HVORDAN MÅ DU AFLØNNE DIN BESTYRELSE?

Transkript

1 MINIKURSUS HVORDAN MÅ DU AFLØNNE DIN BESTYRELSE? PULS 21. juni 2018

2 OPLÆGSHOLDERE Birgitte Faabrg Frretningsudvikler, AffaldVarme Aarhus Bestyrelsesmedlem, Jelling Fjernvarme Frans Andersen Bestyrelsesfrmand, Jelling Fjernvarme Michael Fibiger Øknmisk knsulent, Dansk Fjernvarme

3 EMNER Hvilke verrdnede principper fremgår af kdeks? Hvilke regler er der, g hvad må man? Hvad er rimeligt g etisk frsvarligt? Hvrdan aflønnes bestyrelserne i dag? Et knkret eksempel: Hvad gør man i Jelling Fjernvarme? Debat/gruppearbejde m Aflønning ift. frventninger til bestyrelsesmedlemmer Aflønning ift. rekruttering/sammensætning af bestyrelsen

4 HVILKE OVERORDNEDE PRINCIPPER FREMGÅR AF KODEKS? Anbefalinger: Passende, men ikke lønførende hnrering, sm afspejler selskabets størrelse g kmpleksitet størrelsen af arbejdsbyrden hnreringen i sammenlignelige selskaber Skabe klarhed ver hnrering af hvert enkelt bestyrelsesmedlem beskrives i vederlagsplitik g/eller afrapprtering i regnskabet ffentliggøres på hjemmeside g/eller i regnskab Særskilte plysninger m bestyrelseshnrarer vederlag fr deltagelse i peratinelle drift andre gder, gaver, sciale arrangementer mv.

5 HVILKE REGLER ER DER, OG HVAD MÅ MAN? Gældende regler fr aflønning af bestyrelsesmedlemmer? Aflønningsfrmer: 1. Bestyrelseshnrar 2. Naturalier 3. Sparet privatfrbrug 4. Rejser, arrangementer m.v. Hvilken knsekvens har den valgte aflønningsfrm fr varmeværket g bestyrelsesmedlemmet?

6 HVAD ER RIMELIGT OG ETISK FORSVARLIGT? Hvad bestemmer hnrarets størrelse: - Ansvarsmråder - Arbejdsbyrde - Kmpetencer - Generelle lønniveau i mgivende miljø - Tiltrække nye bestyrelsesmedlemmer

7 HVORDAN AFLØNNES BESTYRELSERNE I DAG? Resultater fra spørgeskemaundersøgelse ifm. kdeks Sammenfatning De fleste bestyrelser mdtager vederlag 35 pct. af disse selskaber har ffentligt tilgængelige retningslinjer fr hnrering (på frhldsvis verrdnet niveau) Hnrering pfattes sm væsentlig fr at sikre kmpetencer, engagement g fasthldelse (med måde g respekt fr frbrugernes penge) Hnrering til hele bestyrelsen frem fr blt frmanden giver psitiv effekt ift. at sikre kmpetente medlemmer, bredere arbejdsdeling g invlvering De fleste andelshavere anerkender hnreringen, men der er fte ngle få kritiske andelshavere på generalfrsamlingen.

8 HVORDAN AFLØNNES BESTYRELSERNE I DAG? Resultater fra spørgeskemaundersøgelse ifm. kdeks

9 HVORDAN AFLØNNES BESTYRELSERNE I DAG? Resultater fra spørgeskemaundersøgelse ifm. kdeks

10 HVORDAN AFLØNNES BESTYRELSERNE I DAG? Resultater fra spørgeskemaundersøgelse ifm. kdeks Andre resultater fra interviews g fkusgrupper Meget svingende hnrarer ikke højest i de største selskaber Enkelte selskaber havde plitikker m fx retningslinjer fr hnrarer g ffentliggørelse af disse køb af ekstra ydelser, der ligger ud ver almindeligt bestyrelsesarbejde ikke at udbetale hnrar fr møder, man ikke deltager i basere hnrarer på benchmark fra andre selskaber Hnrarer fremgik af regnskab/budget typisk var der blt en histrik ift. beløb regnskaberne specificerede samlede vederlag (ikke beløb pr. persn)

11 HVORDAN AFLØNNES BESTYRELSERNE I DAG? Oplysninger fra hjemmesider på internettet Undersøgelser fretaget i april/maj medlemmer af Dansk Fjernvarme Oplysninger bestyrelseshnrarer fundet på internettet fr 99 medlemmer Oplysningerne er hvedsageligt fundet i selskabernes årsrapprter Fr langt de fleste er der kun plyst bestyrelsens samlede hnrar Strt spænd i hnrarers størrelse: Laveste hnrar er 0 kr., næstlaveste er kr. Højeste hnrar er kr.

12 HVORDAN AFLØNNES BESTYRELSERNE I DAG? Oplysninger fra hjemmesider på internettet N=70 N=24 N=5 N=5

13 HVORDAN AFLØNNES BESTYRELSERNE I DAG? Oplysninger fra hjemmesider på internettet Små selskaber De fleste hnrarer er på under kr. Laveste hnrar plyst er 0 kr., mens det højeste er kr. Flest selskaber i denne kategri Mellemstre selskaber Hnrarer varierer mere end fr de små selskaber De fleste hnrarer er ver kr. Laveste hnrar plyst er 0 kr., mens det højeste er kr. Stre selskaber Hvedsageligt hnrar ver Laveste hnrar plyst er kr., mens det højeste er kr.

14 ET KONKRET EKSEMPEL: HVAD GØR VI I JELLING FJERNVARME? v/ Fmd. JVV Frans T. Andersen Sådan gør vi ved Jelling Varmeværk: JVV => 1000 frbrugere JVV => Prducerer med Gasmtr Flis kedel Absrptinsvarmepumpe Slpaneler Gaskedler JVV => 5 bestyrelsesmedlemmer 2½ ansatte til daglig drift Timelønsansat til frbrugerregnskab Timelønsansat øknmiknsulent til støtte fr driftsleder, kassereren, frmanden g øvrige bestyrelsesmedlemmer Beskrevet værdigrundlag der sætter retning fr al aktivitet i rganisatinen - Årlig visinsdag hvr værdigrundlaget afstemmes Udarbejdet årshjul => 8 bestyrelsesmøder + generalfrsamling

15 ET KONKRET EKSEMPEL: HVAD GØR VI I JELLING FJERNVARME? Frmål med hnrarrdning: Bestyrelsesarbejdet er sammenligneligt med brgerligt mbud Fr at understøtte et prfessinelt bestyrelsesarbejde hnreres bestyrelsen fr indsatsen i frbindelse med bestyrelsesarbejdet i JVV. Hnrarrdning i stedet fr tabt arbejdsfrtjeneste. Indsatsmrådet understøtter JVV værdier i frhld til Frretningsrienteret - ledelse. Beskrivelse: Hnrering sker på baggrund af et estimeret tidsfrbrug ifm. bestyrelsesarbejdet. Hnraret er et fast hnrar til dækning af alle frmer fr tidsfrbrug, herunder eksempelvis pgaver knyttet til den funktin den enkelte bestyrelsesrlle varetager, frberedelse, bestyrelsesmøder, møder med myndigheder g leverandører, persnaleledelse & -ansættelse, deltagelse i kurser, temadage g Landsmøde samt ugentlig/daglig læsning af nyhedsbreve. Hnrering skal stimulere ved rekruttering af nye bestyrelsesmedlemmer v/ Fmd. JVV Frans T. Andersen

16 ET KONKRET EKSEMPEL: HVAD GØR VI I JELLING FJERNVARME? v/ Fmd. JVV Frans T. Andersen Parametre fr hnrarfastsættelse fr bestyrelsesmedlemmer: Alle 5 bestyrelsesmedlemmer mdtager et grundhnrar fr 92 timer pr. år: Bestyrelsesmedlem (ALLE) 8 bestyrelsesmøder inkl. frberedelse 40 Opdatering på lvgivning, regler mm. 18 Generalfrsamling 4 Landsmøde 15 Kurser, temamøder, møder med myndigheder samt 15 leverandører I ALT 92 Derudver ser frmanden hnrarrdning således ud: Frmand 8 bestyrelsesmøder - dagsrden mm driftsmøder årligt med driftsleder 25 Møder med revisr 5 PULS samtaler med ansatte 10 Dialg med myndigheder g leverandører i øvrigt 24 Frberedelse af generalfrsamling 10 Diverse krdinering 15 I ALT 129 Fmd. invlveret i den daglige drift: Tæt på persnalet (ansvar) Ansvar fr sagsfremstillinger Tæt på/aktiv deltagelse i alle udviklingstiltag Presse- & kmmunikatinsansvar

17 Et knkret eksempel: Hvad gør vi i Jelling Fjernvarme? v/ Fmd. JVV Frans T. Andersen Endvidere er der estimeret et specielt hnreret timefrbrug til kasserer- g sekretærfunktinen fr pgaver udver nrmale bestyrelsespgaver. Der freligger funktinsbeskrivelser g beskrevne ansvarsmråder tilsvarende sm ved frmanden. Hnrar pr. time => kr. 250,- (reguleres i frhld til nettprisindekset samt fastsat ud fra en ca. timeløn fr en lærer! (afspejler samfundet)) Samlet hnrarrdningen ved JVV => kr ,- / år

18 DEBAT/GRUPPEARBEJDE T emner: Aflønning ift. frventninger til bestyrelsesmedlemmer Aflønning ift. rekruttering/sammensætning af bestyrelsen