Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015"

Transkript

1 Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse

2 INDHOLD 1. Indledning Økonomiudvalget Serviceudgifter Finansiering Finansforskydninger Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Oversigtstabel Anlæg Besluttede tillægsbevillinger

3 1. Indledning Den 4. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes skøn over forventet regnskab pr. 30. september på drifts-, anlægs- og finansieringsområdet samt udvalgenes forslag til håndtering af evt. økonomiske udfordringer. 1.1 Forventet regnskab Overblik Den 4. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes indberetning af forventet regnskab pr. 30. september. Overordnet set kan det konstateres, at der er en god balance i Køge Kommunes økonomi, idet der samlet set er en budgetforbedring på -4,5 mio. kr. for Køge Kommune i. Dette dækker over, at der til og med 3. Økonomiske Redegørelse var givet tillægsbevillinger for i alt 28,0 mio., herunder 13,2 mio. kr. på serviceområdet, mens 4. Økonomiske Redegørelse viser forventede mindreudgifter og merindtægter for hele Køge Kommune på i alt -32,5 mio. kr., hvis de anbefalede tillægsbevillinger godkendes. Baggrunden for de betydelige merindtægter i 4. Økonomiske Redegørelse skyldes primært merindtægter på jordforsyningen med netto -14,8 mio. kr. samt merindtægter under finansieringsområdet med -9,2 mio. kr. På driftsområdet forventes mindreudgifter på i alt -8,5 mio. kr., hvilket primært skyldes mindreudgifter på indkomstoverførsler og forsikrede ledige. Der er således fortsat udfordringer på serviceområdet, som på bundlinjen udviser balance i 4. Økonomiske Redegørelse, men som set over hele har udvist betydelige merudgifter. På serviceområdet er der således til og med 3. Økonomiske Redegørelse givet ufinansierede tillægsbevillinger for i alt 13,2 mio. kr., hvoraf 7,1 mio. kr. vedrører Social- og Sundhedsudvalget. Driftsområdet 4. Økonomiske Redegørelse viser netto mindreudgifter på -8,5 mio. kr. på driftsområdet, som er sammensat af mindreudgifter (brutto) på -22,6 mio. kr. og merudgifter (brutto) på 14,1 mio. kr. I tabel 1 er merudgifterne og mindreudgifterne grupperet i serviceudgifter samt indkomstoverførsler og andet, herunder hvorvidt de anbefales tilført/finansieret af kassen. Opgørelsen viser desuden, at der er merudgifter på 2,6 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalgets område, som der ikke er søgt finansiering til, da Social- og Sundhedsudvalget forventer at håndtere udfordringen inden for rammen. Endelig er der mindreudgifter på netto -31,6 mio. kr., som forventes overført til

4 Tabel 1: Oversigt mer- og mindreudgifter på driftsområdet A. Serviceudgifter der anbefales finansieret/tilført kassen Udvalg Beløb i mio. kr. Tilpasning af lønbudgettet Alle udvalg -10,3 Forsikring Økonomiudvalg -1,9 PH.D fra RUC og kontorelever Økonomiudvalg -0,4 Sikring af IT-serverrum Økonomiudvalg 4,3 Ekstraordinære omkostninger til advokater ifm. gravearbejde Økonomiudvalg 2,9 EU-valg Økonomiudvalg 1,2 Afdækning kopi og print Økonomiudvalg 0,5 Modtagelse af Flygtninge Skoleudvalget 0,9 Modtagelse af Flygtninge Børneudvalget 0,3 Takststigning pga. folkeskolereformen Skoleudvalget 2,0 Det Grønne Hus Teknik- og Miljøudvalget 0,5 Service der anbefales håndteret i alt -0,2 B. Udgiftspres der håndteres inden for rammen Udvalg Beløb i mio. kr. Udgiftspres på Social- og Sundhedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 2,6 Udgiftspres i alt 2,6 C. Indkomstoverførsler og Andet Udvalg Beløb i mio. kr. Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget -5,4 Forsikrede ledige Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget -4,6 Førtidspension Social- og Sundhedsudvalget 1,6 Indkomstoverførsler og Andet i alt -8,4 Netto mindreudgifter for driftsområdet i alt -8,5 Ad. A. Serviceudgifter, der anbefales finansieret/tilført kassen På serviceudgifter, der anbefales finansieret/tilført kassen, forventes netto mindreudgifter på -0,2 mio. kr., som fordeler sig som beskrevet nedenfor. I 2. Økonomiske Redegørelse blev der gennemført en tilpasning af lønbudgettet på -10,3 mio. kr. som følge af overenskomstforliget og midlerne blev indefrosset i puljer under de enkelte udvalg. Lønbudgettet blev således tilpasset til den faktiske lønudvikling og i overensstemmelse med den budgetårsvirkning, som forliget har i. Det anbefales, at tilpasningen af lønbudgettet på -10,3 mio. kr. tilføres kassen i henhold til den gængse praksis. Hertil kommer mindreudgifter på forsikring under Økonomiudvalget på -1,9 mio. kr. samt -0,4 mio. kr. vedrørende PH.D. fra RUC og mindreudgifter til kontorelever. Merudgifterne er primært sammensat af 4,3 mio. kr. vedrørende sikring af ITserverrum, hvoraf 1,9 mio. kr. forventes overført til Hertil kommer 2,9 mio. kr. i ekstraordinære omkostninger til konsulenter og advokater i forbindelse med de store projekter og gravearbejder i Køge Kommune under Økonomiudvalget 3

5 samt merudgifter til modtagelse af flygtninge, som er ankommet tidligere end forudsat på samlet 1,1 mio. kr. på Skole- og Børneudvalgets område. Herudover har Skoleudvalget permanente merudgifter på 1,95 mio. kr., som er begrundet i eksterne skolers takststigninger, som konsekvens af implementering af folkeskolereformen. Dertil kommer merudgifter på 1,0 mio. kr. vedrørende Det Grønne Hus, som primært skyldes lønudgifter til opsagte medarbejdere samt manglende indtægter fra potentielle kunder og fonde. Det anbefales, at 0,5 mio. kr. finansieres af en tillægsbevilling, mens de resterende merudgifter på 0,5 mio. kr. overføres til Det er desuden aftalt, at der udarbejdes en handleplan for Det Grønne Hus. Endelig er der merudgifter på 1,2 mio. kr. vedrørende det forestående EU-valg samt merudgifter på 0,5 mio. kr. vedrørende afdækning af kopi og print aftaler under Økonomiudvalget. Ad. B. Udgiftspres, der forventes håndteret inden for rammen Det indberettede udgiftspres på 2,6 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget vedrører udfordringer på det specialiserede socialområde samt sundhedsområdet, hvor der fortsat ses stigende udgifter til hjemmepleje (frit valg) og køb af udenbys pladser. Herudover er der udfordringer på madservice. Social- og Sundhedsforvaltningen forventer at håndtere udfordringen inden for egen ramme. Ad. C. Indkomstoverførsler og Andet Under Indkomstoverførsler og Andet forventes mindreudgifter på i alt -8,4 mio. kr., hvoraf -10,0 mio. kr. vedrører Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Heraf vedrører -5,4 mio. kr. indkomstoverførsler, som primært skyldes færre ledighedsydelsesmodtagere samt et større frafald fra den gamle fleksjobordning end forventet. Hertil kommer mindreudgifter på -4,6 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige. Herudover er der merudgifter på 1,6 mio. kr. vedrørende førtidspension under Socialog Sundhedsudvalget. Merudgifterne på 1,6 mio. kr. skal ses i sammenhæng med mindreudgifterne under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget, som har et tilsvarende mindreforbrug til fleksjobordningen, da de aktuelle personer er på førtidspension. Endelig er der en række udgiftsneutrale tillægsbevillinger, jf. afsnit 11. De forventede overførsler til 2016 på netto -31,6 mio. kr. er fordelt på udvalg som angivet nedenfor og er nærmere beskrevet under de enkelte udvalg: Overførsler til udvalg Beløb Økonomiudvalget -13,8 Børneudvalget -4,5 Skoleudvalget -3,8 Kultur- og Idrætsudvalget -1,2 Teknik- og Miljøudvalget -2,8 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget -6,4 Social- og Sundhedsudvalget 0,8 Overførsler til 2016 i alt -31,6 4

6 Håndtering af overførselspuljen i I 4. Økonomiske Redegørelse nulstilles den resterende overførselspulje i på -19,3 mio. kr. Nulstillingen af puljen har ingen effekt på kassen og er af rent teknisk karakter. Besparelse på konsulentudgifter I 4. Økonomiske Redegørelse er der fulgt op på hvorvidt det vedtagne loft for konsulentudgifter forventes overholdt. Opfølgningen viser, at konsulentudgifterne samlet set forventes at overholde det vedtagne udgiftsloft på 18,1 mio. kr. når der korrigeres for eksternt finansierede konsulentprojekter. På baggrund af, at de vedtagne besparelser på konsulentudgifter er gennemført samt at konsulentudgifterne har holdt sig inden for de fastsatte lofter for, forudsættes det, at der fremadrettet ikke er behov for opfølgning på konsulentudgifterne i de Økonomiske Redegørelser. Jordforsyningen og indefrosne anlæg Jordforsyningen har i et korrigeret indtægtsbudget på -74,1 mio. kr. vedrørende salg af grunde til erhvervsformål og boligformål. På nuværende tidspunkt forventes der merindtægter på i alt -20,1 mio. kr. Merindtægterne på jordforsyningen tilføres kassen i en særskilt sag, som kommer på byrådsmødet i november, hvorfor der ikke søges en tillægsbevilling til beløbet i 4. Økonomiske Redegørelse. Jordforsyningen har et udgiftsbudget på 66,7 mio. kr. og der forventes mindreudgifter for -22,3 mio. kr., hvor -16,2 mio. kr. forventes overført til De resterende -6,1 mio. kr. skyldes primært ikke frigivne mærkede anlæg på -5,3 mio. kr. vedrørende byggemodning af erhvervs- og boligformål. Det anbefales, at de ikke frigivne anlæg på -5,3 mio. kr. frigives som følge af merindtægterne på jordforsyningen. Øvrige anlæg og låneoptag Den 4. Økonomiske Redegørelse viser, at der på det øvrige anlægsområde forventes mindreudgifter på i alt -171,5 mio. kr. Heraf forventes merindtægter for -25 mio. kr. vedr. jorddepotet, hvortil der søges tillægsbevilling. Det betyder, at låneoptaget under finansieringsområdet vedrørende jorddepotet bliver tilsvarende lavere. Det resterende beløb på -146,5 mio. kr. vedrører overførsler til 2016, som primært omfatter projekter under Skattefinansierede anlæg og Ældreboliger og sociale institutioner. Overførslerne kan i vid udstrækning henføres til byggestoppet omkring 30 aflastningsboliger med tilhørende daghjem og centraliseret genoptræningen, som har medført forsinkelse på et beløb svarende til -82,4 mio. kr., jf. gennemgangen af anlægsområdet i afsnit 13. Der søges en udgiftsneutral tillægsbevilling på 1 mio. kr. under Skattefinansierede anlæg vedrørende honorarer på vejanlægsprojekterne som dækkes ind af parkeringsstrategi Køge Bymidte jf. Byrådets godkendelse af den 25. august. 5

7 Finansieringsområdet Finansiering og Tilskud Der forventes merindtægter på netto -6,2 mio. kr., som anbefales tilført kassen Merindtægterne skyldes primært efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2014 på i alt -10,8 mio. kr. Modsat er der sket en midtvejsregulering for på 1,5 mio. kr. således, at den samlede regulering af beskæftigelsestilskuddet er på -9,3 mio. kr. For så vidt angår aktivitetsbestemt medfinansiering er der en samlet regulering for 2014 og på 0,3 mio. kr. Herudover er der mindreindtægter på i alt 5,4 mio. kr., som primært skyldes mindreindtægter vedrørende grundskyld som følge af lavere ejendomsvurderinger på baggrund af klagesager. Endelig kommer merindtægter på -2,6 mio. kr. vedr. lov- og cirkulæreprogrammet, som skyldes en forøgelse af statstilskud som følge af ny lovgivning. Merindtægterne skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merudgifter under driftsområdet, hvor Lov- og Cirkulære programmet er udmøntet. Finansforskydninger Der forventes merudgifter samt mindreindtægter på netto 70,4 mio. kr., som primært vedrører mindre låneoptag til jorddepot og ældreboliger på hhv. 25,0 mio. kr. og 51,0 mio. kr. Disse skal ses i sammenhæng med anlægsområdet, hvor der er merindtægter på jorddepotet og mindreudgifter til ældreboliger for et tilsvarende beløb. Herudover er der korrektioner på i alt 5,4 mio. kr. Endelig er der mindreudgifter og merindtægter for i alt -15,5 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Heraf vedrører -6,8 mio. kr. til tilbagebetaling af vejafvandingsbidrag fra foregående år til Køge Kommune og -2,8 mio. kr. vedrørende forlig mellem Køge Kommune og Energiforsyningen om refundering af udlæg ifm. vandforureningssagen fra Hertil kommer -1,4 mio. kr. vedrørende grundkapitalindskud, som anbefales tilført kassen. Likviditet Likviditeten opgjort som et gennemsnit af den daglige likviditet over 365 dage (kassekreditreglen) udgjorde 352,7 mio. kr. pr. 30. september. 6

8 2. Økonomiudvalget 2.1 Serviceudgifter Tabel 2.1 viser forventet driftsregnskab på serviceområdet fordelt på aktivitetsområder. Tabel 2.1 Økonomiudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 1. Serviceudgifter Administrativ organisation Politisk organisation Redningsberedskab I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Økonomiudvalgets område forventes mindreudgifter på netto -8,1 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på i alt -13,8 mio. kr. forventes overført til Hvis mindreudgifterne på -8,2 mio. kr. korrigeres for forventede overførsler til 2016 på -13,8 mio. kr. og udgiftsneutrale omplaceringer mellem udvalg på netto 0,9 mio. kr. er der forventede netto merudgifter på netto 4,8 mio. kr. som anbefales finansieret af kassen. Serviceudgifter Merudgifterne på netto 4,8 mio. kr. er sammensat af merudgifter brutto på 8,9 mio. kr. Heraf vedrører 4,3 mio. kr. sikring af IT-serverrum (hvoraf 1,9 mio. kr. forventes overført til 2016) og 2,9 mio. kr. i ekstraordinære omkostninger til advokater og konsulenter i forbindelse med kommunens gravearbejder. Hertil kommer 1,2 mio. kr. vedrørende fremrykningen af folkeafstemningen til EU samt afdækning af kopi og print aftaler på 0,5 mio. kr. Dertil kommer forventede mindreudgifter brutto på -4,2 mio. kr., hvoraf -1,9 mio. kr. vedrører forsikring og -1,8 mio. kr. vedrører tilpasning af lønbudgettet. Hertil kommer mindreudgifter på i alt -0,4 mio. kr. vedrørende PH.D. fra RUC og mindreudgifter til kontorelever. Endelig er der en række udgiftsneutrale tillægsbevillinger, som er udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men som påvirker Økonomiudvalget med i alt 0,9 mio. kr., som anbefales finansieret af udgiftsneutrale omplaceringer fra andre udvalg. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger vedrører 1,4 mio. kr. i udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet, hvor midlerne omplaceres fra Økonomiudvalget (finansieringsområdet). Hertil kommer -0,5 mio. kr. vedrørende en byggesagkyndig medarbejder, som er ansat under Ejendoms- og Driftsudvalget samt 0,05 mio. kr. vedrørende digitaliseringspuljen, som omplaceres til Social- og Sundhedsudvalget udvalget til finansiering af projekt Mobility Monitor. 7

9 2.2 Finansiering Tabel 2.2 viser forventet regnskab på finansieringsposterne. Tabel 2.2 Finansiering Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld Anden skat på fast ejendom Tilskud og udligning Renter I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes merindtægter på netto -6,2 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Heraf vedrører -11,6 mio. kr. tilskud og udligning. Merindtægterne skyldes primært efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2014 på i alt -10,8 mio. kr. Modsat er der sket en midtvejsregulering for på 1,5 mio. kr. således, at den samlede regulering af beskæftigelsestilskuddet er på -9,3 mio. kr. For så vidt angår aktivitetsbestemt medfinansiering er der en samlet regulering for 2014 og på 0,3 mio. kr. Hertil kommer merindtægter på -2,6 mio. kr. vedr. lov- og Cirkulære programmet, som skyldes en forøgelse af statstilskud som følge af ny lovgivning. Merindtægterne skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merudgifter under driftsområdet, hvor Lov- og Cirkulæreprogrammet er udmøntet. Merindtægterne anbefales derfor omplaceret til driftsområdet, hvor Lov- og Cirkulære programmet er udmøntet. Herudover er der mindreindtægter på i alt 5,1 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen. Heraf vedrører 4,6 mio. kr. grundskyld, som følge af lavere ejendomsvurderinger på baggrund af klagesager. Hertil kommer 0,5 mio. kr. vedrørende dækningsafgifter. Endelig er der mindreindtægter på 0,3 mio. kr. vedrørende mindreindtægter på lån til ejendomsskatter, som anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 8

10 2.3 Finansforskydninger Tabel 2.3 viser forventet forbrug vedrørende finansforskydninger. Tabel 2.3 Afdrag og øvrige finansforskydninger Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Låneoptag - jorddepot Øvrige lån - netto Indskud Køge kyst Grundkapitalindskud Andre finansforskydninger I alt ) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Der forventes merudgifter samt mindreindtægter på netto 70,4 mio. kr. På jorddepotet forventes mindreindtægter på 25,0 mio. kr., som vedrører et forventet mindre låneoptag til jorddepotet, som anbefales finansieret med en tillægsbevilling. Mindreindtægterne skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merindtægter til jorddepotet under anlægsområdet, da udgifterne til jorddepotet samlet set er udgiftsneutrale for Køge Kommune. Hertil kommer mindreindtægter på 2,3 mio. kr., som skyldes en korrektion af budgettet på jorddepotet, som anbefales udlignet af en tillægsbevilling. Under Øvrige lån forventes mindreindtægter på i alt 54,1 mio. kr., hvoraf 51,0 mio. kr. vedrører mindre låneoptag til ældreboliger, som anbefales overført til Det mindre låneoptag skal ses i sammenhæng med de tilsvarende mindreudgifter til ældreboliger under anlægsområdet, som ligeledes forventes overført til Hertil kommer mindreindtægter på 3,1 mio. kr. som følge af for lidt låneoptag til ældreboliger. Heraf vedrører 1,8 mio. kr. en korrektion af budgettet til låneoptag på ældreboliger, som anbefales udlignet med en tillægsbevilling. For grundkapitalindskud forventes mindreudgifter på netto -1,4 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Endelig er der merindtægter på i alt -9,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Heraf vedrører -6,8 mio. kr. tilbagebetaling af vejafvandingsbidrag til Køge Kommune fra foregående år og -2,8 mio. kr. vedrører forlig mellem Køge Kommune og Energiforsyningen om refundering af udlæg ifm. vanforureningssagen fra

11 3. Social- og Sundhedsudvalget Tabel 3.1 Social- og Sundhedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Serviceudgifter Social- og Sundhedsservice Socialområde i øvrigt Specialiseret socialområde Sundhedsområdet Takstfinansierede virksomheder Indkomstoverførsler Boligstøtte Førtidspension Andet Central refusionsordning Ældreboliger Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Social- og Sundhedsudvalgets område forventes merudgifter på 2,1 mio. kr. Hvis der tages højde for anbefalede tillægsbevillinger på netto -1,2 og forventede overførsler til 2016 på 0,8 mio. kr. tilbagestår et udgiftspres på 2,6 mio. kr., som Social- og Sundhedsudvalget forventer at håndtere inden for rammen. Serviceudgifter På området for serviceudgifter forventes merudgifter på i alt 0,4 mio. kr. Heraf udgør 0,8 mio. kr. forventede overførsler til 2016 og 0,2 mio. kr. vedrører udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merindtægter under finansieringsområdet. Hertil kommer merudgifter på 0,05 mio. kr. vedrørende digitaliseringsprojektet projekt Mobility Monitor, som finansieres af en udgiftsneutral omplacering fra digitaliseringspuljen under Økonomiudvalget. Herudover er der mindreudgifter på -2,9 mio. kr. vedrørende tilpasning af lønbudgettet til den faktiske lønudvikling, som anbefales tilført kassen. Endelig udestår et udgiftspres på 2,3 mio. kr. vedr. Socialområdet i øvrigt og Sundhedsområdet, som Social- og Sundhedsudvalget forventer at håndtere indenfor rammen. De forventede overførsler til 2016 udgør i alt 0,8 mio. kr., hvoraf 0,4 mio. kr. vedrører tilbuddet Perronen ( 17 midler) og 0,4 mio. kr. vedrører det specialiserede socialområde. Indkomstoverførsler På området for indkomstoverførsler forventes merudgifter på 1,4 mio. kr., hvoraf 1,7 mio. kr. vedrører førtidspension, som skal ses i tæt sammenhæng med 10

12 mindreudgifterne under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget, som har et tilsvarende mindreforbrug til fleksjobordningen, da de aktuelle personer er på førtidspension. Merudgifterne anbefales derfor finansieret af en tillægsbevilling. Endelig er der mindreudgifter på -0,3 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merindtægter under finansieringsområdet. Andet På området andet forventes et udgiftspres på 0,3 mio. kr. vedrørende tomgangsleje i ældreboliger, som Social- og Sundhedsudvalget forventer at håndtere inden for rammen. 11

13 4. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Tabel 4.1 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Serviceudgifter Andre faglige uddannelser Ungdommens uddannelsesvejledning Arbejdsmarked i øvrigt Indkomstoverførsler Arbejdsmarkedsforanstaltninger Erhvervsuddannelse Fleksjob og ledighedsydelse Introduktion for udlændinge Kontanthjælp og aktivering Revalidering Sygedagpenge Ressourceforløb Andet Forsikrede ledige I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes i alt mindreudgifter på netto -15,3 mio. kr., hvoraf der forventes overførsler til 2016 på -6,4 mio. kr. Tages der yderligere højde for udgiftsneutrale omplaceringer for i alt 1,0 mio. kr. tilbagestår der mindreudgifter på -10,2 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Serviceudgifter På området for serviceudgifter forventes netto mindreudgifter på -0,4 mio. kr., hvoraf -0,65 mio. kr. forventes overført til Hertil kommer mindreudgifter på -0,09 mio. kr. vedrørende tilpasning af lønbudgettet til den faktiske lønudvikling, som anbefales tilført kassen. Endelig er der merudgifter på 0,34 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merindtægter under finansieringsområdet. De forventede overførsler til 2016 på -0,65 mio. kr. vedrører decentrale institutioner. Indkomstoverførsler På indkomstoverførsler forventes mindreudgifter på -10,3 mio. kr., hvoraf -5,7 mio. kr. forventes overført til Herudover er der mindreudgifter på -5,5 mio. kr. som primært skyldes nedgang i antallet af ledighedsydelsesmodtagere samt et større frafald fra den gamle fleksjobordning end forventet. 12

14 Endelig er der merudgifter på 1,0 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merindtægter under finansieringsområdet. Andet (Forsikrede ledige) På området andet, som omfatter forsikrede ledige, forventes der mindreudgifter på -4,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen. 13

15 5. Teknik- og Miljøudvalget Tabel 5.1 Teknik- og Miljøudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Serviceudgifter Skattefinansierede ydelser Andet Takstfinansierede ydelser I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes mindreudgifter på netto -2,3 mio. kr. Hvis der tages højde for forventede overførsler til 2016 på netto -2,8 mio. kr. og udgiftsneutrale omplaceringer på i alt -0,02 mio. kr. er de reelle merudgifter på 0,45 mio. kr., som primært vedrører Det Grønne Hus, jf. nedenfor. Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på netto -2,3 mio. kr. Hvis der tages højde for forventede overførsler til 2016 på netto -2,8 mio. kr. er de reelle merudgifter på 0,45 mio. kr. De reelle merudgifter vedrører primært merudgifter på 0,5 mio. kr. på det Grønne Hus. Merudgifterne på det Grønne Hus er reelt 1,0 mio. kr. og skyldes lønudgifter til opsagte medarbejdere samt manglende indtægter fra potentielle kunder og fonde. Det anbefales, at 0,5 mio. kr. finansieres af en tillægsbevilling og 0,5 mio. kr. overføres til Det er desuden besluttet, at der skal udarbejdes en handleplan for Det Grønne Hus for at sikre en bedre økonomistyring fremover. Herudover er der mindreudgifter på -0,05 mio. kr. vedrørende tilpasning af lønbudgettet til den faktiske lønudvikling, som anbefales tilført kassen. Endelig er der mindreudgifter på -0,02 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulære programmet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merindtægter under finansieringsområdet. De forventede overførsler til 2016 er sammensat af mindreudgifter på -4,0 mio. kr. vedrørende Movia, buskørsel samt 0,75 mio. kr. vedrørende rottebekæmpelse, hvor merindtægten forventes indhentet i 2016 gennem højere takster. Hertil kommer 0,5 mio. kr. i merudgifter på Det Grønne Hus, som overføres til Andet (Renovation) Budgettet forventes overholdt. 14

16 6. Børneudvalget Tabel 6.1 Børneudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Serviceudgifter års området Foranstaltninger for Børn og Unge Indkomstoverførsler Indkomstoverførsler Andet Central refusionsordning I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Børneudvalgets område forventes mindreudgifter på netto -6,6 mio. kr., hvoraf -4,5 mio. kr. forventes overført til Tages der højde for udgiftsneutrale omplaceringer for i alt -0,5 mio. kr. tilbagestår der netto mindreudgifter på -1,7 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Serviceudgifter På Børneudvalgets område forventes mindreudgifter på netto -6,6 mio. kr., hvoraf -4,5 mio. kr. forventes overført til Hertil kommer mindreudgifter på -1,95 mio. kr. vedrørende tilpasning af lønbudgettet til den faktiske lønudvikling, som anbefales tilført kassen samt merudgifter til modtagelse af flygtninge på 0,3 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen. Herudover er der udgiftsneutrale omplaceringer på i alt -0,5 mio. kr., hvoraf -0,45 mio. kr. vedrører særlige klubtilbud og anbefales omplaceret til Skoleudvalget. Endelig er der mindreudgifter på -0,026 mio. kr. vedrørende udmøntning af Lov- og Cirkulæreprogrammet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende merindtægter under finansieringsområdet. De forventede overførsler på i alt -4,5 mio. kr., er sammensat af -1,0 mio. kr. vedrørende projekt hånd i hånd (forældreiværksætteruddannelsen) og -3,5 mio. kr. vedrørende de decentrale institutioner. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. 15

17 7. Skoleudvalget Tabel 7.1 Skoleudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Serviceudgifter Skole & SFO I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Skoleudvalgets område forventes der mindreudgifter netto på i alt -3,2 mio. kr., hvoraf -3,8 mio. kr. forventes overført til Tages der yderligere højde for udgiftsneutrale omplaceringer fra andre udvalg på 0,5 mio. kr. er de reelle merudgifter på 0,1 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen, jf. nedenfor. Serviceudgifter Merudgifterne på netto 0,1 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på -2,7 mio. kr. vedrørende tilpasning af lønbudgettet til den faktiske lønudvikling, som anbefales tilført kassen. Hertil kommer forventede merudgifter til modtagelse af flygtninge på 0,9 mio. kr. samt permanente merudgifter på 1,95 mio. kr., som er begrundet i eksterne skolers takststigninger, som konsekvens af implementering af folkeskolereformen. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. Herudover er der merudgifter på 0,5 mio. kr., hvoraf 0,45 mio. kr. vedrører særlige klubtilbud, som anbefales finansieret af en udgiftsneutral omplacering fra Børneudvalget. Hertil kommer merudgifter på 0,07 mio. kr., som anbefales finansieret af en udgiftsneutral omplacering fra Kultur- og Idrætsudvalget. Dette skyldes, at der med virkning fra 1. januar ikke eksisterer fællesskab mellem Folke- og Skolebiblioteket ved Herfølge Skole. De forventede overførsler til 2016 vedrører mindreudgifter på -3,8 mio. kr. på de decentrale institutioner. 16

18 8. Kultur- og Idrætsudvalget Tabel 8.1 Kultur- og Idrætsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Serviceudgifter Fritidsfaciliteter Biblioteksområdet Kultur mv Folkeoplysning & Fritidsaktiviteter I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes mindreudgifter på netto -1,7 mio. kr. Hvis der tages højde for forventede overførsler til 2016 på -1,2 mio. kr., anbefalede tillægsbevillinger på -0,4 mio. kr. samt udgiftsneutrale omplaceringer på -0,1 mio. kr. forventes budgettet at være i balance. Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på -1,7 mio. kr., hvoraf -1,2 mio. kr. forventes overført til Herudover er der mindreudgifter på -0,4 mio. kr. vedrørende tilpasning af lønbudgettet til den faktiske lønudvikling. Endelig er der mindreudgifter på -0,1 mio. kr., som anbefales omplaceret til Skoleudvalget og er begrundet i at der med virkning fra 1. januar ikke eksisterer fællesskab mellem Folke- og Skolebiblioteket ved Herfølge Skole. De forventede overførsler på -1,2 mio. kr. vedrører mindreudgifter på -0,505 mio. kr. vedrørende Tryghedspuljen og mindreudgifter på -0,25 mio. kr. vedrørende Kulturstrategien, hvor ikke alle pengene anvendes i. Hertil kommer mindreudgifter på -0,2 mio. kr. vedrørende Musikskolen samt -0,2 mio. kr. vedrørende teaterbygningen. Endelig er der mindreudgifter på -0,1 mio. kr., hvoraf -0,05 mio. kr. vedrører Idrætsstrategien og -0,05 mio. kr. vedrører Klubmedarbejder. Region Sjælland har bevilget kr. vedr. projekt Placemaking. Det anbefales derfor at der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på kr. Kulturministeriet har bevilget kr. vedrørende børneteaterrefusion. Det anbefales derfor, at der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på kr. Forvaltningen administrerer løn for 4 aftenskoler og anbefaler derfor, at der gives en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 1,4 mio. kr. vedrørende administration af løn for 4 aftenskoler. 17

19 9. Ejendoms- og Driftsudvalget Tabel 9.1 Ejendoms- og Driftsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Serviceudgifter Drift Ejendomsudvalg Indkomstoverførsler Indkomstoverførsler Andet Ældreboliger I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes merudgifter på netto 0,2 mio. kr. Hvis der tages højde for udgiftsneutrale omplaceringer for i alt -0,5 mio. kr. er der mindreudgifter på -0,3 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Serviceudgifter Der forventes merudgifter på netto 0,2 mio. kr. Heraf vedrører mindreudgifter på -0,3 mio. kr. tilpasning af lønbudgettet til den faktiske lønudvikling, som anbefales tilført kassen. Endelig er der merudgifter til en byggesagkyndig medarbejder på 0,5 mio. kr., hvor budgettet blev placeret under Økonomiudvalget, hvor det rettelig burde have været placeret under Ejendoms- og Driftsudvalget. Det anbefales, at merudgiften finansieres ved en udgiftsneutral omplacering fra Økonomiudvalget til Ejendoms- og Driftsudvalget. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. Andet Budgettet forventes overholdt. 18

20 10. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet, finansieringsområdet og anlægsområdet har forvaltningerne indberettet tillægsbevillinger for netto -17,7 mio. kr. (overførselspuljen ikke medregnet) Det dækker over 27 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Tilpasning af lønbudgettet Mindreudgifter på i alt -10,3 vedrørende tilpasning af Lønbudgettet til den faktiske lønudvikling Tilpasningen vedrører alle udvalg og er fordelt med -10,2 mio. kr. på serviceområdet og -0,1 mio. kr. på indkomstoverførsler. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 2. Det Grønne Hus Merudgifter på 0,5 mio. kr. vedr. Det Grønne Hus under Teknik- og Miljøudvalget, som skyldes lønudgifter til opsagte medarbejdere samt manglende indtægter fra potentielle kunder og fonde. Merudgiften anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 3. Takststigning pga. folkeskolereform Merudgifter på 1,95 mio. kr. vedr. takststigninger grundet folkeskolereformen under Skoleudvalget. Merudgiften anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 4. Kontorelever Mindreudgifter på -0,1 mio. kr. vedr. kontorelever under Økonomiudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 5. Afdækning af kopi og print Merudgifter på 0,5 mio. kr. til afdækning af potentiale på kopi og print aftaler under Økonomiudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 6. Sikring af IT-serverrum Merudgifter på i alt 4,3 mio. kr. til sikring af IT-serverrum under Rådhusbyggeriet under Økonomiudvalget. Merudgiften anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 7. Ekstraordinære omkostninger ifm. gravearbejder Merudgifter på 2,9 mio. kr. vedr. omkostninger til advokater og konsulenter ifm. gravearbejder i Køge under Økonomiudvalget. Merudgiften anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 8. Forsikring Mindreudgifter på 1,9 mio. kr. vedr. forsikring under Økonomiudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 9. Modtagelse af flygtninge Merudgifter på i alt 1,1 mio. kr. vedr. tidligere modtagelse af flygtninge tidligere end forudsat under Børneudvalget og Skoleudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 19

21 10. Ph.D fra RUC Mindreudgifter på -0,3 mio. kr. vedr. opsigelse af aftale med en PH.D. studerende fra RUC under Økonomiudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 11. EU-valg Merudgifter på 1,2 mio. kr. vedr. EU-valg under Økonomiudvalget. Merudgiften anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 12. Forsikrede ledige og indkomstoverførsler Mindreudgifter på i alt -10,0 mio. kr. på indkomstoverførsler og forsikrede ledige under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 13. Førtidspension Merudgifter på 1,6 mio. kr. vedr. førtidspension under Social- og Sundhedsudvalget. Merudgiften anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 14. Grundskyld Mindreindtægter på 4,6 mio. kr. vedr. grundskyld. Mindreindtægterne anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 15. Dækningsafgifter Mindreindtægter på 0,5 mio. kr. vedr. Dækningsafgifter. Mindreindtægterne anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 16. Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Mindreindtægter vedrørende efter- og midtvejsregulering for 2014 og af aktivitetsbestemt medfinansiering på 0,3 mio. kr. Mindreindtægterne anbefales finansieret af kassen. 17. Beskæftigelsestilskud Merindtægter vedrørende efter- og midtvejsregulering for 2014 og af beskæftigelsestilskud på -9,3 mio. kr. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 18. Renter til lån, ejendomsskatter. Mindreindtægter på 0,3 mio. kr. vedr. renter på lån til ejendomsskatter. Mindreindtægterne anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 19. Vejafvandingsbidrag. Merindtægter på -6,8 mio. kr. vedr. vejafvandingsbidrag. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 20. Forureningssag 2007 Merindtægter vedr. forureningssag fra 2007 på -2,8 mio. kr. Merindtægten anbefales tilført kassen. 21. For lidt låneoptag til ældreboliger Mindreindtægter på 1,264 mio. kr. pga. af manglende låneoptag til ældreboliger. Mindreindtægterne anbefales finansieret af en tillægsbevilling. 22. Korrektion for lån til ældreboliger Korrektion af forkert låneoptag for lån til ældreboliger på 1,806 mio. kr. Korrektionen af låneoptaget anbefales finansieret af kassen. 23. Grundkapitalindskud Merindtægter på -1,4 mio. kr. vedr. Grundkapitalindskud. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 20

22 24. Jorddepot Anlæg Merindtægter på -25,0 mio. kr. vedr. Jorddepotet på anlægsområdet. Merindtægterne skal ses i forbindelse med finansieringsområdet og anbefales tilført kassen. 25. Jorddepot Finansiering Mindreindtægter på 25,0 mio. kr. vedr. Jorddepotet på finansieringsområdet. Merudgifterne skal ses i forbindelse med anlægsområdet og anbefales finansieret af kassen. 26. Korrektion af budget jorddepot. Korrektion af jorddepotets budget på 2,3 mio. kr., da renteudgifterne ved en fejl har været indarbejdet to gange under jorddepotets budget. Det anbefales derfor at der gives en tillægsbevilling på 2,3 mio. kr. for at korrigere for dette forhold. 27. Overførselspuljen. Mindreudgifter på -19,3 mio. kr. ved nulstilling af overførselspulje. Nulstillingen er af teknisk karakter og påvirker ikke Køge Kommunes likviditet. Pengene anbefales tilført kassen. 21

23 Tabel 10.1 Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen i kr. Tilpasning af lønbudget Det grønne hus Takststigning pga. folkeskolereform Kontorelever Afdækning af kopi og print Sikring af serverrummet Udgifter til advokater ifm. gravearbejder i Køge 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Anlæg Jorddepot Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget

24 Forsikring Modtagelse af flygtninge PH.D fra RUC EU-valg Forsikrede ledige og indkomstoverførsler Førtidspension Grundskyld Dækningsafgifter Aktivitetsbestemt medfinansiering Beskæftigelsestilskud

25 Renter til lån ejendomsskatter Tilbagebetaling af Vejafvandingsbidrag Forureningssag 2007 For lidt låneoptag til ældreboliger Korrektion af lån til ældreboliger Grundkapital indskud Jorddepot Korrektion af budget jorddepot Overførselspuljen* I alt * Nulstilling af overførselspuljen er ikke indregnet i totalerne, da der er tale om en bevilling af teknisk karakter, som skal nulstille overførselspuljen. Der er således ikke tale om nogen effekt på kassebeholdningen. 24

26 11. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet har forvaltningerne indberettet udgiftsneutrale tillægsbevillinger, der dækker over 8 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Herfølge Skole 0,1 mio. kr. omplaceres fra Kultur- og Idrætsudvalget til Skoleudvalget, da der ikke længere er fællesskab mellem Biblioteks- og Skoleområdet på Herfølge Skole. 2. Digitaliseringspuljen Projekt Mobility Monitor. 0,05 mio. kr. flyttes fra digitaliseringspuljen under Økonomiudvalget til Social og Sundhedsudvalget til Projekt Mobility Monitor. 3. Lov- og Cirkulæreprogrammet I forbindelse med lov- og Cirkulære programmet får Køge Kommune indtægter på -2,6 mio. kr., som udmøntes på de enkelte udvalg. Teknik- og Miljøudvalget, Børneudvalget og Social- og Sundhedsudvalget skal aflevere i alt -0,3 mio. kr. som følge af opgaver de ikke længere skal varetage. Økonomiudvalget, Social- og Sundhedsudvalget og Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget får i alt tilført 2,9 mio. kr. som følge af nye opgaver de skal varetage. Overordnet set er Lov- og Cirkulære programmet udgiftsneutralt for Køge Kommune. 4. Særlige klubtilbud Der omplaceres 0,45 mio. kr. fra Børneudvalget til Skoleudvalget vedr. særlige klubtilbud. 5. Medarbejder Ejendoms- og Driftsudvalget Der omplaceres 0,5 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Ejendoms- og Driftsudvalget vedr. ny byggesagkyndig medarbejder, hvor budgettet oprindelig blev placeret under Økonomiudvalget, men hvor det burde have ligget under Ejendoms- og Driftsudvalget. 6. Indtægts- og udgiftsbevilling vedr. projekt Placemaking Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 0,170 mio. kr. vedr. projekt Placemaking under Kultur- og Idrætsudvalget. 7. Indtægts- og udgiftsbevilling vedr. børneteaterrefusion Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 0,077 mio. kr. vedr. børneteaterrefusion under Kultur- og Idrætsudvalget. 8. Indtægts- og udgiftsbevilling vedr. administration af løn for aftenskoler Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 1,445 mio. kr. vedr. administration af løn for 4 aftenskoler under Kultur- og Idrætsudvalget. 25

27 Tabel 11.1 Oversigt over udgiftsneutrale tillægsbevillinger i kr. Herfølge Skole Digitaliseringspuljen projekt Mobility Lov- og Cirkulære programmet Særlige klubtilbud Medarbejder Ejendoms- og Driftsudvalget I alt 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Anlæg Anlæg Finansiering Finansiering og tilskud Finansforskydninger I alt budget

28 12. Oversigtstabel Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. sep. Forventet forbrug Vedtaget budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Udgiftsneutrale Tillægsbevillinger og Omplaceringer Tillægsbevillinger Forventet overførsel Korr. Budgetafvigelse 2 (A) (A) (B) (C) (D) (E) = (B)+(C)+(D) (F) = (A)-(E) (G) (H) (I) (J) = (B)- [(F)+(H)+(I)] 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Soc.- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Ejendoms- og driftsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kulturudvalget Indkomstoverførsler Soc.- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Ejendoms- og driftsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Andet Soc. - og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Ejendoms- og driftsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Nettodrift i alt (1+2+3)

29 4. Anlægsudgifter 2 Brutto anlægsrammen i alt Skattefinansierede anlæg Vedligeholdelsesudgifter Jordforsyning udgifter Energispareprojekter Øvrige anlægsramme i alt Jordforsyning indtægter Ældreboliger Jorddepot Anlægsudgifter i alt (4) Finansiering og finansforskydninger 5.1 Finansiering og tilskud Finansforskydninger Finansiering mv. i alt (7) Samlet resultat ( ) ) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget, 2) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget tillagt forvaltningern es forslag til tillægsbevilling og omplacering 28

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017 Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016 Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 5 2.1 Serviceudgifter... 5 2.2 Finansiering... 6 2.3 Finansforskydninger... 7 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Økonomisk Afdeling 2016. 2. Økonomiske Redegørelse 2016

Økonomisk Afdeling 2016. 2. Økonomiske Redegørelse 2016 Økonomisk Afdeling 2. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 6 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018 Økonomisk Afdeling 2018 1. Økonomiske Redegørelse 2018 INDHOLD 1. Indledning Økonomistyring i Køge... 2 2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder... 3 2.1 Økonomiudvalget... 5 2.2 Social-

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015 Økonomisk Afdeling 3. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 9 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015 Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 6 2.1... 6 2.2 Finansiering... 7 2.3 Finansforskydninger... 8 3. Social- og Sundhedsudvalget... 9 4. Erhvervs-

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017 Økonomisk Afdeling 2. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2014

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2014 Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 9 3. Social- og Sundhedsudvalget... 10 4. Erhvervs-

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017 Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 8 2.1 Serviceudgifter... 8 2.2 Finansiering... 9 2.3 Finansforskydninger... 10 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016 NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. november 2015-007648-8 4. Økonomiske Redegørelse 1.1 Driftsområdet Den 4. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til

Læs mere

1.1 Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse 2017 er baseret på udvalgenes forventet regnskab for 2017 på driftsområdet pr. 30. juni 2017.

1.1 Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse 2017 er baseret på udvalgenes forventet regnskab for 2017 på driftsområdet pr. 30. juni 2017. NOTAT Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 6. maj 205-007648-8 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventet regnskab for på driftsområdet

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017 Økonomisk Afdeling 3. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 8 2.1 Serviceudgifter... 8 2.2 Finansiering... 10 2.3 Finansforskydninger... 11 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Tillægsbevilling. Omplaceringer. forbrug 2014

Tillægsbevilling. Omplaceringer. forbrug 2014 NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen 07-10- -13342-132673 4. Økonomiske Redegørelse - Økonomiudvalget Økonomisk afdeling Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge 1.1 Driftsområdet Den 4. Økonomiske Redegørelse er

Læs mere

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016 NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. juli 205 2050076488 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til forventninger

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018 Økonomisk Afdeling 218 2. Økonomiske Redegørelse 218 INDHOLD Indhold 1. Indledning Økonomistyring i Køge... 2 2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder... 3 2.1 Økonomiudvalget... 4

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016 Økonomisk Afdeling 3. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 9 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016

Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016 Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 8 2.1 Serviceudgifter... 8 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 2 3. Social- og Sundhedsudvalget...

Læs mere

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Omplaceringer

Tabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Omplaceringer NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. november 206 205-007648-8. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes gennemgang af budgetforudsætningerne

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede

Læs mere

Korrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning

Korrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3 Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Halvårsregnskab 2017

Halvårsregnskab 2017 Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger Generelle bemærkninger Det vedtagne budget 2017-20 Et bredt flertal i Byrådet bestående af Det Konservative Folkeparti, Venstre, Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti og Dansk Folkeparti indgik den

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk

Læs mere

egnskabsredegørelse 2016

egnskabsredegørelse 2016 Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Regnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015

Regnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget regnskab Korr. budget Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud 2014 30/9 14 2014 2014

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...

Læs mere

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger. NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Generelle bemærkninger til Budget

Generelle bemærkninger til Budget Bilag 7.A. Generelle bemærkninger til Budget 2015-18 Økonomisk styring Byrådet vedtager kommunens budget for 2015-18 efter indstilling fra Økonomiudvalget. Det er ledelsens ansvar at sikre, at der udarbejdes

Læs mere

NOTAT. 3. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

NOTAT. 3. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og Analyse 26. juni -026793-8 3. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

Halvårsregnskab 2013 bemærkninger

Halvårsregnskab 2013 bemærkninger Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab

Læs mere

4. Økonomisk Redegørelse 2018 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget

4. Økonomisk Redegørelse 2018 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 4. Økonomisk Redegørelse Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Generelt for Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget forventer mindreforbrug på 4,588 mio. kr. Det dækker over merforbrug

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

NOTAT. 4. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

NOTAT. 4. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 21. september -020973-14 4. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge I 4. økonomisk redegørelse på Erhvervs-

Læs mere

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124 Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter

Læs mere

NOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

NOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel

Læs mere

Aarhus Kommunes regnskab for 2018

Aarhus Kommunes regnskab for 2018 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg.

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg. Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. FR Dette bilag indeholder en detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område henvises

Læs mere

Allerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner

Allerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...

Læs mere

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning

Læs mere

Den samlede korrigerede bevillingsramme er på kr. 164,4 mio. kr. Heraf:

Den samlede korrigerede bevillingsramme er på kr. 164,4 mio. kr. Heraf: NOTAT Teknik- og Miljøforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer 21.04.2015 2014-18048 2014-18048-5 2. økonomiske budgetredegørelse 2015 for Ejendoms- og Driftsudvalget Bemærkninger Ejendoms- og Driftsudvalget

Læs mere

Halvårsregnskab 2012

Halvårsregnskab 2012 Halvårsregnskab 2012 August 2012 Indhold INDHOLD... 1 REGNSKABSFORKLARING 1. HALVÅR 2012... 1 INDLEDNING... 1 BAGGRUND FOR HALVÅRSREGNSKABET... 1 HALVÅRSREGNSKABET I HALSNÆS... 1 CENTRALE REGNSKABSBEGREBER...

Læs mere

3. Budgetopfølgning 31. marts 2015

3. Budgetopfølgning 31. marts 2015 Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 4. maj 215 3. Budgetopfølgning 31. marts 215 15-714 Sagsfremstilling Administrationen har gennemført opfølgningen pr. 31. marts. Budgetopfølgningen

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september

Læs mere

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU

Indledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)

Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

NOTAT. Klik her for at angive tekst. 4. Økonomiske budgetredegørelse for 2015 på Teknik- og miljøudvalgets område

NOTAT. Klik her for at angive tekst. 4. Økonomiske budgetredegørelse for 2015 på Teknik- og miljøudvalgets område NOTAT Klik her for at angive tekst. Sekretariatet 12. oktober 2015 2014-18051-7 4. Økonomiske budgetredegørelse for 2015 på Teknik- og miljøudvalgets område Bemærkninger til Teknik- og Miljøudvalget Teknik-

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab

Læs mere

Bilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de finansielle konti. 1.

Bilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de finansielle konti. 1. Bilag 2 til indstilling om forventet regnskab 2012 for Aarhus Kommune Den 6. december 2012 Bilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de

Læs mere

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. 2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Oprindeligt budget. Ny vurdering

Oprindeligt budget. Ny vurdering NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked Borgerservice Økonomi og Analyse 1. Økonomisk Redegørelse 215. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 46 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011 Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i

Læs mere

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor: 20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på

Læs mere

Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i 2017 på serviceudgifter og det lovbestemte område.

Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i 2017 på serviceudgifter og det lovbestemte område. NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 1. Økonomisk Redegørelse 2017 - Erhvervs og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

Koncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018.

Koncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018. Koncernrapport Juli kvartal Pr. 30.9. Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering Deadline 26. oktober Acadre: 17-28171 1 Direktionens vurdering af det forventede regnskabsresultat: Hovedbudskab:

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.

Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes. Samlet politisk budgetopfølgning Overskrift Første politiske budgetopfølgning - beslutning Beslutningstema På baggrund af 1. politiske budgetopfølgning skal det besluttes, om budgetopfølgningen kan godkendes.

Læs mere

NOTAT. 2. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget

NOTAT. 2. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og Analyse 28. april -026793-6 2. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående

Læs mere

Oprindeligt budget Tillægsbevilling 2017

Oprindeligt budget Tillægsbevilling 2017 NOTAT Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 4. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i på serviceudgifter, indkomstoverførsler

Læs mere

Forventet forbrug 2016 pr. 31. maj

Forventet forbrug 2016 pr. 31. maj NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 3. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge I 3. økonomisk redegørelse på Erhvervs-

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013 1 Budgetopfølgning Pr. 31. marts 2013 2 Indeholder opfølgning for følgende områder: 1. Samlet konklusion for hele budgettet 2. Udvikling i serviceudgifterne og driftsudgifterne uden for serviceudgifterne

Læs mere

På det brugerfinansierede område er det samlede resultat af virksomheden i 2011 en forbedring på 5,4 mio. kr. Regnskab 2010

På det brugerfinansierede område er det samlede resultat af virksomheden i 2011 en forbedring på 5,4 mio. kr. Regnskab 2010 Indledende afsnit 1.1 Hvordan gik det i Da Byrådet i vedtog budgettet for var det samlet forudsat, at budgettet stort set balancerede med en øget beholdning af likvide aktiver på 7,6 mio. kr. et for viser

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende

Læs mere

Acadre:

Acadre: Direktionsnotat Foreløbigt regnskab Acadre: 17-1594 12.3.2018 et udviser et samlet driftsoverskud inkl. renter på 96,9 mio. kr., lidt lavere end det oprindelige med et overskud på 101,0 mio. kr., dog tæt

Læs mere

Aabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015

Aabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 Aabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 Politisk behandling: Behandlet og godkendt på Byrådsmødet, den 25. august 2015, Punkt 130: Halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 for Aabenraa Kommune. Som

Læs mere

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige 1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt

Læs mere

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et underskud på 2,8 mio. kr.

Budgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et underskud på 2,8 mio. kr. Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en ansøgning om en negativ tillægsbevilling på 1,2 mio. kr. Budgetrevisionen fortsætter historien fra 2012. Der er ganske små udsving i driftsudgifterne.

Læs mere

Budgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling

Budgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående

Læs mere

Halvårs- regnskab 2013

Halvårs- regnskab 2013 1 Halvårsregnskab 213 Regnskabsopgørelse i 1. kr. Forbrug pr. 3.6.213 regnskab Korrigeret budget Budget 213 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. 1.68.436 498.22 2.14.939

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 30. april 2017 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 30. april 2017 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 30. april 2017 for det samlede kommunale område Resume I forhold til sanktionslovgivningen og det eksterne krav forventer Herning Kommune et mindreforbrug på 1,7 mio. kr (KB1).

Læs mere

I henhold til de overordnede principper for økonomistyring udarbejdes der budgetopfølgning pr. 31. august 2009.

I henhold til de overordnede principper for økonomistyring udarbejdes der budgetopfølgning pr. 31. august 2009. Budgetopfølgning pr. 31. august 2009, Alle områder (bevillingssag) I henhold til de overordnede principper for økonomistyring udarbejdes der budgetopfølgning pr. 31. august 2009. Alle udvalgene har derfor

Læs mere

Tillægsbevilling. Oprindeligt budget 2017

Tillægsbevilling. Oprindeligt budget 2017 NOTAT Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 3. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget

Læs mere

Aarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012

Aarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012 Bilag til indstilling Bilag 4: Beskrivelse af regnskabsresultatet B4.1 De decentraliserede områder Regnskabsresultatet for de decentraliserede skattefinansierede områder Tabellen Opsparingsopgørelse 2012

Læs mere

Økonomivurdering 2. kvartal 2018

Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på drift og 54,3 mio. kr. på anlæg.

Læs mere