Kapitel 1. Generelle rammer

Transkript

1 Side 2 Kapitel 1 Generelle rammer 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces (godkendt i Byråd 21. marts) 2. Tidsplan for budget 2019 (godkendt i Byråd 21. marts) 3. Byrådets overordnede forudsætninger for budgetlægning (godkendt i Byråd 21. marts) 4. Budgetopgave for SÆH-udvalget

2 Hjørring Kommune Side 3 1. Byrådets rammeudmelding for budgetproces Godkendt i Byrådet den 21. marts 2018 NOTAT 15. marts 2018 Budgetproces for budget 2019 I. Udgangspunkt for budgetudarbejdelsen for I budget 2018 er der budgetteret med et kasseforbrug på 71,4 mio. kr. for overslagsårene Der er endvidere for 2020 indeholdt en driftsreduktion på 45,0 mio. kr. og for ,0 mio. kr., som endnu ikke er udmøntet. Der foreligger tilkendegivelse fra statslig side om, at der vil ske justering af den nuværende kommunale udligning, så den nye justerede udligningsordning vil have virkning fra De økonomiske konsekvenser for 2019 af den nye udligningsreform for bl.a. Hjørring Kommune er pt. ukendte. Såfremt der skal justeres i udligningsordningerne gældende fra 2019, så skal Folketingets vedtagelse herom ske inden Folketinget går på sommerferie primo juni 2018, idet Økonomi- og Indenrigsministeriet skal udmelde tilskud- og udligning til de enkelte kommuner for 2019 senest den 30. juni Byrådet vil jf. beslutning på møde i Økonomiudvalget den 7. februar 2018 på et budgetseminar den marts 2018 udfolde det samlede udfordringsbillede, hvorefter Økonomiudvalget på møde den 14. marts 2018 udarbejder målsætninger for budgetprocessen. Økonomiudvalget har på møde den 14. marts 2018 vedrørende budgetprocessen for vedtaget at indstille følgende: At der opstilles følgende mål for budgetprocessen: - Den gennemsnitlige likviditet ved udgangen af perioden skal være på mindst 130 mio. kr. - Der skal i perioden være driftsmæssigt råderum på i gennemsnit mindst 70 mio. kr. om året. - Anlægsrammen forøges med 10 mio. kr. årligt til øget investering i vedligehold af bygninger og veje. Målene revurderes, når indtægtssiden er kendt. At alle fagudvalg udarbejder reduktionskataloger for 1 % af servicerammen i 2019, 2 % i 2020 og 3 % i 2021 og de efterfølgende år. Fagudvalgene er nu som tidligere garant for, at implementeringen af de allerede tidligere vedtagne driftsreduktioner sker planmæssigt jf. gældende trykprøvning af udvalgsrammer og gennemførelse af budgetstrategier i øvrigt.

3 Side 4 Side 2 Fagudvalgene skal foretage afrapportering til Byrådet, såfremt (forventede) afvigelser giver anledning til behov for omprioriteringer, som kræver Byrådets godkendelse. I det nuværende vedtagne budget er der for under Økonomiudvalget indarbejdet demografipuljer vedrørende SÆH og daværende BSU. Disse puljer er således ikke udmøntet. Direktionen anbefaler Økonomiudvalget, at reguleringer pga. demografi for håndteres på følgende måde: At de under Økonomiudvalget indarbejdede demografipuljer for udmøntes til henholdsvis SÆH og BFU. Dog foreslås, at den foreløbigt beregnede opdrift på Voksenhandicapområdet fra placeres i en central pulje under Økonomiudvalget. At demografireguleringen for 2022 for SÆH og BFU foreløbig bliver som gældende for At SÆH og BFU udarbejder trykprøvning af den budgetterede demografiregulering for og en egentlig demografiberegning for 2022 i særskilt bilag. Økonomiudvalgets vurdering af budgetprocessen for 2019 vil på møde den 8. august 2018 bl.a. ske under hensyntagen til det af Økonomiudvalget besluttede af 14. marts 2018 vedrørende målsætninger for budgetprocessen for Økonomiudvalget vil derfor på møde den 8. august 2018 tage stilling til den videre budgetstrategi, når hovedparten af indtægtsposterne for 2019 er kendte og disse sammenholdes med tilbagemeldingerne fra fagudvalgene vedrørende udgiftssiden, efter at der er sket trykprøvning vedrørende demografi mv. Der tages jf. praksis for budget 2019 udgangspunkt i et P/L fremskrevet budgetoverslagsår 2019 i budget Det foreslås, at Økonomisk Forvaltning afventer udmelding af P/L forudsætninger jf. Økonomiaftalen for 2019, inden der foretages P/L fremskrivninger. Derved undgås, at de i foråret udmeldte skønnede P/L forudsætninger skal opdateres, når de i Økonomiaftalen for 2019 forudsatte P/L forudsætninger er kendte i løbet af juni måned II. Det videre budgetarbejde når indtægtssiden for 2019 er kendt Økonomi- og Indenrigsministeriet udmelder erfaringsmæssigt tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner og lånedispensationer for 2019 ultimo august Når disse udmeldinger er sket, så kan den tværgående politiske proces med Hjørring kommunes budget 2019 igangsættes. Borgmesteren tager primo september 2018 initiativ til, at der optages budgetforhandlinger med henblik på at indgå bred aftale om et budget for Hjørring kommune for Borgmesterens initiativforpligtelse medfører, at Borgmesteren indkalder til politiske forhandlinger og dels foranlediger, at administrationen løbende udarbejder nødvendigt supplerende budgetmateriale til brug for budgetforhandlingerne.

4 Side 5 Side 3 Der tages senere stilling til nærmere plan for dette arbejde, efter at tilskud til vanskeligt stillede kommuner for 2019 og lånedispensationer for 2019 er kendt formentlig ultimo august III. Tværgående fokusområder a) Mini-budgetkonferencer i fagudvalgene Formålet med mini-budgetkonferencen i de enkelte fagudvalg er at sikre, at de enkelte fagudvalgs medlemmer så vidt muligt har et indgående detaljeret og opdateret kendskab til de forudsætninger mv., som er indarbejdet i budgetmaterialet herunder i de for fagudvalgene udarbejdede reduktionskataloger. Fagudvalgets medlemmer får også mulighed for nærmere at drøfte det enkelte fagudvalgs implementering af tidligere vedtagne driftsreduktioner i budget 2018 for De enkelte fagudvalg drøfter endeligt anlægsområdet jf. i øvrigt afsnit c). b) Budgettering administration Det administrative område henhører som udgangspunkt under Økonomiudvalgets ansvarsområde. Men i lighed med tidligere foreslås, at de enkelte fagudvalg udarbejder indstilling til Økonomiudvalget om, hvorvidt der foreslås ændringer indenfor det administrative område, som servicerer omhandlede fagudvalg. Derved får fagudvalget mulighed for at omprioritere fra eget ansvarsområde til den administrative del eller omvendt. Økonomiudvalget har stadig alene ansvaret for udarbejdelse af budgetoplæg vedrørende den del af administrationen, der ikke er direkte knyttet til et fagudvalg. c) Anlæg Hjørring kommune har i budget 2018 for overslagsårene budgetteret med følgende nettoanlægsbudget: 134,2 mio. kr. 114,0 mio. kr. 89,5 mio. kr. Der er for i nuværende budgetmateriale budgetteret med at realisere en række igangsatte anlægsprojekter. Hertil kommer at en række anlægsprojekter kan være hensigtsmæssige at realisere f.eks. pga. driftsbesparelser ved realisering af anlægsprojektet. Der udarbejdes i løbet af foråret 2018 via den administrative anlægsgruppe til de enkelte fagudvalg en trykprøvning af den eksisterende investeringsoversigt for Formålet hermed er at være opdateret på, hvor fagudvalget/byrådet kan forventes at blive udfordret i relation til det forudsatte i den vedtagne investeringsoversigt for De enkelte fagudvalg kommenterer denne trykprøvning inden fremsendelse af det endelige budgetmateriale. Fagudvalget skal derudover udarbejde og prioritere forslag til anlægsprojekter afledt af driftsforslag samt eventuelle yderligere anlægsforslag.

5 Side 6 Side 4 Ultimo august 2018 fremsender fagudvalgene deres budgetforslag for anlægsområdet for til Økonomisk Forvaltning iht. Økonomiudvalgets seneste rammeudmelding. Den endelige investeringsoversigt for vil blive udarbejdet i forbindelse med de politiske budgetdrøftelser i løbet af september måned d) Inddragelse af MED-udvalg i budgetarbejdet Budgetudarbejdelsen for 2019 sker i relation til Hovedudvalg mv. i henhold til den aftalte procedureretningslinje fra MED-udvalgene herunder Hovedudvalget inddrages i budgetarbejdet bl.a. for at sikre, at medarbejdersiden får mulighed for at kvalificere budgetmaterialet. De af fagudvalgene udarbejdede reduktionskataloger vil ved realisering normalt medføre driftsbesparelser herunder medføre personalemæssige konsekvenser. Der er ønske om, at Med-udvalgene herunder Hovedudvalget inddrages i udarbejdelsen af reduktionskatalogerne, så materialet så vidt muligt fyldestgørende beskriver konsekvenserne, såfremt det anførte realiseres. e) Overordnet tidsplan for budgetlægning for Der er som bilag vedlagt forslag til overordnet tidsplan for budgetlægning for

6 Hjørring Kommune Side 7 2. Byrådets tidsplan for budgetlægning Godkendt i Byrådet den 21. marts 2018 marts 2018 Tidsplan for budgetlægning for Den overordnede tidsplan for budgetlægning er som følger: Dato Opgave marts 2018 Budgetseminar for Byrådet i tidsrummet kl den 13. marts til kl den 14. marts 2018 HU inviteres til budgetseminar indtil politiske drøftelser starter onsdag eftermiddag. 14. marts 2018 Økonomiudvalget udarbejder overordnet budgetprocedure og tidsplan for budgetlægning for marts 2018 Byrådet godkender overordnet budgetprocedure og tidsplan for budgetlægning for maj 2018 Borgmestermøde i KL regi. Juni 2018 Mini-budgetkonferencer i fagudvalg, hvor Område- MED på de respektive fagudvalgsområder deltager. 20. juni 2018 Fællesmøde mellem Hovedudvalget og Økonomiudvalget fra kl juni 2018 Fagudvalgene afleverer anlægsmateriale til Økonomisk Forvaltning. 27. juni 2018 Temamøde for Byrådet fra kl til kl august 2018 Økonomiudvalget fastlægger udvalgsfordelte budgetrammer for drift under hensyntagen til lov- og cirkulæreprogrammet. Økonomiudvalget tager endvidere stilling til den videre budgetstrategi. 30. august 2018 Borgmestermøde i KL regi. 30. august 2018 Temamøde for Byrådet fra kl til kl august 2018 Fagudvalgene fremsender senest kl budgetforslag for drifts- og anlægsområdet for til Økonomisk Forvaltning iht. Økonomiudvalgets seneste rammeudmelding.

7 Side 8 Side 2 Primo september 2018 ikke fastsat. Primo september 2018 fastsat. Der afholdes høringsmøde for handicaprådet - Dato pt. Der afholdes høringsmøde for ældrerådet Dato pt. ikke 5. september 2018 Økonomiudvalget: a) Tager stilling til om der er behov for at skabe yderligere økonomisk råderum efter at både indtægtssiden og udgiftssiden for 2019 er kendt. b) Fastlægger eventuelt reviderede budgetrammer for anlæg for udmelding fra ministeriet formentligt ultimo august 2018 om tildeling af lånedispensationer og tilskud som vanskeligt stillet kommune for september 2018 Der afholdes høringsmøde for integrationsrådet. 12. september 2018 Økonomiudvalget udarbejder budgetforslag til Byrådets 1. behandling. 14. september 2018 Budgetforslag til Byrådets 1. behandling udsendes. 19. september 2018 Hele dagen reserveres foreløbigt til budgetforhandlinger. 19. september 2018 Byrådets 1. behandling af budgetforslag september 2018 Borgmestermøde i KL regi. 26. september 2018 Hele dagen reserveres foreløbigt til budgetforhandlinger. 27. september 2018 Kl er sidste frist for ændringsforslag til budgetforslag oktober 2018 Økonomiudvalget udarbejder indstilling vedrørende ændringsforslag. 10. oktober 2018 Byrådets 2. behandling af budget

8 3. Byrådets overordnede forudsætninger for budgetlægning Godkendt i Byrådet den 21. marts 2018 Side 9

9 3. Byrådets overordnede forudsætninger for budgetlægning Godkendt i Byrådet den 21. marts 2018 Side 10

10 3. Byrådets overordnede forudsætninger for budgetlægning Godkendt i Byrådet den 21. marts 2018 Side 11

11 3. Byrådets overordnede forudsætninger for budgetlægning Godkendt i Byrådet den 21. marts 2018 Side 12

12 3. Byrådets overordnede forudsætninger for budgetlægning Godkendt i Byrådet den 21. marts 2018 Side 13

13 Hjørring Kommune Side maj 2018 Side 1. Budgetopgave for SÆH-udvalget Byrådet har besluttet, at alle fagudvalg udarbejder reduktionskatalog for 1% af sevicerammen i 2019, 2% i 2020 og 3% i 2021 og de efterfølgende år. Forvaltningen har udarbejdet forslag til reduktionskatalog, som SÆH-udvalget skal prioritere og fremsende til Byrådet. Nedenstående viser en samlet oversigt over forslag til reduktionskataloget. Tabel 1 Oversigt over forslag til reduktionskatalog for SÆH Mio. kr. Reduktionskatalog: reduktion af SÆH servicerammen -11,10-22,20-33,30-33,30 Forslag til reduktionskatalog* -14,86-25,84-31,34-38,72 Afvigelser efter reduktionskataloget -3,76-3,64 1,96-5,42 *) En række reduktionsforslag indeholder flere forskellige scenarier. I denne sammentælling af reduktionsforslagene indgår som udgangspunkt 1) forvaltningens anbefalede forslag eller 2) det forslag som indebærer det største rationale. Derudover har Byrådet besluttet, at fagudvalgene skal foretage afrapportering til Byrådet, såfremt der forventes afvigelser i 2018 og 2019, som ikke kan håndteres indenfor fagudvalgenes rammer. Nedenstående viser en samlet oversigt over afvigelser, der ikke afholdes indenfor budgetrammen. Tabel 2 Oversigt over afvigelser der ikke kan afholdes indenfor budgetrammen Mio. kr. Demografi SundhedÆldre** 1,90 4,10 5,90 13,30 Demografi VoksenHandicap 0,10 3,60 8,40 18,45 Ikke udmøntet pulje på ØKU** 0,00 17,90 26,80 26,80 Aktivitetsbestemt medfinansiering*** 7,00 7,00 7,00 7,00 Særlige psykiatriske pladser 2,10 2,10 2,10 2,10 SOSU-elever 2,70 5,00 5,00 5,00 I alt afvigelser der ikke kan afholdes indenfor budgetrammen 13,80 39,70 55,20 72,70 **) Beregning af demografi på SundhedÆldre og Voksenhandicap set i forhold til fremskrevet 2021 budget. ***) Særskilt afrapportering til Byrådet vedr. merforbrug på Aktivitetsbestemt medfinansiering primo august Byrådet besluttede 30. maj 2018, at SÆH-udvalget udover reduktionskataloget for besparelsen, skal fremlægge forslaget om lukning af Havbakken i budgetoplægget.

14 Side 15 Side 2 Tabel 3 Oversigt over ØK1 handleplan Mio. kr. ØK1 handleplan 2018 (restubalance) 10,21 6,48 4,67 4,67 Havbakken -5,50-12,15-12,15-12,15 I alt ØK 1 handleplan ,71-5,67-7,48-7,48 Endeligt er der forslag til budgetudvidelser og tidligere beslutninger, som SÆH-udvalget skal prioritere og finde finansiering til, eller alternativt fremsende forslagene til Byrådet. Tabel 4 Oversigt over Forslag til budgetudvidelser og tidligere beslutninger Mio. kr. Forslag til budgetudvidelser 6,09 5,42 5,42 4,23 Tidligere beslutninger 1,03-0,37-0,37-0,37 I alt forslag til budgetudvidelser og tidligere beslutninger 7,12 5,05 5,05 3,86 Derudover er det en forudsætning, at der til nye opgaver som pålægges kommunerne som konsekvens af ny lovgivning, Økonomiaftale eller lignende følger finansiering med, f.eks. i form af DUT-kompensation.