Økonomivurdering. 1. kvartal 2014

Transkript

1 Økonomivurdering 1. kvartal 2014

2 Sammendrag... 3 Finansiering... 4 Likviditet... 5 Befolkningsprognose... 5 Serviceramme... 6 Arbejdsmarkedsudvalget... 7 Børn og Ungdomsudvalget Kultur og Fritidsudvalget Sundhedsudvalget Teknik og Miljøudvalget Økonomiudvalget Anlæg Side 2 af 24

3 Sammendrag Den samlede vurdering af økonomien med udgangen af første kvartal 2014 viser en samlet likviditetsforøgelse på 14,4 mio. kr., mod en budgetteret forøgelse på 33 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på driften på 28,5 mio. kr., samt 15 mio. kr. i mindreforbrug på anlæg Der er hjemtaget ældreboliglån på 20 mio. kr. vedrørende ombygningen på Mastruplund, hvor udgifterne er afholdt i De er besluttede budgetoverførsler fra regnskab 2013 er medtaget i vurderingen. Der er samlet overført 73 mio. kr. fordelt med 20,9 mio. kr. på drift, samt 52,1 mio. kr. på anlæg. Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af første kvartal. Økonomivurdering 1 (ØKV1) 1. kvartal 2014 Oprindeligt overførsel Øvrige Afvigelser ift. Forventet mio. kr. / netto B fra 2013 bevillinger korr. budget regnskab DRIFT Arbejdsmarkedsudvalg 284,8-0,1 0,0-2,1 282,6 Børne- og Ungdomsudvalg 467,9 6,2 0,9-8,4 466,7 Kultur- og Fritidsudvalg 46,1 1,7 0,0-1,2 46,5 Sundhedsudvalg 423,5 4,3 0,0-9,2 418,6 Teknik- og Miljøudvalg 58,2-0,3-0,1 0,0 57,8 Økonomiudvalg 209,5 9,1 0,9-7,6 211,9 Driftsvirksomhed i alt 1.490,0 20,9 1,7-28, ,1 ANLÆG Arbejdsmarkedsudvalg Børne- og Ungdomsudvalg Kultur- og Fritidsudvalg Sundhedsudvalg Teknik- og Miljøudvalg Økonomiudvalg Anlæg i alt 46,3 46,3 52,1 52,1 0,0 0,0-15,0-15,0 83,4 83,4 Drift og anlæg i alt 1.536,3 73,0 1,7-43, ,5 Renter lån og afdrag 9,9 0,0 0,0-20,0-10,1 Indskud i landsbyggefond og kirken 3,8 0,0 0,0 0,0 3,8 Skatter og tilskud ,0 0,0 0,0 0, ,0 Efterregulering Beskæftigelse 0,0 0,0 0,0 7,4 7,4 Likviditetsforbrug/-forøgelse -33,0 73,0 1,7-56,1-14,4 + = merforbrug og - = mindreforbrug Side 3 af 24

4 Finansiering Der er i budget 2014 forudsat en samlet låneoptagelse på 39,0 mio. kr., som fordeler sig jf. nedenfor. Budget 2014 Låneoptagelse i alt 39,0 Automatisk låneadgang 5,0 Jordkøb 85 % af købssum 1,7 Energirenoveringer 2,3 Udskiftning kviksølvlamper 1,0 Lånedispensationer meddelt 30. august ,0 Puljen vedr. lav likviditet (ansøgt 19,1 mio. kr.) 11,5 Ordinær områder (ansøgt 17,5 mio. kr.) 5,5 Kvalitetsfondsområderne (ansøgt 25,0 mio. kr.) 17,0 Der forventes på nuværende tidspunkt en tidsmæssig forskydning i nogle af de budgetterede anlægsprojekter, som der er låneadgang til. Der er i 2014 udover ovenstående hjemtaget lån for 20 mio. kr. til ombygning og renovering af Mastruplund. Lånet vedrører udgifter som er afholdt i Lån til ældreboliger er lån med automatisk låneadgang, og er således neutral for opgørelsen af lånerammen for Der vil i juni måned blive fremlagt konkret forslag til hvor meget og til hvilke projekter der skal hjemtages lån til. Der er pt. ikke grundlag for at vurdere større afvigelser på lån, renter og afdrag. Da Rebild Kommune har budgetteret efter statsgarantien, forventes der pt. heller ikke væsentlige afvigelser på skatter og udligning. Vedrørende tilskud så er der en større regulering af beskæftigelsestilskuddet, som fordeler sig med en negativ efterregulering for 2013, på 8,3 mio. kr. samt en positiv midtvejsregulering på 0,9 mio. kr. Begge beløb er foreløbig opgjort i henhold til model fra KL. Den endelig afregning kendes ultimo 2. kvartal Side 4 af 24

5 Likviditet i kr. Gns. likviditet pr. måned januar februar marts april maj juni juli august september oktober november december Gns. Likviditet Gns. Likviditet Gns. Likviditet Udviklingen i likviditeten for 2014 følger trenden i de seneste års udvikling. Udgangspunktet for årets første måneder er lavt, som følge af tilbagebetalinger af skat. Herfra har udviklingen været stigende, og likviditeten har vist et stigende niveau de senere år. Stigningen i april skyldes væsentligst at der er modtaget ejendomsskatter. Den gennemsnitlige likviditet i forhold til kassekreditreglen (som indberettes kvartalsvis til Økonomi- og indenrigsministeriet) er med udgangen af april 2014 på 84,3 mio. kr., hvilket er 28,2 mio. kr. højere end tilsvarende tidspunkt sidste år. Befolkningsprognose januar februar marts april maj juni juli august septembe r oktober november december Befolkning - Rebild Kommune Side 5 af 24

6 Serviceramme Opr. Budget 2014 Afvigelse i forhold til opr. Budget Forventet regnskab 2014 Indenfor servicerammen 1.130,8-6, ,8 Udenfor servicerammen 359,2 0,1 359,3 I alt 1.490,0-5, ,1 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Servicerammen defineres som de samlede nettodriftsudgifter fratrukket forsyningsvirksomheder og fratrukket overførselsudgifter herunder forsikrede ledige samt udgifter til ældreboliger og medfinansiering af sundhedsvæsenet og indtægterne fra den centrale refusionsordning. Den besluttede budgetlov, herunder sanktionslovgivningen, bliver målt op imod kommunernes udgifter indenfor servicerammen. Side 6 af 24

7 Arbejdsmarkedsudvalget Korr. Forventet regnskab Arbejdsmarkedsudvalget budget Afv. inkl. ØKV1 overf. ØKV1 ØKV2 ØKV3 Arbejdsmarked 137,7 138,6 0,9 UU-vejledning 2,4 3,1 0,7 Ungdomsuddannelse 6,9 7,5 0,6 Integrationsforløb -1,1-1,1 0,0 Kontanthjælp 16,7 16,7 0,0 Ledighedsydelse og fleksjob 34,7 34,7 0,0 Forsikrede ledige 61,6 55,6-6,0 Arbejdsmarkedsydelse 0,0 3,0 3,0 Uddannelsesydelse 0,9 1,5 0,6 Ressourceforløb 3,0 2,0-1,0 Driftsudgifter til aktivering 12,6 15,6 3,0 Sikringsydelser 147,0 144,0-3,0 Integrationsydelse 3,7 3,2-0,5 Social udgifter Serviceloven 0,5 1,0 0,5 Sygedagpenge 40,8 39,3-1,5 Kontanthjælp passive 13,9 15,9 2,0 Seniorjob 4,1 3,6-0,5 Førtidspensioner 84,0 81,0-3,0 I alt 284,7 282,6-2,1 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. UU-vejledning For UU-vejledningen forventes der et merforbrug på 0,7 mio. kr. Beløbet er stort set svarende til budgetreduktionen efter bortfald af Ungepakke 2 fra Der ligger pt et lovforslag om ny vejledningsreform, dog kendes de økonomiske konsekvenser endnu ikke. Ungdomsuddannelse For produktionsskoler bliver kommunen afregnet efter den aktivitet der har været i Der har i 2013 været et forbrug på 18,2 helårspladser til unge under 18 år og 25,2 pladser til unge over 18 år. Hvilket svarer til en udgift på 2,1 mio. kr., hertil kommer Rebild Kommunes grundtilskud til Rebild Produktionsskole på 0,5 mio. kr. Der har i 2013 været 111 elever på produktionsskole i kortere eller længere tid mod 137 i På særligt tilrettelagt undervisning, STU viser disponeringen i 2014 et forbrug på 4,6 mio. kr. og der er budgetteret med 4,2 mio. kr. Der er pt. 18 unge i gang med et uddannelsesforløb. Det samlede forventede forbrug på ungdomsuddannelse er 7,5 mio. kr. og dermed et merforbrug på 0,6 mio. kr. Kontanthjælp og uddannelseshjælp En del kontanthjælpsmodtagere er fra 1. januar overgået til uddannelseshjælp og dermed en lavere ydelse. Der var budgetteret med 170 personer i gennemsnit, der har været lidt færre 159 personer, men da flere har været passive modtagere i perioden end forventet, der er derfor ingen afvigelse. Side 7 af 24

8 For de almindelige kontanthjælpsmodtagere har der i 1. kvartal i gennemsnit været 26 flere kontanthjælpsmodtagere end budgetteret og et merforbrug i kvartalet på 0,5 mio.kr. dermed et merforbrug for hele året på 2 mio. kr. Kontrolberegningen på de budgetterede gennemsnitspriser viser for 1. kvartal kun en marginal afvigelse, dette bekræfter at de større udgifter skyldes flere passive modtagere. Forsikrede ledige Antallet af forsikrede ledige har gennem de seneste år været faldende i Rebild Kommune og ledighedskurven i første kvartal 2014 har da også lagt lidt under kurven for Der forventes på nuværende tidspunkt et udgiftsniveau svarende til Dermed bliver der et mindreforbrug på 6,0 mio. kr. Den seneste prognose for beskæftigelsestilskuddet for 2014 viser en positiv regulering på ca. 0,9 mio. kr. og prognosen for 2013 viser en negativ regulering på 8,3 mio. kr. Afregningen sker i 4. kvartal Arbejdsmarkedsydelse En ydelse i indtil 2 år til personer der er faldet ud af dagpengesystemet efter 1. januar 2014, ydelsen er på niveau med kontanthjælp. Der er ikke budgetteret med ydelsen da lovændringen først er kommet efter budgetvedtagelsen. Der forventes et forbrug på 3 mio. kr. Uddannelsesydelse Uddannelsesydelse er en ydelse i indtil 6 måneder til personer der faldt ud af dagpengesystemet i inden udgangen af Udgifterne hertil vil derfor falde hen over foråret for helt at stoppe til sommer. Der var i budgettet afsat 0,9 mio. kr., der er dog flere der har valgt at benytte ordningen og der forventes udgifter hertil på 1,5 mio. kr. Driftsudgifter til aktivering Der forventes i 2014 merudgifter til aktivering. Der ydes statsrefusion med 50% til de driftsudgifter der afholdes indenfor en ramme, der beregnes efter antal ledige og kontanthjælpsmodtagere mv. Loftet på rammen er blevet sænket fra 20,7 mio. kr. i 2013 til 17 mio. kr. i Det betyder at, har Rebild Kommune fortsat driftsudgifter svarende til 2013, vil netto udgiften blive ca. 2 mio.kr. større. Herudover forventes der merforbrug til mentor udgifter på 0,6 mio. kr. også som følge af, at der her nu er en ramme for, hvor meget der kan modtages i refusion og Rebild Kommunes udgifter ligger højere end rammen. Ressourceforløb Der er pt 12 personer der er tilkendt ressourceforløb, hvilket er færre end budgetteret, det forventes dog at flere vil blive tilkendt i løbet af året. Der forventes et mindreforbrug på 1 mio. kr. Integration Der er de seneste år modtaget færre flygtninge end forventet og derfor er udgifterne til integrationsydelse faldet. Der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Sociale udgifter Udgifterne er stigende fortsætter forbruget bliver der et merforbrug på 0,5 mio.kr. Lovgivningen for hvornår en borger er berettiget til ydelser som eksempelvis indskud, tandbehandling er ændret således at flere nu er berettiget. Sygedagpenge Udgifterne til sygedagpenge er historisk set højest om vinteren og forbruget i 1. kvartal ligger da også lidt over 25% ligesom antal modtagere ligger lidt over det budgetterede. Men hvis udviklingen i udgifterne hen over året bliver som i 2013, kan der forventes et mindre forbrug på 1,5 mio. kr. Det skønnede forbrug er usikkert grundet den nye sygedagpengereform der træder i kraft 1. juli Seniorjob På nuværende tidspunkt er der 17 personer i seniorjob, det vurderes at der vil kommer flere seniorjobs i løbet af året. Udgiften til seniorjob i 2014 forventes at blive 3,6 mio. kr. Herudover vurderes det at, der skal udbetales kompensation til ca. 5 personer, der er berettiget til et seniorjob en udgift på ca. 1 mio. kr. Dermed forventes et samlet forbrug til seniorjobordningen på 4,1 mio. kr. Side 8 af 24

9 Førtidspensioner Førtidspensionen der trådte i kraft fra januar 2013 har medført at langt færre borgere tilkendes førtidspensions, nu tilkendes der i højere grad ressourceforløb eller fleksjob på et lavere timetal. Herudover er der færre der foretager omvalg til pension efter de nye regler. Der forventes mindreforbrug til pension på 3,1 mio. kr. i Budgetreguleringer Det foreslås, at der foretages omprioriteringer af Arbejdsmarkedsudvalgets budget således, at driftsudgifterne til aktivering tilføres 3 mio. kr. fra førtidspensionsområdet. Det skal her bemærkes at budgettet til driftsudgifter i budgetforhandlingerne blev reduceret med 0,5 mio. kr., en besparelse der ikke blev eller siden er udmøntet. og opfølgning Gennemgang af driftsudgifter budgetansvar uddelegeres Mål Nedbringelse af udgifterne både i 2014 og fremad Tidsperspektiv Start her i foråret 2014 og fuldt implementeret i efteråret 2014 Opfølgning Løbende Side 9 af 24

10 Børn og Ungdomsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Børn med særlige behov 76,2 69,2-7,0 Spec. soc. område - myndighed 73,1 69,0-4,1 Sikrede institutioner 2,6 2,6 0,0 Børnecenter Himmerland (drift) 11,6 11,6 0,0 Børnecenter Himmerland (takster) -11,1-14,0-2,9 Egne socialfaglige tilbud (drift) 8,0 8,0 0,0 Egne socialfaglige tilbud (takster) -7,9-7,9 0,0 Dagtilbud 107,2 106,7-0,5 Dagplejen 40,0 40,0 0,0 Daginstitutioner og private tilbud 80,2 79,1-1,1 Særlige dagtilbud 2,0 2,6 0,6 Inklusion (støttepæd.) 3,5 4,6 1,1 Forældrebetaling -30,3-30,3 0,0 Mellemkom. betalinger (dagtilbud) 0,4-0,2-0,6 Søskendetilskud og fripladser 7,7 7,3-0,4 Kvalitet i dagtilbud 2,5 2,5 0,0 Øvrige fællesområder dagtilbud 1,2 1,1-0,1 Folkeskole 291,7 290,8-0,9 Skoler 221,8 226,7 4,9 Mellemkom. betalinger (skoler og SFO) -1,2-1,0 0,2 Inklusion (PPR) 7,0 6,4-0,6 Forældrebetaling SFO -22,6-22,6 0,0 Søskendetilskud og fripladser SFO 9,0 8,9-0,1 Vidtgående specialundervisning 28,2 24,2-4,0 Kørsel 8,2 9,6 1,4 Bidrag til privatskoler og efterskoler 21,3 20,7-0,6 Fremtidens folkeskole 5,3 5,3 0,0 Pulje lockout besparelse 3,1 3,1 0,0 Folkeskolereform og afbureaukratiseringspulje 3,2 2,9-0,3 Øvrige fællesområder skoler 7,1 5,6-1,5 Øvrige fællesområder SFO 1,3 1,0-0,3 I alt 475,1 466,7-8,4 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Specialiseret område børn og unge - myndighed På baggrund af disponeringsregnskabet pr. april forventes pt. et samlet regnskab på 69,0 mio.kr. Det giver samlet set et mindreforbrug på 4,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget for I det Side 10 af 24

11 korrigerede budget for 2014 er der indregnet en overførelse fra 2013 på 5,2 mio. kr., som er tillagt under opholdssteder og plejefamilier. Den forventede udgift på myndighed bygger bl.a. på disponeringen, hvor der er udgifter til kendte foranstaltninger på i alt 55,2 mio.kr. Herudover forventes en tilgang resten af året på 13,8 mio.kr. De samlede forventede nettoudgifter udgør således på myndighedsdelen 69,0 mio.kr., hvilket svarer giver 4,1 mio. kr. under budgettet. Sikrede institutioner m.m. Det korrigerede budget til sikrede institutioner, børnehuse, objektiv finansiering af socialt tilsyn og barnets reform andrager 2,6 mio.kr.. Dette svarer også til de forventede udgifter for 2014 på området. Børnecenter Himmerland På behandlingsdelen er der en budgetteret belægning i 2014 på 10 pladser. Over halvdelen af de indskrevne børn på behandlingsdelen har en alder på 14 år og derover. Det er derfor usikkert, hvornår den anbringende kommune vælger at udmelde barnet. Der er pt. overbelægning på 1 barn. På observationsdelen er der pt. 5 børn indskrevet. Der er budgetteret med 2 helårspladser. Observationspladserne er typisk for en aftalt periode, så det er usikkert om der vil være fuld belægning hele året. Derudover er der et barn i aflastning. Belægningen både på behandlings- og observationsdelen for resten af året er således forbundet med stor usikkerhed. Der er på driften overført 0,6 mio. kr. fra 2013 og tidligere år. Forventningen på driften er pt. lig budgettet med baggrund i usikkerheden om belægningen. Pga. overbelægningen forventes en højere indtægt end budgetteret på 2,9 mio.kr. Egne socialfaglige tilbud Kommunens egne socialfaglige tilbud dækker bl.a. over kontaktpersoner, ungetilbud samt familiebehandlingen. Det forventede forbrug for 2014 forventes at blive 7,7 mio. i drift og tilsvarende i indtægter. Afvigelsen bliver derfor 0. Dagplejen Dagplejen oplever fortsat et faldende børnetal. På nuværende tidspunkt forventes der et gennemsnitligt børnetal på 392 børn. I januar er der 401 indskrevne børn og dette forventes at falde til 379 indskrevne børn med udgangen af året. Der forventes en gennemsnitlig belægningsprocent på 3,7 børn pr. dagplejer ekskl. sygdom og barsel. På nuværende tidspunkt regnes der med en negativ børnetalsregulering på 2,2 mio. kr. i dagplejen. Det medfører et forventet et merforbrug på 2,2 mio. kr. Dagplejen har i 2014 fået overført et underskud på 2,9 mio. kr. fra tidligere år. Det er forventning i henhold til handleplanen at dagplejen afdrager 0,7 mio. kr. af gælden. Daginstitutioner Vurderingen for børnehaverne er et samlet mindreforbrug på 1,1 mio. kr., som dækker over udsving mellem de forskellige institutioner. Mellemkommunale betalinger (dagtilbud) Der forventes pt. et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. svarende til mindreforbruget i regnskab Søskendetilskud og fripladser (dagtilbud) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Kvalitet i dagtilbud Der er sket overførsel fra 2013 på 2,1 mio. kr., som er blevet fordelt til daginstitutionerne i Desuden er der på disponeret med forbrug på 1,8 mio. kr. men de resterende midler endnu ikke er fuldt disponeret, men det forventes at ske i løbet af året, så alle midlerne forbruges i Side 11 af 24

12 Særlige dagtilbud På særlige dagtilbud er der pt. disponeret et forventet merforbrug på knap 0,6 mio. kr. Inklusion (Støttepædagoger og PPR) Samlet for området forventes der et merforbrug på 0,5 mio. kr. I 2014 er at en del af de midler, som anvendes til støtteressourcer i daginstitutionerne, udlagt til institutionerne. Dette har medført en ekstra omkostning til fratrædelse og ferieudbetalinger til de støttepædagoger der er blevet afskediget, som følge af omlægningen. Skoler og SFO er For skoler og SFO er er der samlet set en negativ overførsel på 5,6 mio. kr. Der er dog store udsving i overførslerne mellem de enkelte skoler, fra et merforbrug på 3,2 mio. kr. til mindreforbrug på 0,9 mio. kr. På flere skoler er der iværksat en tæt opfølgning med henblik på at få indhentet underskud fra tidligere år endvidere er der for de skoler med merforbrug over 2% udarbejdet handleplaner se nedenfor. Generelt er det på nuværende tidspunkt vanskeligt at skønne regnskab 2014 for skoler og SFO er, dels er man pt stadig i gang med planlægningen af det kommende skoleår med folkeskolereformen og dels er det pt usikkert om andelen af børn i SFO erne vil være uændret eller faldende som følge af den længere skoledag. Mellemkommunale betalinger skoler og SFO er Forbruget her er betalinger til og fra kommuner for elever der går i skole i en anden kommune end bopælskommunen. Der er budgetteret med flere indtægter end udgifter. Det forventede regnskab forventes at svare til 2013 og dermed lidt færre indtægter en d budgetteret. Dette medfører et merforbrug på 0,2 mio. kr. Søskendetilskud og fripladser (SFO) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser at området får et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Kørsel Der forventes et merforbrug svarende til merforbruget i 2013 på 1,4 mio. kr. Størstedelen af udgifterne er betalinger til NT. Forbrug har været uændret de sidste par år. Bidrag til privatskoler og efterskoler Antallet at elever både på privatskoler og efterskoler er faldet lidt i forhold til forrige skoleår. Der forventes derfor et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Fremtidens Folkeskole Midlerne til Fremtidens Folkeskole bruges jævnfør de budget der er vedtaget for anvendelsen heraf. Folkeskolereform For puljen der er afsat på fællesområdet til folkeskolereformen samt den resterende pulje fra lockouten i 2013, er det besluttet, at skolerne skal søge om midler til konkrete investeringer og tiltag. Det er her forudsat, at alle midlerne fordeles til skolerne. Dette kan dog ændres afhængig af hvad udvalget beslutter på udvalgsmødet i maj Øvrige fællesområder skoler Der indgår en overførsel på 2,1 mio. kr. fra 2013 vedr. jobrotationsprojektet på børne- og ungeområdet. Overskuddet skal finansiere fremtidige PAU-elever. I 2014 forventes foreløbig anvendt 0,3 mio. kr. Der starter nyt hold til august 2014, som ikke er indregnet. Herudover er der på fællesområdet en negativ overførsel på 0,7 mio. kr. fra tidligere år. Der forventes et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. på jobrotationsprojektet og balance for de øvrige konti. Vidtgående specialundervisning På vidtgående specialundervisning vurderes der pt. et mindreforbrug på ca. 4 mio. kr. incl. Overførslen fra 2013 på 1,4 mio. kr. Det er et usikkert skøn, da der købes en del tilbud i andre kommuner, og vi har endnu ingen oplysninger på, hvor meget eller lidt folkeskolereformen vil ændre priserne fra august Side 12 af 24

13 og opfølgning Dagplejen Stor tilbageholdenhed på øvrige udgifter såsom indkøb af legetøj, kørsel, møder, it og telefoni, konsulentydelser og rådgivning. Mål Afdrag på gæld fra tidligere år mio. kr. svarende til 24 % Tidsperspektiv Er igangsat Opfølgning Løbende opfølgning Støvring Syd Personale til den kommende småbørnsgruppe i Toppen rekrutteres internt ved opstarten den En vakant daglig leder stilling undlades besat. Refusioner indhentes løbende. Tilbageholdenhed på driftsmæssige udgifter. Mål Afdrag på gæld fra tidligere år kr. svarende til 50 % Tidsperspektiv Er igangsat Opfølgning Løbende opfølgning Daginstitutionen Kløvermarken Det foreslås at der laves fællesledelse på Tuen og Kløvermarken, da lederen på Kløvermarken går på pension pr. 30/6-14 Mål At gælden fra tidligere år kr. afdrages i 2014 Tidsperspektiv Igangsættes 1/ Opfølgning Kvartalsvis opfølgning Bakkehusene Skoleåret 2014/15 planlægges med mindre personale svarende til ca. 4 stillinger. Heraf 1 lederstilling der ikke genbesættes. Reduceringen gælder både dagtilbud og skoledelen. Mål Gælden er afdraget med udgangen af 2015 Tidsperspektiv Igangsættes 1/5-2014, det forventes at gælden øges med kr. i 2014, men så afdrages fuldt ud i Opfølgning Løbende opfølgning Bavnebakkeskolen Reduktion af personalet svarende til 3 ca. stillinger, heraf 1 afdelingsleder. Udgifter over kr. godkendes af Børn og Ungechefen Mål At der afdrages kr. på gæld fra tidligere år i 2014, og de resterende godt 2 mio. kr. i 2015 og Tidsperspektiv Gæld afdrages i løbet af de næste par år Opfølgning Månedlig i MED-bestyrelse samt kvartalsvis med forvaltning Haverslev-Ravnkilde Skole Afskedigelse af medarbejder pr. 1/6-14 Mål Der afvikles kr. i 2014 og de resterende kr. i Tidsperspektiv Afvikles over 2 år og er igangsat Opfølgning Kvartalsvis opfølgning Sortebakkeskolen Lederstilling ikke genbesat, reduktion af lærer og pædagoger, svarende til 2 stillinger. Mål Der holdes balance i 2014 og ingen afvikling, der afvikles kr. i Tidsperspektiv Er igangsat Opfølgning Løbende opfølgning Side 13 af 24

14 Kultur og Fritidsudvalget Forventet regnskab Afv. Område Korr. budget ØKV1 inkl. overf. ØKV1 ØKV2 ØKV3 Fritid 38,9 37,7-1,2 Kultur og Fritid Fællesomr. 21,1 20,6-0,5 Folkebiblioteket 9,4 9,4 0 Naturskolen 0,8 0,8 0 Ungdomsskolen 7,6 6,9-0,7 Kultur og Natur 7,9 7,9 0 Kultur og Fritid Fællesomr. 4,3 4,3 0 Kulturskolen 3,6 3,6 0 Landdistrikter 0,9 0,9 0 Kultur og Fritid Fællesomr. 0,9 0,9 0 I alt 47,7 46,5-1,2 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Fritid K og F afdelingen Fællesområde. Indenfor fællesområdet under sektor Fritid er der pr et forholdsvis stort forbrug på enkelte områder. Baggrunden for det høje forbrug er, at periodiseringen af udgifter på flere områder ikke er ligeligt fordelt hen over året. F.eks. udbetales tilskud til haller og lokaletilskud 2 gange om året i hhv. 1. og 3. kvt., mens hele tilskuddet til frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde er udbetalt i 1. kvt. Kultur- og Fritid fællesområde Forbrug JAN - MAR Korr. budget * DKK * DKK Stadion idrætsanlæg Tilskud idræts- og svømmehaller Overførsel fra år Folkeoplysning - fælles formål Fritidsområdet og præmiering Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeopl. Foreningsarbejde Lokaletilskud - Foreningsarbejde Klimamesse 5 Overførslen fra år 2013, er en samlet overførsel for hele fællesområdet. Det overførte beløb forventes forbrugt i regnskabsår Stadion og Idrætsanlæg og Tilskud Idræts- og svømmehaller: Disse 2 områder skal ses samlet. Der er i 1. kvt. Udbetalt tilskud til hallerne for 1. halvår. Det drejer sig om driftstilskud, kommunal råderet og tilskud i forbindelse med udendørs omklædning. For år 2014 forventes der en samlet udgift indenfor området på 9,6 mio. kr., mens der i alt er budgetteret med 10,1 mio. kr. på området. Mindreforbruget ligger hovedsageligt på driftstilskud (tilskud til betaling af renter og afdrag på kommunalt garanterede lån). Der forventes derfor et samlet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Side 14 af 24

15 Ungdomsskolen Indenfor Ungdomsskolens område er der godkendt en overførsel fra år 2013 på i alt 1,0 mio. Ud af det overførte beløb er 0,7 mio. øremærket til forbedring af ungemiljøet i Støvring. Da der endnu ikke er truffet en beslutning omkring forbedring af ungemiljøet i Støvring og da der derfor ikke er besluttet om eller hvornår overførslen på 0,7 mio. kr. skal bruges, medtages beløbet i denne økonomivurdering som et forventet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Kultur og Natur Pr forventes der ingen afvigelser. Landdistrikter Pr forventes der ingen afvigelser. og opfølgning Mål Tidsperspektiv Opfølgning Der er ingen tiltag med baggrund i ØKV1 Side 15 af 24

16 Sundhedsudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afvigelse ØKV1 Pleje og Omsorg 204,1 196,6-7,5 Pleje og Omsorg - Fælles 12,5 11,5-1,0 Elev/Rotationsprojekt 9,3 9,3 0,0 Ældreboliger -10,4-10,4 0,0 Ældreboliger - lejetab inklusiv Svinget og Bofællesskab Nørager 2,3 2,3 0,0 Den udekørende sygepleje 7,7 8,0 0,3 Ældrecentrene, inkl. køkken 146,5 145,8-0,7 Myndighed Puljer Pleje og Omsorg 9,6 4,0-5,6 Løft af ældreområdet 0,0 0,0 0,0 Rehab - udfører 0,5 0,5 0,0 Hjælpemidler 13,8 12,8-1,0 Hjælpemiddeldepot 1,2 1,2 0,0 Boformerne i Støvring og Søparken - takstindtægter -16,4-15,9 0,5 Boformerne i Støvring og Søparken - drift 14,9 14,9 0,0 BPA Borgerstyret Personlig Assistance ( 96) 12,6 12,6 0,0 Voksne med særlige behov 87,6 91,1 3,5 Støtte i borgers hjem ( 85) - incl. kommunens egne tilbud 34,2 34,5 0,3 Botilbud ( ) 35,8 40,4 4,5 Dagtilbud ( ) 16,1 14,3-1,7 Ledsagelse og kontaktperson ( 97, 98,99) 0,6 1,3 0,7 Merudgifter ( 100) 0,9 0,6-0,3 Sundhed 136,1 130,9-5,2 Medfinansiering, praksissektoren, hospice 87,0 84,3-2,7 Vederlagsfri fysioterapi 6,4 6,4 0,0 Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel 2,0 1,8-0,2 Frivilligt Social Arbejde 18 1,2 1,2 0,0 Sundhedsfremme og forebyggelse 9,3 7,4-1,9 Korttidscentret Rebild 5,3 5,0-0,3 Misbrugsbehandling 2,4 2,4 0,0 Genoptræning myndighed og mellemkommunale betalinger 0,4 0,4 0,0 Genoptræning privat og kommunal udfører 2,8 2,8 0,0 Sundhedsplejen 5,7 5,7 0,0 Side 16 af 24

17 Tandplejen 13,6 13,5-0,1 I alt 427,8 418,6-9,2 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Pleje og Omsorg Elever/Rotationsprojekt På nuværende tidspunkt starter der ikke nye rotationsprojekter op i Det betyder færre refusionsindtægter sammenlignet med tidligere år. Områdets forbrug står til at løbe op på ca. 9,3 mio. kr.. Budgettet er blevet tilpasset det forventede forbrug til ØKV1 med 4,7 mio. kr. så området forventes at gå i balance i Lejetab Ældreboliger, Svinget og Bofællesskab Nørager Der er et samlet budget til lejetab var oprindeligt 0,6 mio. kr., hvoraf de 0,1 mio. kr. er budget til lejetab i Svinget. Udgifterne på dette område har de senere år oversteget budgettet, hvilket har bevirket at området har fået tilført midler som svarer til det forventede regnskab i 2014 ved ØKV1. I forbindelse med flytningen af Bofællesskab Nørager betales der tomgangs husleje. Status er at forbruget på lejetab forventes at løbe op i ca. 2,3 mio. kr. i Udekørende sygepleje Den udekørende sygepleje har i 2014 fået en ny budgetmodel. Den nye model tildeler i højere grad end tidligere budget efter de visiterede timer, hvilket samtidigt betyder at sygeplejen er mere følsomme overfor fald i visiteringer. Som det ser ud nu, ventes sygeplejens forventede regnskab at lande omkring 8,0 mio. kr.. Med det nuværende niveau for de visiterede timer, svarer det til et forbrug der er 0,3 mio. kr. højere end det nuværende budget på området. Ældrecentrene inklusivt køkken Det forventes at ældrecentrene inklusivt køkkenet forbruger ca. 145,8 mio. kr. i Vurderingen bærer præg af at en stor del af ældrecentrenes daglige drift afhænger af antallet af visiterede timer. Hvis de visiterede timer eksempelvis stiger i løbet af året, vil både budget og lønforbrug stige. I ØKV1 antages det derfor at niveauet for de visiterede timer hverken stiger eller falder. Med andre ord, betyder det, at hvis der sker mærkbare ændringer i visiteringerne i løbet af året vil det også betyde ændringer i det forventede regnskab i de kommende vurderinger. Status er at hvis forbruget ender på 145,8 mio. kr. i 2014, vil det betyde et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. i forhold til det nuværende korrigerede budget. Myndighed Puljer - Pleje og Omsorg Under dette område ligger flere puljer, inklusiv Telecare Nord, Myndighed Pleje og Omsorg, Fremtidens senior og Handicapservice, Kompetenceudvikling CPO for ledere og medarbejdere, Arbejdsmiljø og Trivsel, Myndighed Rehab Rebild og Investeringspulje CPO. Flere af puljerne er afsat til konkrete tiltag og forventes brugt, mens andre puljer er til regulering af budget ud fra visiterede timer og til dækning af uforudsete udgifter. Det forventede regnskab på puljeområdet er på 4,0 mio. kr.. Det svarer til, at der ved årets udgang vil stå 5,6 mio. kr. uforbrugte midler tilbage sammenholdt med det nuværende budget. Løft af ældreområdet Rebild Kommune er blevet tildelt 5 mio. kr. i tilskud i forbindelse med finansloven for Midlerne er fordelt således: 2 mio. kr. afsat til forebyggelse af ensomhed 1 mio. kr. afsat til rehabilitering og genoptræning 1 mio. kr. afsat til øget indsats på demensområdet 1 mio. kr. afsat til kompetenceudvikling af medarbejdere Da midlerne først blev bevilliget i marts vil der i 2014 være fokus på massive tiltag i forbindelse med igangsætning af indsatser. Formålet er at sikre at midlerne anvendes som ansøgt i 2014 og dermed skabe de bedst tænkelige forudsætninger for at fastholde og udvikle tiltagene i Hjælpemidler Side 17 af 24

18 På hjælpemiddelområdet er status at der forventes at blive brugt ca. 12,8 mio. kr. på hjælpemidler og 1,2 mio. kr. på hjælpemiddeldepotet. Det forventede regnskab for hjælpemidler ligger derfor 1,0 mio. kr. lavere end det nuværende budget på området. Boformerne På driftssiden forventes boformerne på Støvring og Søparken at bruge ca. 14,9 mio. kr. hvilket svarer til deres nuværende budget. På indtægtssiden ser det ud til, at indtægtsbudgettet er højere end de forventede takstindtægter, hvilket pt. står til at give mindreindtægter for 0,5 mio. kr.. BPA (Borgerstyret Personlig Assistance) Ifølge disponeringen på BPA-området forventes et forbrug på 12,6 mio. kr. i I forhold til det oprindelige budget er det 3,0 mio. kr. højere, men i forbindelse med ØKV1 er budgettet på området blevet tillagt 3,0 mio. kr. fra puljen myndighed pleje og omsorg så BPA-området ventes at gå i balance. og opfølgning BPA-sager Gennemgang og revurdering af alle BPA-sager Mål At sikre borgere rette tilbud i henhold til lovgivning og Rebild Kommunes serviceniveau Tidsperspektiv September kvartal 2014 Opfølgning Alle sager er blevet gennemgået og revurderet. Der er 4 borgere hvor afgørelsen af sagerne endnu ikke er endelig, og udgifterne er derfor ikke med i disponeringen for BPA. Alt afhængigt af hvordan afgørelserne ender i disse 4 sager, så kan udgiften blive havne under 96 - BPA (Pleje og Omsorg), 94 hjælp til pleje (Pleje og Omsorg), 83 (Pleje og Omsorg) eller 85 (Familie og Handicap) Bælum ældrecenter Handleplan for Bælum ældrecenter Mål At afvikle kr. fra tidligere år Tidsperspektiv Gælden afdrages i 2014 Opfølgning Handleplanerne er ved at blive udarbejdet nærmere, så der er ikke en konkret opfølgning i denne økonomivurdering. Terndrup ældrecenter Mål Tidsperspektiv Opfølgning Handleplan for Terndrup ældrecenter At afvikle kr. fra tidligere år Gælden afdrages over de kommende år Handleplanerne er ved at blive udarbejdet nærmere, så der er ikke en konkret opfølgning i denne økonomivurdering. Voksne med særlige behov Det forventede forbrug for 2014 bygger på den disponering, der er udarbejdet pr. april Det samlede forventede regnskab for Voksne med særlige behov forventes at blive: 91,1 mio. kr. i 2014 i forhold til et samlet korrigeret budget på 87,6 mio. kr. (i budgettet er indregnet en negativ overførelse fra 2013 på 4,2 mio. kr.) Det samlede merforbrug forventes at blive på 3,5 mio. og er sammensat af; Et lille merforbrug på 85 Bostøtte/Socialpædagogisk bistand på 0,3 mio. kr. Området består dels af kommunens egne tilbud, samt øvrige kommunale og regionale tilbud. På området for kommunens egne tilbud er der sket en positiv overførelse på 0,1 mio. kr. Det forventede forbrug på paragrafferne omkring Botilbud forventes at blive på 40,4 mio.kr. Det er 4,5 mio. kr. højere end det budgetterede. Merforbruget knytter sig især til 107 Midlertidige botilbud, der udviser et merforbrug på 6,4 mio.kr. Her finder vi 45 borgere som forventes at andrage 28,7 mio. kr. i 2014 Side 18 af 24

19 Ovenfornævnte negative overførelse på 4,2 mio.kr. er fratrukket i budgettet under 108 Varige botilbud og er således også med til at botilbud samlet set udviser et forventet merforbrug på 4,5 mio. kr. Et mindre forbrug på dagtilbud på 1,7 mio. kr. Området er stabilt. Regnskabet 2013 endte på et udgiftsniveau på 13,8 mio. kr. og her ved ØKV1 forventes 14,3 mio. kr. I forhold til regnskab 2013 er det en stigning på 0,5 mio. kr. Det skyldes helårsvirkningen af nye borgere kommet til i Udgiftsniveauet for ledsagelse, kontaktperson, merudgifter og specialundervisning forventes at ende på 1,9 mio. kr. i Dette betyder et samlet merforbrug på 0,4 mio. kr. Som yderligere kommentarer til ovenstående henvises der til disponeringsregnskabet som månedligt fremlægges for SU. Udover de ovenfor angivne forventede udgifter (og indtægter) findes en potentiel udgift som følge af mellemkommunale tvister på 5,2 mio. kr., der kan henføres til en stævning fra Aalborg Kommune. Ligeledes er der 4 borgere, som ikke er med i de forventede udgifter. Det er borgere, som er blevet frakendt støtteordningen Borgerstyret Personlig Assistance. De fire borgere er tilkendt nye foranstaltninger og udgiften vil blive konteret på det driftscenter (Center Pleje og omsorg /Center Familie og handicap), hvor udgiften vil blive visiteret. og opfølgning Center Familie og Handicap Mål Tidsperspektiv Opfølgning Der udarbejdes pt. en handlingsplan for området Sundhed Medfinansiering Området indeholder udgifter til regionen vedr. borgere fra Rebild kommune der opholder sig på eksempelvis sygehuse eller på hospice. Fordi området er så uforudsigeligt er det bestemt at det forventede regnskab skal regnes efter gennemsnittet af regionens prognose for året og egne beregninger på området. Regionens prognose er til ØKV1 ikke blevet lavet, hvorfor det forventede regnskab til ØKV1 udelukkende er baseret på egne beregninger. Det skønnes derfor at medfinansieringen bruger 84,3 mio. kr. i 2014, hvilket svarer til et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. i forhold til budgettet. Andre sundhedsudgifter, herunder NT-kørsel Ifølge forbruget pr ser det ud til at der ligesom sidste år bliver brugt mindre end budgettet. Området indeholder udgifter til begravelseshjælp, lægekørsel og befordring. I 2014 forventes at blive brugt 1,8 mio. kr., hvilket er et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. i forhold til budgettet. Misbrugsbehandling Forbruget i første kvartal år 2014 antyder et samlet forbrug på ca. 2,4 mio. kr. Misbrugsbehandlingen forventes derfor at gå i balance i 2014 holdt sammen med det nuværende budget på området. Sundhed og forebyggelse Herunder ligger sundhedsklinikker, projektmidler, overførsler vedrørende tidligere år, det nære sundhedsvæsen og andre forebyggende indsatser. I 2014 har der indtil videre været stor fokus på udmøntningen af sundhedsfaglige tiltag i forbindelse med løftet af ældreområdet. Dette har betydet, at flere nye tiltag under sundhed og forebyggelse har stået standby indtil nu, og derfor ikke kan have helårseffekt i Med udgangspunkt i de nuværende forventninger til forbruget forventes en udgift på ca. 7,5 mio. kr., hvilket er 1,9 mio. kr. lavere end det aktuelle budget. Side 19 af 24

20 Korttidscentret Rebild Det forventede regnskab for Korttidscentret på 5,0 mio. kr. er baseret på udgifterne pr Hvis dette udgiftsniveau holder vil det betyde et mindreforbrug på ca. 0,3 mio. kr. i forhold til budgettet. Der er en dialog i gang med regionen omkring en mulig delestilling som kan betyde at forbruget i 2014 kan stige til 5,3 mio. kr. for Korttidscentret. Genoptræning I år 2014 bliver den kommunale genoptræning sendt i udbud. De forbrugsmæssige konsekvenser af dette for indeværende år er indtil videre uklare. På den baggrund forventes det, at forbruget går i balance med budgetterne på både genoptræning myndighed og genoptræning privat og kommunal udfører. Tandplejen Der forventes at blive afholdt flere ekstraordinære udgifter for tandplejen i forbindelse med den nye klinik i Støvring. Tandplejen ventes derfor at bruge ca. 13,5 mio. kr. i 2014, hvilket er 0,1 mio. kr. mindre end budgettet. Side 20 af 24

21 Teknik og Miljøudvalget Korr. Forventet regnskab Område budget Afv. ØKV1 inkl. overf. ØKV1 ØKV2 ØKV3 Ejendomme 4,6 4,6 0,0 Forsyning -2,5-2,5 0,0 Natur og Miljø 7,8 7,8 0,0 Veje og Grønne områder 47,9 47,9 0,0 I alt 57,8 57,8 0,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Forventning om mindreforbrug På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes der med ØKV 1 en samlet afvigelse på 0,0 mio. kr. (i mindreforbrug/merforbrug) i forhold til budgettet. Der skal dog tages det generelle forbehold, at netop Teknik- og Miljøområdet er karakteriseret ved markante udsving i aktiviteterne henover året. Negativ overførsel fra tidligere år Udvalget får netto overført et underskud på kr. fra tidligere år, men beløbet er meget uens fordelt. Til eksempel får sektor ejendomme overført kr. Sektor, Veje og grønne områder får overført et minus på kr. Sektor, Natur og Miljø får overført kr. Den negative overførsel på kr. skyldes en acontobetaling til busdrift for 1. kvartal 2014 som er afregnet i Der vurderes ikke at være behov for at iværksætte en handlingsplan til imødegåelse af merforbrug, da budgettet på busdrift forslås reduceret med et tilsvarende beløb, da der kun skal afregnes busdrift for 3. kvartaler i Nedenstående bemærkninger tager udgangspunkt i, at de besluttede overførsler overføres til de sektorer, hvorpå de er realiseret. Ejendomme Sidste år blevet sektoren tilført 1,6 mio. kr. i form af overførsel fra Overførselsreglerne er fra og med 2013 lavet om, hvilket betyder at området til trods for en overførselsadgang på kr. kun får overført kr. Derudover er det politisk besluttet at øge overførslen til sektor ejendomme med kr. Overførslen fordeles med kr. til Fællescenter Sekretariatet, og kr. til Center plan, byg og vej, til færdiggørelse af arbejde med legepladsgennemgang, der forventes færdiggjort i Forventningen til resten af året er balance mellem budget og regnskab. På området for driftsikring af boligbyggeri har der i , været et mindreforbrug i størrelsesordnen 0,5-0,7 mio. kr. I forbindelse med udarbejdelse af basisbudget 2015, vil budgettet bliver reduceret ift. tidligere års mindreforbrug. Affaldsområdet På affaldsområdet blev budgettet revideret i 2013, således at der blev taget højde for tidligere års merforbrug. Forventningerne til budget 2014, er derfor balance mellem regnskab og budget. Miljøområdet Området har fået overført kr. Forventningerne til miljøområdet er umiddelbart at resultatet for året er balance mellem budget og regnskab. Skadedyrsbekæmpelse Side 21 af 24

22 Der er som følge af ny skærpet lovgivning blev investeret i et selvbetjeningssystem. Det har resulteret i øgede gebyrbetalinger. Der er i første periode af 2014 merindtægter for 0,4 mio. kr. i forhold til budgettet. Vurderingen for året er dog balance mellem budget og regnskab. Vejområdet Vejområdet har, som følge af de besluttede overførselsregler, fået overført et minus på 1,9 mio. kr. Den negative overførsel skyldes en betaling for busdrift som vedrører 1. kvartal Betalingen er foretaget i 2013, og medtaget i regnskab for Vurderingen er at den negative overførsel kan håndteres indenfor den givne budgetramme. Nærmere forslås det konkret at budgettet på busdrift bliver reduceret med 1,9 mio. kr. svarende til den negative overførsel. Kvartalsbetalingen ultimo 2013, var på 2,8 mio. kr. hvilket efterlader et overskud som kan bruges på andre områder. Udgifter til vejbidrag Vejafvandingsbidraget er endnu ikke blevet faktureret, men forventningen til vejafvandingsbidraget er at det bliver en acontobetaling på 2,350 mio. kr. Rebild Kommunes bidrag svarer til 75 % af anlægssummen gange med en bidragssats på 6 %. Det er besluttet at acontobetalingen afregnes med en bidragssats 6 %, og at der ved regnskabsafslutningen gøres endelig op ift. forsyningssekretariatet afgørelse hvoraf de besluttede at Rebild Kommune skulle betale 4,3 % i bidragssats. Driftsenheden Driftsenheden får overført kr. fra 2013 og forventes umiddelbart at resultere i balance mellem budget og regnskab. Der er indgået en lejeaftale i Suldrup til erstatning for de solgte lokaler i Skørping Nord. Ved beslutningen om salg den 19. september 2013 blev det oplyst, at der ville være ekstra omkostninger til husleje. Den nye lejeaftale medfører en årlig husleje på kr. Udgiften skal ses i relation til lejemålets midlertidige karakter og salgsindtægten på 1 mio.kr. for grunden. Forvaltningen foreslår, at der justeres for den faktiske udgift i forbindelse med aflæggelse af regnskabet for Ukendt faktor på Veje og grønne områder: Vintertjeneste Vintertjenesten har på nuværende tidspunkt anvendt 4,0 mio. kr. på vinteren primo Med et budget på 8,0 mio. kr. er der således 4,0 mio.kr. tilbage til den resterende del af året. Vinteren er ikke jævnt fordelt omkring nytår. De fleste udgifter til vintertjeneste ligger næsten altid i 1. kvartal. Det er i sagens natur vanskeligt at vurdere omfanget af, og dermed omkostningen ved, den kommende vinter. Umiddelbart forventes vintertjenesten dog at kunne resultere i balance mellem budget og regnskab. Det må dog påregnes, at udgifterne til vintertjeneste kan stige kraftigt i tilfælde af, at vinteren ultimo 2014 sætter hårdt og tidligt ind. Det kan naturligvis overvejes at reservere midler fra andre af udvalgets områder til at dække eventuelle merudgifter til vintertjenesten. og opfølgning Driftssikring af boligbyggeri Mål Budget 2015 på driftssikring skal reduceres, så det afspejler det reelle udgiftsniveau. Tidsperspektiv Udarbejdelse af basisbudget 2015 Opfølgning Basisbudget 2015 og ØKV Mål Tidsperspektiv Regnskab 2014 Opfølgning Regnskab 2014 Håndtering af husleje Driftsenheden. At udgiften til husleje ifm. overtagelse af lejemål til materielgården justeres i forbindelse med aflæggelse af regnskab for Side 22 af 24

23 Økonomiudvalget Område Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab ØKV1 ØKV2 ØKV3 Afv. ØKV1 Administrationen 186,0 172,2-3,8 Erhverv og Turisme 4,4 4,4 0,0 Personalepuljer 15,8 11,5-4,3 Boligstøtte 13,4 13,9 0,5 I alt 219,6 202,0-7,6 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Administrationen For administrationen vurderes der et mindreforbrug på 3,8 mio. kr. Det forventede mindreforbrug fordeles med mindreforbrug på tjenestemandspensioner, risikostyring/forsikringsområdet og effektiviseringer via indkøbsbesparelser. For driften af centrene (lønninger, kurser og andre personaleudgifter) forventes der samlet balance, som dog dækker over udsving mellem de forskellige centre. Modsat forventes der et merforbrug som følge af færre indtægter på gebyr. Det kan til dels forklares med at der gennem de seneste år er flere gebyrindtægter der er faldet væk f.eks. for miljøtilsyn, GIS/Kort og ejendomsforespørgsler, men der har ikke været besluttet tilført ekstra midler til dækning heraf i forbindelse med budgettet. Erhverv og Turisme Erhverv og Turisme er organisatorisk placeret under Fællescenter HR og Udvikling. For at give mere fleksibilitet for området, forslås det at Erhverv og Turisme flyttes til sektor 17 administrationen, således der gives mulighed for at der kan flyttes midler på hele Fællescenter HR og Udviklings område. Som det er i dag er fællescenter HR og Udvikling delt mellem sektor 17 Administrationen og sektor 18 Erhverv og Turisme, og hvis der skal flyttes midler, kræver det en politisk beslutning, hvilket ikke vil være nødvendigt, hvis det samles på sektor 17. Personalepuljer Der har i 2013 været en tendens til en stigning af antallet af barsler. En umiddelbar vurdering er at stigningen fortsætter i Derfor forventes der på nuværende tidspunkt at puljen i 2014 vil blive forbrugt. I 2014 er der en ny pulje til trepartsmidler på 2,8 mio. kr. hertil kommer en overførsel fra 2013 på 2,4 mio. kr. så samlet har området 5,2 mio. kr. På nuværende tidspunkt forventes det at puljen bliver fuldt disponeret, men i forhold til forbruget de tidligere år, må det forventes at der sker en forskydning af betalingerne, så vurderingen er at der vil være uforbrugte midler på 1,0 mio. kr. som først afholdes i Under behandlingen af budget 2014 er der afsat en investeringspulje til effektiviseringsinvesteringer. Der er fordelt 1,0 mio. kr. til sundhedsområdet, og der restere 1,4 mio. kr. på puljen, som endnu ikke er udmøntet, men det forventes at puljen disponeres i Desuden er der under personalepuljer afsat en budgetpulje til styrkelse af likviditeten på 3,2 mio. kr. Puljen er pt. ikke disponeret, dog er 1,0 mio. kr. heraf øremærket som sikkerhedsnet til stabil bemanding of sikring af opgaveløsningen i Center Familie og Handicap. Boligstøtte Det ser ud til at der er et lille fald i antallet af sager, men at udgiften pr. sag er stigende. På baggrund af forbruget på nuværende tidspunkt forventes der et merforbrug på 0,5 mio. kr. Administrationen er i 2013 overgået til Udbetaling Danmark, mens Rebild Kommune fortsat har nettoudgifterne på området. Side 23 af 24

24 Anlæg Udvalg U/I Korr. budget inkl. Forventet Regnskab Afvigelse overførsel ØKV 1 ØKV 2 ØKV 3 Arbejdsmarkedsudvalget U 0,0 0,0 0,0 Børn og Ungdomsudvalget U 20,2 20,2 0,0 Kultur og Fritidsudvalget U 18,0 18,0 0,0 Sundhedsudvalget U 18,5 18,5 0,0 Teknik og Miljøudvalget U 42,6 27,6-15,0 Teknik og Miljøudvalget I -11,7-11,7 0,0 Økonomiudvalget U 25,8 25,8 0,0 Økonomiudvalget I -15,0-15,0 0,0 I alt 98,4 83,4-15,0 + = merforbrug og - = mindreforbrug Beløb i mio. kr. Generelt Denne vurdering er på et meget overordnet niveau, hvor der især er taget udgangspunkt i de større anlægsprojekter, men ens for alle er, at såfremt tidsplanen for et projekt forskydes så forskydes betalinerne tilsvarende. Dette gør det vanskeligt at vurdere forbruget i 2014 på de enkelte projekter. Det korrigerede budget inkl. overførsler ender på 98,7 mio. kr. netto. Det fordeler sig med 52,1 mio. kr. i overførte midler fra 2013, samt afsatte budgetmidler i 2014 fordelt med udgifter på 73,0 mio. kr. og indtægter på 26,7 mio. kr. På nuværende tidspunkt er forventningen af regnskabet for 2014, ender ud med et mindreforbrug på 15,0 mio. kr. hvoraf det vurderes at genbrugspladsen i Sørup ikke bliver færdiggjort i Endelig viser historikken også at der er en mindre række projekter som strækker sig over flere år, som ligeledes bidrager til det samlede mindreforbrug. Det forudsættes at indtægten på salget af Hobrovej 88 på 15,0 mio. kr. realiseres i Private byggegrunde.: Der er på nuværende tidspunkt solgt eller indgået aftale om salg af 8 byggegrunde. Dette modsvarer en indtægt på kr. At dette beløb er der på nuværende tidspunkt afregnet kr. Der er budgetteret med et salg svarende til en indtægt på 6,6 mio. kr. Erhvervsgrunde.: Der er på nuværende tidspunkt solgt eller indgået aftale om salg af 8 byggegrunde. Dette modsvarer en indtægt på kr. Af dette beløb er der på nuværende tidspunkt afregnet kr. Der er budgetteret med et salg svarende til en indtægt på 3,0 mio. kr. Side 24 af 24