 18,6% 20,0% Egenkapitalforrentning før skat 8,4% 7,4% 6,7% 4,1% 6,6% Egenkapitalforrentning efter skat 7,7% 5,7% 5,2% 3,5% 5,6% Indtjening pr. omkostningskrone 1,52 1,47 1,34 1,18 1,29 LCR-brøk 259,5% 193,0% 180,0% - - Summen af store engagementer 18,9% 37,0% 33,7% 10,1% 12,3% Nedskrivningsprocent 5,7% 5,9% 6,2% 5,7% 4,9% Periodens nedskrivningsprocent 0,0% -0,1% 0,4% 0,9% 0,9% Periodens udlånsvækst 7,2% 2,7% 0,9% 4,8% -3,1% Udlån i forhold til egenkapital 3,2 3,1 3,3 3,4 3,3 Nedskrivningsprocent inklusive overtagne korrektiver fra tidligere Vestfyns Bank 5,7% 6,1% 6,6% 6,4% 6,3% Nøgletallene er beregnet i overensstemmelse med Finanstilsynets definitioner Side 12 af 14

13 Kvartalssammenligning - koncern DKK 3. kvartal 2. kvartal 1. kvartal 4. kvartal 3. kvartal Resultatopgørelse Netto renteindtægter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat Balance Udlån Indlån og anden gæld inkl. puljeindlån Egenkapital Balance i alt Ikke-balanceførte poster Garantier Nøgletal - koncern Kapitalprocent 19,6% 19,9% 20,8% 21,9% 21,0% Kernekapitalprocent 19,6% 19,9% 20,8% 21,9% 21,0% Egenkapitalforrentning før skat 1,7% 1,6% 5,0% 2,3% 2,1% Egenkapitalforrentning efter skat 1,4% 1,3% 5,0% 2,2% 1,5% Indtjening pr. omkostningskrone 1,35 1,31 1,87 1,43 1,46 LCR-brøk 259,5% 276,0% 251,0% 174,0% 193,0% Summen af store engagementer 18,9% 13,4% 13,4% 25,3% 37,0% Nedskrivningsprocent 5,7% 5,8% 6,3% 5,3% 5,9% Periodens nedskrivningsprocent 0,0% -0,1% 0,0% -0,1% -0,1% Periodens udlånsvækst 0,4% 4,9% 1,9% 1,6% 2,2% Udlån i forhold til egenkapital 3,2 3,2 3,1 3,1 3,1 Nedskrivningsprocent inklusive overtagne korrektiver fra tidligere Vestfyns Bank 5,7% 5,8% 6,3% 5,5% 6,1% Nøgletallene er beregnet i overensstemmelse med Finanstilsynets definitioner Side 13 af 14

14 Fynske Bank A/S Centrumpladsen Svendborg CVR: Hjemsted: Svendborg Grundlagt 1852 Telefon Telefax Direktion Administrerende direktør Petter Blondeau Rasmussen Bestyrelse Cand.agro., HD, Peter Cederfeld de Simonsen (formand) Advokat Arne Knudsen (næstformand) Direktør Finn Boel Pedersen Lektor Jeppe Gorm Frederiksen Arkitekt, adm. direktør Michael Købmand Petersen Udviklingschef B2B Niels Peter Nøddeskou-Fink Erhvervsrådgiver Louise Larsen (medarbejdervalgt) Erhvervsrådgiver Kristoffer Marchmann (medarbejdervalgt) Kunderådgiver Ole Eiler Rasmussen (medarbejdervalgt) Revision Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Assens Østergade Assens Tlf Glamsbjerg Søndergade Glamsbjerg Tlf Middelfart Østergade Middelfart Tlf Rudkøbing Østerport Rudkøbing Tlf Børkop Søndergade Børkop Tlf Hesselager Langgade Hesselager Tlf Nyborg Nørregade Nyborg Tlf Fredericia Vendersgade 1 A 7000 Fredericia Tlf Kolding Galgebjergvej Kolding Tlf Odense Hunderupvej Odense C Tlf