Regnskab for afdeling : 3 - Tjørnelyparken

Transkript

1 Boligorgansation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr Afdelingsnr. 3 Kommune nr. 253 Navn Navn Navn Greve Boligselskab Tjørnelyparken Greve Kommune Adresse Adresse Adresse Greveager 1 Tjørnelyparken Rådhusholmen Greve 2670 Greve 2670 Greve Telefon nr Telefon nr. Telefon Fax Fax Fax E-postadresse gb@greve-bolig.dk E-postadresse E-postadresse CVR-nr. (Se-nr.) Afdelingens status* 1 *Boligafdeling = 1 / Institution, erhverv og lign. = 2 / Ikke gået i drift = 3 Lejemål Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Bruttoetage- a lejemåls Antal lejeareal i alt (m 2 ) Antal lejemål enhed målsenheder Almene ældreboliger 1 0 Boligoplysninger i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf plejeboliger (ældreb.med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser uden selvstændigt køkken - Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m 2 0 Institutioner 1. pr. påbeg. 60 m 2 0 Garager/Carporte 1/5 0 Lejemålsoplysninger m.v. i alt

2 Matrikelnr. og tekst.: 15a, 15æ, 30a Kildebrønde by, Kildebrønde BBR-ejendomsnr.: Støtteart Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller Antal Bruttoetage- Tilsagnsdato for overtagelsesdato for lejemål areal i alt m² offentlig støtte eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeloven, ældreboligloven, lov om almene boliger Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart Boliger i etagebyggeri Antal Bruttoetagelejemål areal i alt m² Boliger i tæt/lavt byggeri Beboerfaciliteter Tekniske installationer m.v. Opvarmning Beboerhus Nej Vaskeinstallation (fælles/egen bolig) Ja Fjernvarme Særskilte selskabs og mødelokaler Nej Ja / Nej Nej Centralvarme fra eget Tostrenget vandsystem Nej anlæg (olie) Vandmåling Regnvand (nedsivningsanlæg/genanvendelse) Nej Centralvarme fra eget (individuelt/kollektiv) Nej / Ja Nej / Nej anlæg (naturgas) Varmemåling Spildevand (rodzoneanlæg/bioværk) Nej Ovne (individuelt/kollektiv) Nej / Ja Nej / Nej Nej Elpaneler Elmåling Kildesortering af affald (indenfor/udenfor boligen) Nej Solvarmeanlæg (individuelt/kollektiv) Ja / Nej Nej / Ja Nej Varmepumpeanlæg Nej Biogasanlæg Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet: Lejeforhøjelse i årets løb: Dato for forhøjelse: 812,41 Forhøjelse pr. m²: 0,00 i %: 0,00 Årsbasis: 0 2

3 Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultat Budget Budget UDGIFTER (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) Nettokapitaludgifter OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER 106 Ejendomsskatter Vandafgift, variable udgifter Kloakbidrag Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Konto 111 i alt: Bidrag til selskabet 1. Administrationsbidrag Konto 112 i alt: OFFENTLIGE OG ANDRE FASTE UDGIFTER I ALT VARIABLE UDGIFTER Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidl. henlæggelser Konto 116 i alt Istandsættelse ved fraflytning m.v.: 1. Afholdte udgifter A-ordning Heraf dækkes af henlæggelser (A-ordn.) Konto 117 i alt Særlige aktiviteter 1. Drift af fællesvaskeri Konto 118 i alt: Diverse udgifter: VARIABLE UDGIFTER I ALT

4 Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultat Budget Budget (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) HENLÆGGELSER Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse (kt. 401) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning kr. (kt. 402) HENLÆGGELSER I ALT SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 1. Afdrag (konto 303.1) Renter Administrationsbidrag Heraf dækket ved offentlige tilskud Konto 125 i alt Afskrivninger på forbedringsarbejder EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat (kt. 407) UDGIFTER OG EVT. OVERSKUD I ALT

5 Resultatopgørelse Kontonr. Note Specifikation Resultat Budget Budget (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1. Alm.familieboliger/ældreboliger/ungdomsboliger Særlig lejeforhøjelse ved forbedringsarbejder Konto 201 i alt: Renter Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri Overført fra opsamlet resultat Konto 203 i alt ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 204 Huslejesikring Regulering rentesikring EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER OG EVT. UNDERSKUD I ALT

6 Balance Kontonr. Note Specifikation Ultimo Ultimo (hele kr.) (1.000 kr.) AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 Ejendommens anskaffelsessum : Kontantværdi pr. 1. januar 2016: Heraf grundværdi: ANSKAFFELSESSUM INCL. EVENTUEL INDEKSREGULERING Forbedringsarbejder : 1. Forbedringsarbejder m.v Bygningsskaderenovering Konto 303 i alt Andre anlægsaktiver: 1. Driftstablån Driftslån, Greve Boligselskab ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER Tilgodehavender : 1. Leje incl. varme Fraflytninger heraf risikobehæftet: kr Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Konto 305 i alt Andre omsætningsaktiver : 307 Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Konto 307 i alt: OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT

7 Balance Kontonr. Note Specifikation Ultimo Ultimo (hele kr.) (1.000 kr.) PASSIVER HENLÆGGELSER (afdelingens opsparing): Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved fraflytning HENLÆGGELSER I ALT Opsamlet resultat +/ HENLÆGGELSER +/- OPSAMLET RESULTAT LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Realkredit Danmark Landsbyggefonden Konto 408 i alt Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen FINANSIERING AF ANSKAFFELSESSUM I ALT Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Bygningsrenovering m.v Konto 413 i alt Andre beboerindskud 2. Forhøjet indskud ved genudlejning I alt konto Driftsstøttelån 2. Midlertidige driftslån Konto 415 i alt Anden langfristet gæld LANGFRISTET GÆLD I ALT

8 Balance Kontonr. Note Specifikation Ultimo Ultimo (hele kr.) (1.000 kr.) KORTFRISTET GÆLD Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og leje Anden kortfristet gæld: 3. Afsluttede forbrugsregnskaber Anden kortfristet gæld i alt: KORTFRISTET GÆLD I ALT PASSIVER I ALT

9 Faste noter Note Kontonr. Specifikation Resultat Budget Budget (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag men excl. morarenter) Administrationsbidrag Rentesikring fra staten Afviklede prioriteter m.v Ydelse vedr. afviklede prioriteter overført til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter i alt Administrationsbidrag Beløb pr. lejemål: 2.730, Bidrag pr. lejemålsenhed i alt Tillægsydelser, i alt Administrationsbidrag i alt Renholdelse Løn ejendomsfunktionærer incl. feriepenge/refusion Ejendomsfunktionærer, pension Ulykkesforsikring, sociale ydelser, arbejdstøj, telefon m.v Renholdelsesudgifter i alt Almindelig vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- /erhvervsenhed Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt

10 Faste noter Note Kontonr. Specifikation Resultat Budget Budget (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- /erhvervsenhed Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt: dækket at tidligere henlæggelser (kt. 401) Driftsudgifter ved planlagt og periodisk vedligehold i alt: Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri Driftsudgifter i alt Indtægt af fællesvaskeri (kt ) Driftsindtægter i alt Nettoudgift/ - indtægt Diverse udgifter Kontingent BL Afdelingsbestyrelsesudgifter og telefongodtgørelse Kontorhold, gaver, telefon og rengøring Beboeraktiviteter Kursus og gebyrer Diverse udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Henlæggelse, beløb pr. m² 79,35 Samlet henlæggelse i alt

11 Faste noter Note Kontonr. Specifikation Resultat Budget Budget (hele kr.) (1.000 kr.) (1.000 kr.) (ej revideret) (ej revideret) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Samlet henlæggelse, beløb pr. m² 7,11 Samlet henlæggelse i alt Renter Forrentning af mellemregningen med selskabet Renter af individuelle forbedringer Renteindtægter i alt

12 Faste noter Note Kontonr. Specifikation Ultimo Ultimo (hele kr.) (1.000 kr.) Forbedringsarbejder m.v. Forbedringsarbejer Køkken/bad ( ) Saldo primo Årets tilgang Forrentning, lån selskabet Forrentning, selvfinancieret Indgået fra lejerne Saldo ultimo Forbedringsarbejder skure ( ) Saldo primo Årets tilgang Forrentning, selvfinancieret Indgået fra lejerne Saldo ultimo Saldo forbedringsarbejder i alt Byggeskaderenoveringer: Renovering ( ) Saldo primo Låneomlægning Afdrag lån Saldo ultimo Byggeskaderenoveringer i alt Forbedringer og byggeskade i alt

13 Faste noter Note Kontonr. Specifikation Ultimo Ultimo (hele kr.) (1.000 kr.) Tilgodehavender Afsluttede forbrugsregnskaber Antenne ( se specifikation nedenfor ) Forbrugsregnskaber i alt Antenneregnskab Saldo fra forrige år Signallevering Copy-Dan Administrationshonorar Refusion YouSee 0-6 Indgået fra lejerne Saldo ultimo Andre debitorer Tjørnelyparkens varmecentral Vand og Kloak 0 54 Vaskeriafregninger KLAR Forsyning, renovation Debitorer i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse Saldo primo Forbrugt i året (kt.116.9) Årets henlæggelser (kt. 120) Saldo ultimo Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Saldo primo Forbrugt i året (kt.117.2) Årets henlæggelser (kt. 121) Saldo ultimo

14 Faste noter Note Kontonr. Specifikation Ultimo Ultimo (hele kr.) (1.000 kr.) Henlæggelser til tab ved fraflytninger Saldo primo Saldo ultimo Opsamlet resultat Saldo primo Årets overskud Budgetmæssig afvikling af overskud Saldo ultimo Anden langfristet gæld Deposita, almene boliger Anden langfristet gæld i alt Skyldige omkostninger Periodiseret terminsydelse Feriepenge og feriefridagsforpligtigelser Rentesikring ( ) års eftersyn, byggesag Rentesikring Sociale ydelser Vand og kloak Dong Kreditorer Øvrige kreditorer Konto 421 i alt Anden kortfristet gæld Afsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenne ( se specifikation kt. 305 ) 0 2 Konto 425 i alt

15 Forretningsførers påtegning Foranstående årsregnskab for 2016 er udarbejdet af Greve Boligselskab. Årsregnskabet er udarbejdet i henhold til lovgivningens og vedtægternes krav til regnskabsaflæggelsen. Greve den 24. februar 2017 Greve Boligselskab Jens Rasmussen Direktør DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling, for regnskabsåret 1. januar december 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2016 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark samt god offentlig revisionsskik, idet revisionen udføres på grundlag af bestemmelserne i revisionsinstruks for almene boligorganisationer. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af boligorganisationen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse medtaget de af afdelingen godkendte budgetter som sammenligningstal i resultatopgørelse og noter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere afdelingens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere afdelingen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. 15

16 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig revisionsskik, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, samt god offentlig revisionsskik, jf. revisionsinstruks for almene boligorganisationer, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om afdelingens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at afdelingen ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med ledelsen om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. 16

17 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING ERKLÆRING I HENHOLD TIL ANDEN LOVGIVNING OG ØVRIG REGULERING Udtalelse om juridisk-kritisk revision og sparsommelighed Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis; og at der er taget skyldigt hensyn til kravet om sparsommelighed ved forvaltningen af de midler og driften af afdelingen, der er omfattet af årsregnskabet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det i overensstemmelse med god offentlig revisionsskik vores ansvar at udvælge relevante emner til såvel juridisk-kritisk revision som revision af sparsommelighedsaspektet. Ved juridisk-kritisk revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I relation til sparsommelighedsaspektet vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter sparsommelighed ved forvaltningen af de midler og driften af afdelingen, der er omfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom. København den 24. februar 2017 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab CVR nr Henrik Brünings Statsautoriseret revisor Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab for 2016 har været forelagt på afdelingsmøde den 10. april 2017 og er godkendt af afdelingsbestyrelsen. Afdelingsbestyrelsens underskrifter: 17