NK-Spildevand A/S. Revideret budget baseret på revision af anlægsbudget den 18. januar 2017

Transkript

1 NK-Spildevand A/S Revideret budget 2017 baseret på revision af anlægsbudget den 18. januar 2017 og på takstscenarie besluttet på bestyrelsesmøde den 25. januar 2017

2 Driftsbudget 2017 Note Beløb i kr. Takst = 2016 Scenarie A Mellemtakst Scenarie C Mellemtakst Scenarie B Scenarie D besluttet på bestyrelsesmøde Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 OMSÆTNING 1 Vandafledningsbidrag Vejafvanding Slam Tilslutningsbidrag Andre indtægter OMSÆTNING I ALT OMKOSTNINGER 6 Renseanlæg Transport af spildevand Administration Løn og Personale Lokaleomkostninger Autodrift OMKOSTNINGER I ALT RESULTAT AF PRIMÆR DRIFT Tømningsordning mv Renteindtægter Renteudgifter RESULTAT FØR SKAT Kommentarer på efterfølgende sider.

3 1 KOMMENTARER I budget 2017 er der kalkuleret med en årlig afsætning på m³ spildevand og målere. Det er en lille tilbagegang på m³ spildevand i forhold til år Den variable m³ takst er udregnet med fire forskellige takster: Scenarie A: Taksten er holdt lig med taksten i 2016 på 37,60 kr. pr. m³ Scenarie B: Taksten ligger midt imellem sidste års takst og den takst, som maksimalt kan opkræves i forhold til indtægtsrammen nemlig 40,98 kr. pr. m³ Scenarie C: Den takst som maksimalt kan opkræves i forhold til indtægtsrammen svarende til 44,68 kr. pr. m³ Scenarie D: I henhold til bestyrelsesbeslutning pr. 25. januar 2017 fastsættes den variable takst til 41,00 kr. pr. m³ med virkning fra 1. april For 1. kvartal 2017 opkræves taksten som den var i 2016, da byrådsbeslutning ikke kan nås, så forhøjelsen kan effektueres fra 1. januar Omsætningen på vejafvanding er budgetteret til 2% af anlægsinvesteringer, der ikke vedrører ledningsrenoveringer af eksisterende ledninger eller pumpestationer. Konsekvensterne af den sag som Slagelse Kommune vandt i Østre Landsret mod Forsyningssekretariatet omkring satsen på vejafvandingsbidrag er endnu ikke helt klarlagt. Det vil sige, at det endnu ikke er afgjort, om NK Forsyning må indregne tilbagebetalingen til Næstved Kommune i de fremtidige takster. DANVA har igangværende dialog med Miljøministeriet om emnet. Der er budgetteret indtægt på kr. vedrørende modtagelse af slam fra industrikunder og mindre indtægter på andre småområder. Det er lidt lavere end estimatet for 2016, da modtagelse af slam forventes at være mindre i Tilslutningsbidraget er budgetteret som en tilbageførsel af det fakturerede tilslutningsbidrag delt lineært over 45 år, som er løbetiden. Der forventes samlede tilslutningsbidrag primo 2017 på ca. 21,0 mio. kr. Andre indtægter vedrører udlejning af antennepladser samt andet salg af mindre omfang. Indtægten i 2016 forventes at være atypisk lav. Derfor sættes budget 2017 til det normale omfang - ca kr. De budgetterede udgifter til renseanlæg forventes højere for budget 2017 end niveauet for afholdte omkostninger i Dette skyldes hovedsageligt højere afskrivninger som følge af investeringer i 2016 og De budgetterede udgifter til transport forventes højere for budget 2017 end niveauet for afholdte omkostninger i Dette skyldes hovedsageligt højere afskrivninger som følge af investeringer i 2016 og De budgetterede administrationsomkostninger for 2017 er 133 t.kr. højere end de forventede afholdte omkostninger i 2016, hvilket hovedsageligt skyldes forventning om højere tab på debitorer. De højere budget 2017 løn- og personaleomkostninger end estimat 2016 skyldes primært højere forventede omkostninger til efteruddannelse af medarbejderne end i Det samlede løn og personalebudget indeholder en generel stigning på 2,2% som følge af overenskomstmæssige lønstigninger på 1,0% pr. 1. oktober 2016 og 1,2% pr. 1. januar Lokaleomkostningerne er budgetteret noget lavere end estimatet for 2016, da der forventes væsentlig lavere omkostninger til vedligeholdelse i 2017 end i Autodriften er budgetteret med lavere vedligeholdelsesomkostninger grundet udskiftning af ældre biler. Sideordnede aktiviteter/ tømningsordningen udviser en overskud på kr. Tømningsordningen skal "hvile-i-sig-selv" og som følge heraf, er den tidligere akkumulerede underdækning på godt kr. 2,1 mio, planlagt indhentet i år 2020 hvorefter taksterne kan tilpasses til "hvile-i-sig-selv" niveau. De budgetterede renteindtægter vedrører udelukkende renter og gebyrer vedrørende debitorer. Der budgetteres ikke renter fra pengeinstitutter, da der pt. ikke kan forventes rente af indestående.

4 14 Renteudgifterne er baseret på 4 lån i Kommunekredit - to fastforrentede lån på oprindeligt 80,0 mio. kr. og 23,5 mio. kr., hvor rentesatserne er henholdsvis 3,45% og 3,03%, og et variabelt forrentet med hovedstol på 46,4 mio. kr. Restgældene primo 2017 udgør henholdsvis 66,5 mio. kr., 21,2 mio. kr. og 45,6 mio. kr. på disse tre lån. Derudover forventes det, at der i 2017 optages følgende lån ved de fire takstforslag: Scenarie A: 58,1 mio. kr. - forventet renteudgift i 2017: ca kr. Scenarie B: 47,4 mio. kr. - forventet renteudgift i 2017: ca kr. Scenarie C: 35,6 mio. kr. - forventet renteudgift i 2017: ca kr. Scenarie D: 49,5 mio. kr. - forventet renteudgift i 2017: ca kr. Der er regnet med samme rentesats i renteomkostninger af den forventede låneoptagelse hos Kommunekredit, som vi i 2016 har betalt på det eksisterende lån med hovedstol på 46,4 mio. kr. Derudover er der regnet med 0,6% til garantiprovision til Næstved kommune af restgældsbeløbene. Dertil kommer et Nykredit lån, hvor primorestgælden 2017 udgør 5,8 mio. kr.

5

6

7 Revideret budget 2017 Anlægsnote Beløb i kr. fremlagt den revideret Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Anskaffelse primo Tilgange Afgange Anskaffelse Ultimo Afskrivninger primo Afskrivninger Afgang afskrivninger Afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi Bemærkninger: Det budgetterede investeringsniveau for 2016, bliver ikke nået og flere projekter - især indenfor kloakering i det åbne land planlagt til igangsættelse i 2016 bliver ikke igangsat eller udskydes til indeholder især øgede investeringer i ledninger. Det er primært investeringer der "indhenter" de tidligere års lavere investeringsniveau, i forhold til det tidligere godkendte 25 års langtidsbudget. Investeringerne i 2017 kan i hovedgrupper specificeres således: fremlagt den revideret Ledninger i alt Pumpestationer i alt Overløbsbygværker i alt Rensningsanlæg i alt Bassin ved Sipperup og Trollesgave Åbent land i alt

8 Revideret budget 2017 Pengestrømsopgørelse Beløb i kr. Takst = 2016 Scenarie A Mellemtakst Scenarie C Mellemtakst Scenarie B Scenarie D besluttet på bestyrelsesmøde Estimat 2016 Budget 2016 Aktuel 2015 Resultat før skat Afskrivninger Samlet likviditet fra drift Øvrige ændringer: Tilgang anlæg Tilgang tilslutningsbidrag Lån / Byggekredit Afdrag lån Ændring i driftskapital mv Samlet likviditet fra øvrige ændringer Samlet likviditetsændringer Likvider, primo Likvider, ultimo (saldo kassekredit) Bemærkninger: I forbindelse med har valget at takster stor betydning for udviklingen i likviditeten samt i lånebehovet i NK-Spildevand. Den likviditetsmæssige betydning er illustreret i henhold til de fire opstillede scenarier for takster og dermed resultatopgørelsen. Bestyrelsen har den 25. januar 2017 besluttet at anbefale scenarie D. Det skal især bemærkes, at lånebehovet er mindst, såfremt taksterne hæves til det maksimale niveau, der kan opkræves hos forbrugerne. En højere takst vil betyde bedre likviditet fra driften og dermed et mindre lånebehov samt lavere afdrag og finansielle omkostninger. Tillige hermed vil et lavere lånebehov også have driftsmæssig betydning idet renteudgifter og garantiprovision er indeholdt i driften. Der lånes typisk over 25 år. Estimatet 2016 indeholder ikke nogen byggekredit/lånebehov, idet der først hjemtages lån, når det endelige lånebehov er opgjort i forbindelse med årsafslutningen for 2016.