Direktionens budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 8. August 2017 Side 1 af 16
|
|
- Ulrik Holm
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Direktionens budgetnotat Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 8. August 2017 Side 1 af 16
2 Indhold 1. Indledning Resume Hvad er indarbejdet i budgettet Hvad er ikke indarbejdet i budgettet Balancen i budgettet Resultatopgørelse Strukturel balance Ramme for serviceudgifter Råderumspuljen Ansøgning om særtilskud og lån Udvikling i likviditeten Udvikling i gælden Forberedelse til budgetseminaret i august Indarbejdede ændringer i budgettet August 2017 Side 2 af 16
3 1. Indledning Dette notat giver et overblik over, hvordan budgettet for ser ud på nuværende tidspunkt. Notatet er suppleret af en lang række andre dokumenter, som danner baggrund for budgettet. Der er fx en oversigt over anlægsprojekterne i budgettet, de omprioriteringer som udvalgene har besluttet, beskrivelse af budgetteringsforudsætningerne på arbejdsmarkedsområdet, på aktivitetsbestemt medfinansiering og på finansieringssiden. Ønsker fra fagudvalgene. Der er også oversigt over høringssvar på hjemmesiden og en række mere perifere baggrundsnotater, fx beskrivelse af økonomiaftalen mellem regeringen og KL og nøgletalsrapport med beskrivelse af serviceniveauet på de fleste kommunale områder. Alle dokumenter er samlet i én dagsorden i first agenda under udvalget byrådets budgetseminar. 2. Resume Balancen i budgettet er: Tabel 2.1 i mio. kr Balance til budgetseminaret Servicebufferpulje Balance inkl. servicebufferpulje = underskud og - = overskud Samlet for de fire år er der på nuværende tidspunkt et underskud på 10 mio. kr., når servicebufferpuljen holdes udenfor. Der er overskud i 2018, men underskud i de følgende 3 år. Der er afsat en servicebufferpulje på 30 mio. kr. i Det forudsættes, at servicebufferpuljen ikke anvendes og at den dermed ikke forværrer balancen. At der afsættes en servicebuffer-pulje, når den ikke forventes brugt, skyldes at det giver større sikkerhed for ikke at blive straffet i regnskab Desuden er servicebufferpuljen også med til at sikre en større teknisk serviceramme til næste års budgetlægning. I balancen er der ikke indarbejdet Direktionens råderumspulje på 15 mio. kr. De 15 mio. kr. kan disponeres af byrådet til varige budgetløft, uden at balancen forværres. Disponeres de 15 mio. kr. ikke, kan balancen i stedet forbedres. I balancen er stadig indarbejdet vores egen årlige 1% reduktion. Den startede i 2016 og fortsætter med yderligere 1% i hvert år til og med Kommunerne har igen i 2018 fået et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,5 mia. kr., hvoraf Næstveds andel er 75 mio. kr. Tilskuddet er nu givet for sjette år i træk. At det er ekstraordinært betyder, at det er givet ud over, hvad kommunerne har behov for til at finansiere de aftalte udgiftsrammer til drift og anlæg. Det ekstraordinære finansieringstilskud har primært været givet for at forøge kommunernes kassebeholdning. De første to år var det for at modsvare et betragteligt likviditetstab i kommunerne som følge af etablering af Udbetaling Danmark. De efterfølgende fire år har der ikke været nogen reel begrundelse for, at kommunerne har fået tilskuddet, men da en del af finansieringstilskuddet er skævdelt efter 8. August 2017 Side 3 af 16
4 økonomiske kriterier, tjener det også et udligningsformål. Fra 1. januar 2019 skal der komme en ny/justeret udligningsordning, hvorefter det ekstraordinære finansieringstilskud højst sandsynligt ophører. En ny udligningsordning har været længe under vejs og det vurderes også stadig som usikkert om den vil være klar til I de seneste 3 år er tilskuddet faldet med 2 mio. kr. årligt. Ud fra den erfaring er det nu valgt at budgettere med at nedsætte tilskuddet med 2 mio. kr. årligt fremadrettet. Dvs., at der er indregnet 75 mio. kr. i 18; 73 mio. kr. i 19; 71 mio. kr. i 20 og 69 mio. kr. i 21. Låneforudsætningerne er nedsat i forhold til tidligere år, hvor vi budgetterede med at optage lån på 30 mio. kr. årligt. De er forsat 30 mio. kr. i 2018, men nedsat til 20 mio. kr. i 19; 15 mio. kr. i 20 og 10 mio. kr. i 21. Det er sket for at minimere risiciene i budgetlægningen og fordi det vurderes som sværere at opnå lånedispensation i den størrelsesorden med vores nuværende kassebeholdning. Budgetbalancen er forværret siden opstarten, hvilket primært kan tilskrives at de budgetterede lån i samlet er nedsat med 45 mio. kr. Øvrige korrektioner har samlet set forbedret balancen en lille smule. Nedenstående tabel viser ændringen i balancen. Tabel 2.2 Balancen til budgetseminaret: I mio. kr Balance ved starten af budgetlægningen -17,6 24,9-16,2-16,2-25,1 Indarbejdede ændringer -13,6-24,4 32,6 40,4 35,1 Balance til budgetseminaret ekskl. -31,2 0,5 16,4 24,2 10,0 servicebufferpulje Servicebufferpulje 30 Balance inkl. servicebufferpulje -1,2 0,5 16,4 24,2 40,0 + = underskud og - = overskud 3. Hvad er indarbejdet i budgettet Følgende er indarbejdet i budgettet: Nyt budget på finansieringsposterne, baseret på at der vælges statsgaranti. Finansieringsindtægterne er fratrukket 7 mio. kr. årligt, som er vores andel af MEP moderniserings- og effektiviseringsprogrammet. Forudsætning om en indtægt fra ekstraordinært finansieringstilskud på 75 mio. kr. i 2018; faldende med 2 mio. kr. årligt i lighed med de seneste 3 år, så der i 2019 er budgetteret med 73 mio. kr.; i mio. kr. og i mio. kr. (er kun aftalt for 2018 i økonomiaftalen). Næstved Kommunes egne besluttede effektiviseringer på 1% i 2016 stigende til 4% i 2019, som det blev besluttet ved budgetlægningen i Effektiviseringerne går til sikring af balancen i Næstveds budget. Et års reduktion giver 30 mio. kr. varigt. Forudsætning om lån på 30 mio. kr. i 2018, men så faldende i overslagsårene, da det vurderes som noget vanskeligere at opnå lån med den forbedrede likviditet. I 2019 er budgetteret med 20 mio. kr. i lån; i 2020 med 15 mio. kr. i lån og i 2021 med 10 mio. 8. August 2017 Side 4 af 16
5 kr. i lån. Det kræver dispensation at få lov til at optage lån. Svar på dispensationsansøgning for 2018 forventes ultimo august. Nyt budget på aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhedsområdet. Nyt budget på arbejdsmarkedsområdet. Pulje til serviceudgifter til flygtninge på 10 mio. kr. i 2018 (fra budgetlægningen sidste år). Puljen stiger lidt i overslagsårene. Ændringer som følge af ny lovgivning. Tekniske korrektioner, herunder regulering for demografi (fremgår af afsnit 14) En anlægsramme som er identisk med anlægsrammen fra sidste års budget på alle andre områder end byggemodning. På byggemodning er indarbejdet nyt budget. De indarbejde anlægsudgifter udgør følgende : 2018 på 116 mio. kr på 141 mio. kr på 104 mio. kr på 77 mio. kr. Fagudvalgenes omprioriteringer på driften. Fagudvalgenes omprioriteringer på anlæg. Servicebufferpulje på 30 mio. kr. i De indarbejde ændringer er specificeret i afsnit Hvad er ikke indarbejdet i budgettet Det, som ikke er indarbejdet i budgettet, er: Direktionens råderumspulje på 15 mio. kr. Udvalgenes ønsker. Faktisk lånemulighed. Der er budgetteret med 30 mio. kr. i Vi har for 2018 søgt om lov til at låne 40 mio. kr. fra likviditetspuljen; 65 mio. kr. fra den ordinære lånepulje samt 20 mio. kr. fra pulje til strukturelle investeringer på de borgernære områder. Svar på låneansøgninger forventes ved udgangen af august. Eventuelt særtilskud. Vi har søgt 20 mio. kr. Svar på ansøgning forventes ultimo august. 5. Balancen i budgettet Der er en samlet balance i de fire budgetår på 10 mio. kr. i underskud, når den budgetterede servicebufferpulje i 2018 ikke medtages. Balancen indeholder nogle ekstraordinære forhold. Ekstraordinært finansieringstilskud Der er indarbejdet 75 mio. kr. i tilskud i 2018, som vi er sikre på at få. I 2019, 2020 og 2021 er der indarbejdet 73; 71 og 69 mio. kr. i ekstraordinært finansieringstilskud eller gevinst ved nyt udligningssystem. Eftersom finansieringstilskuddet er ekstraordinært er det usikkert om kommunerne også vil få det til næste år. Administrationen forventer at det kører videre indtil 8. August 2017 Side 5 af 16
6 der er kommet ny udligningsreform, hvorefter det så forventes at ophøre. En del af finansieringstilskuddet skævdeles mellem kommunerne efter behovskriterier. Næstved får en stor andel på disse kriterier og det er en af grundene til at administrationen forventer, at Næstved vil få en gevinst af udligningsreformen. I hvilken størrelsesorden er nærmest umulig at skønne. I økonomiaftalen for i år er alene aftalt ekstraordinært finansieringstilskud for Kommunernes Landsforening har opgjort at ca. 1/3 af kommunerne budgetterer med de fulde tilskud, ca. 1/3 budgetterer med en del af tilskuddet og ca. 1/3 budgetterer ikke med tilskuddet i overslagsårene. Lån Der er i alle årene budgetteret med at optage lån, som kræver lånedispensation. Det er usikkert om vi vil kunne opnå de budgetterede lånedispensationer i alle årene. Opnås der ikke lånedispensation vil de budgetterede udgifter til renter og afdrag kunne nedsættes. Forsyningsområdet Renovation har igennem en årrække sparet op til nyt affaldssystem. Det opsparede beløb er en del af Næstved Kommunes kassebeholdning. I budgettet er indarbejdet at renovationsområdet anvender en stor del af sine opsparede midler i denne budgetperioden. Der er indregnet 2018: 22 mio. kr. 2019: 8 mio. kr. 2020: 1 mio. kr. 2021: 0 kr. Leasingaftaler i Birkebjergparken Vi har fem leasingaftaler i Birkebjergparken, som alle snart udløber. Der udløber 2 aftaler ultimo 2017 som skal indfries med 17,2 mio. kr. og de sidste tre aftaler udløber i 2021 til indfrielse med 110 mio. kr. Der er ikke budgetteret med indfrielse af leasingaftalerne. Når leasingaftalerne ophører bortfalder leasingydelse på knapt 5 mio. kr. årligt. Til gengæld bortfalder en huslejeindtægt når uddannelsesinstitutionerne fraflytter lejemålene. Sammenfatning De skitserede ekstraordinære forhold der er indarbejdet i budgettet samt leasingaftalernes ophør, som ikke er indarbejdet i budgettet gør, at der bør tilstræbes et budget for så tæt på balance som muligt. Den aktuelle kassebeholdningen er fornuftig, men kan hurtigt komme under pres hvis både lånemuligheder og ekstraordinært finansieringstilskud bortfalder. Desuden vil kassebeholdningen formentlig blive reduceret med indfrielse af leasingaftaler i Birkebjergparken medmindre ejendommene kan sælges eller genleases. 8. August 2017 Side 6 af 16
7 6. Resultatopgørelse Tabel 6.1 Nedenstående oversigt viser resultatopgørelsen, som den ser ud til budgetseminaret. i kr., 2018-prisniveau Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 Budget 2021 Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Økonomiudvalg Beskæftigelsesudvalget Sundheds- og psykiatriudvalget Omsorgsudvalget Børne- og skoleudvalget Kulturudvalget Teknisk udvalg Ejendomsudvalget Pris- og lønstigninger Driftsudgifter i alt Renter Resultat af ordinær drift (strukturel balance) Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Resultat af det skattefinansierede område Finansiering Optagne lån Afdrag på lån (langfristet gæld) Indskud i landsbyggefonden Øvrige finansforskydninger Finansiering i alt Samlet balance på det skattefinansierede område Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger Balance Servicebufferpulje Balance ekskl. servicebufferpulje Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter. I balancen er positive tal underskud, og negative tal er overskud. Resultatopgørelsen viser nogle interessante sammenhænge i kommunens økonomi. Det fremgår af resultatopgørelsen, at den strukturelle balance er faldende over årene overskuddet bliver altså mindre og mindre overskuddet falder med mio. kr. om året. Den samlede balance forværres ikke tilsvarende, det skyldes at i takt med at den strukturelle balance forværres, så reduceres anlægsudgifterne næsten tilsvarende, og anlægsudgifterne ligger på et meget lavt niveau i 2020 og August 2017 Side 7 af 16
8 Hvis man ser på balancen på det skattefinansierede område er der et samlet overskud i de fire år på 21,9 mio. kr. Resultatet af det skattefinansierede område er også skævt fordelt over årene. Der er et meget pænt overskud i 2018, et lille overskud i 2019 og så vender det fra 2020 til et stigende underskud. Man kan ikke budgettere med et vedvarende underskud på det skattefinansierede område. Nettodriftsudgifterne er anført i 2018-priser i alle årene og den forventede pris- og lønudvikling er samlet i en linje. Man kan derfor, ud for hvert udvalg, se om der er en real udvikling i udvalgets ramme. På trods af, at der er indarbejdet yderligere 1%-reduktion i 2019 i forhold til 2018, så stiger de fleste af udvalgenes rammer i 2019 i forhold til 2018 og også i de følgende år er der stigning i rammerne mange steder. Stigning skyldes dels indarbejdede demografireguleringer; tekniske korrektioner; indarbejde lovændringer, budgetforlig mv. Budgettet falder en del på Børne- og Skoleudvalget. Faldet er primært på politikområdet Undervisning som falder med 26 mio. kr. ud af det samlede fald på 32 mio. kr. De 26 mio. kr. består af demografiudvikling 4,3 mio. kr.; 1% reduktion 9 mio. kr.; tilbageførsel af 10 mio. kr. til anlæg (midlertidigt overført fra anlæg til drift i en årrække); Budgetforligstilførsel på 4 mio. kr. i 2017 og 2018 ophører. Børne- og Skoleudvalget har anvist finansiering til samme serviceniveau i skoleår 2018/19 som i 2017/18 forudsat, at de tilføres 10,5 mio. kr., som er en videreførsel af de 15 mio. kr. som blev tildelt området i Strukturel balance Den strukturelle balance (resultat af ordinær drift i resultatopgørelsen) viser, i hvilket omfang kommunen kan finansiere sine driftsudgifter ved skatter og tilskud. Det strukturelle overskud anvendes til likviditetsopbygning, afdrag på gælden og til anlæg. Størrelsen af den strukturelle balance viser, om økonomien i kommunen er sund eller ej. I den vedtagne økonomiske politik er der et mål om, at den strukturelle balance minimum er i overskud med 175 mio. kr. årligt. Tabel 7.1 I mio. kr Strukturel balance = overskud på den strukturelle balance, + = underskud på den strukturelle balance. Den strukturelle balance er over målet i 2018 og 19, men under i 2020 og Den strukturelle balance har en profil, hvor den bliver lavere og lavere med ca. 40 mio. kr. årligt dog ikke så meget fra 2018 til Den strukturelle balance er en klar indikator for, at det på sigt er nødvendigt at reducere driftsudgifterne og/eller øge indtægterne. Hvis det budgetterede ekstraordinære finansieringstilskud på ca. 70 mio. kr. årligt i bortfalder uden at blive erstattet af højere udligningsbeløb, vil den strukturelle balance blive forværret udover det viste niveau. 8. Ramme for serviceudgifter I aftalen mellem regeringen og KL er aftalt en samlet ramme for serviceudgifter for kommunerne. Kommunernes Landsforening splitter den samlede ramme op i en teknisk. Serviceramme for hver kommune. Den tekniske serviceramme for Næstved er på mio. kr. 8. August 2017 Side 8 af 16
9 Budgettet til budgetseminaret indeholder serviceudgifter på mio. kr. Det er 37 mio. kr. under den tekniske ramme. Det er 37 mio. kr. under servicerammen på trods af budgettering af servicebufferpulje på 30 mio. kr. var denne ikke afsat ville udgifterne ligge 67 mio. kr. under. Den enkelte kommune skal ikke overholde sin tekniske serviceramme, da det er en aftale for kommunerne tilsammen. Hvis nogle kommuner overskrider deres tekniske så kan aftalen imellem KL og regeringen alligevel overholdes, hvis andre kommuner har budgetteret tilsvarende under deres tekniske serviceramme. I både 2015, 2016 og 2017 har vi budgetteret med en reservepulje på 1% af serviceudgifterne, svarende til ca. 30 mio. kr. Der er også indarbejdet en bufferpulje på 30 mio. kr. i budget Der er ikke indregnet servicebufferpulje i Servicebufferpuljen er god at have dels sikrer den en større teknisk serviceramme næste år, men derudover sikrer den ikke mindst en vis robusthed over for sanktion i tilfælde af, at vi i regnskabsåret overskrider servicerammen. 9. Råderumspuljen I henhold til effektiviseringsstrategien skal der etableres en råderumspulje til prioritering af nye tiltag eller til dækning af merudgifter. Råderumspuljen skal udgøre 15 mio. kr. årligt. Nedenstående tabel viser de forslag, som der indgår i dette års råderumspulje. Tabel 9.1: Råderumspuljen Mio. kr Temaanalyser fra 2017: - SAO Sammenhængende 2,5 2,5 2,5 2,5 Administrativ Opgaveløsning stigning i potentiale i forhold til Benchmark effektivisering af den administrative opgaveløsning. Stigende potentiale i forhold til ,0 2,0 2,0 2,0 Temaanalyser fra 2018: - Optimering af arbejdsgange 0,18 0,36 0,36 0,36 brugerstyring - Optimering af arbejdsgange ved 0,35 0,35 0,35 0,35 mødebooking - Monopolbrud/salg af KMD-ejend. 4,17 0,0 0,0 0,0 Øvrige: - Udbud af kommunens løn- og 1,0 1,0 1,0 1,0 økonomisystem - Yderligere indkøbsbesparelser, 2,0 2,0 2,0 2,0 herunder øget compliance på indkøbsaftaler - Tværgående puljer, mindreudgift til 2,3 2,3 2,3 2,3 tjenestemandspensioner - Tværgående puljer, mindreudgift til 0,5 0,5 0,5 0,5 arbejdsskadeerstatninger I alt 15,0 11,0 11,0 11,0 Manglende opfyldelse af puljen fra ,0 4,0 4,0 8. August 2017 Side 9 af 16
10 Råderumspuljen er ikke indarbejdet i balancen. De 15 mio. kr. kan disponeres af byrådet til andre varige budgetløft eller anlæg, uden at det belaster balancen. Der er ikke opnået tilstrækkelige besparelsesmuligheder i der mangler at blive fundet 4 mio. kr. Det skyldes at indtægterne fra KMD-ejendommene er engangsindtægter i De er medtaget som erstatning for monopolbrudsprojekter, som er blevet udskudt i 14 måneder. Administrationen forventer nogle pæne gevinster på monopolbruddet fra budget 2019, som kan indgå i Direktionens råderumspulje til næste år. 10. Ansøgning om særtilskud og lån Der kan søges om særtilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner. Puljen er på 350 mio. kr. Der er fremsendt ansøgning på 20 mio. kr. Vi har kun tidligere modtaget tilskud et enkelt år (2008) og de faktiske uddelinger i de seneste 5 år viser, at det meget er de samme kommuner som får tilskud. Det er således ikke særlig stor sandsynlighed for at vi vil få tilskud. Der er ansøgt om lån på 40 mio. kr. fra puljen til kommuner med lav likviditet. Puljen er på 500 mio. kr. Den pulje har vi fået lån fra i de sidste 3 år, vores likviditet er dog væsentligt forbedret, så det er ikke helt så sikkert at vi vil få lånedispensation fra puljen i Puljen er dog stor, så der er alligevel en vis mulighed for at opnå dispensation. Der er ansøgt om lån på 65 mio. kr. fra den ordinære lånepulje til øvrige anlægsprojekter. Der er søgt til Campus parkeringshus og Ring syd. Puljen er på 200 mio. kr. og er normalt meget søgt af kommunerne. Derudover er der også en lånepulje på 400 mio. kr. til strukturelle investeringer på borgernære områder, hvor vi har søgt 20 mio. kr. til vandkulturhus. Der forventes svar på alle ansøgningerne ultimo august. Byrådet beslutter selv, hvor stor en andel af lånedispensationerne, som vi vil benytte. Ansøgning om lånedispensationer for kan først indsendes i de følgende 3 år. 11. Udvikling i likviditeten Likviditeten i Næstved har været meget lav men er over de seneste tre år blevet genopbygget. Likviditeten forventes ved udgangen af 2017 at være omkring 460 mio. kr. og er altså over det langsigtede mål i den økonomiske politik. I denne budgetperiode skal Renovation bruge sine opsparede midler på 31 mio. kr., som belaster kassen. Kassebeholdningen vil desuden blive reduceret kraftigt med udløb af leasingaftaler i Birkebjergparken for i alt 127 mio. kr., hvorfor det er vigtigt at holde kassebeholdningen på et højt niveau. 8. August 2017 Side 10 af 16
11 Udviklingen vist ud fra budgettet som det ser ud til budgetseminaret: I mio. kr. Budgetårets balance (+ = underskud) Indfrielse af leasingaftaler Birkebjergparken Ultimo året Gennemsnitslikviditet ultimo året (+ = positiv likviditet) , , , , ,2 110, Virkningen af et underskud/overskud i et budgetår kommer med et halvt års forsinkelse i gennemsnitslikviditeten. 12. Udvikling i gælden Ifølge den økonomiske politik skal kommunens nettogæld (uden ældreboliger) årligt nedbringes, og i alt nedbringes med minimum 100 mio. kr. i for perioden På længere sigt skal kommunens gæld ned på landsgennemsnittet. Tabel 12.1 Udvikling i gælden: Gæld ultimo året , , , , , , , ,3 Ud fra de nuværende budgetforudsætninger falder gælden med 133 mio. fra 2014 til Forberedelse til budgetseminaret i august Det forudsættes, at alle byrådsmedlemmer har sat sig ind i budgetmaterialet forud for budgetseminaret. Der vil på budgetseminaret blive givet et oplæg om den samlede økonomi. Forud for budgetseminaret afholdes to orienteringsmøder, hvor udvalgenes budgetter bliver gennemgået, og hvor der kan stilles uddybende spørgsmål til materialet. Orienteringsmøderne holdes d. 17. og 21. august kl Alt budgetmateriale er løbende lagt på hjemmesiden og alle både borgere, MED-udvalg og fagforeninger - har kunnet komme med kommentarer og forslag til budgettet. Der er medtaget 8. August 2017 Side 11 af 16
12 en samling af de høringssvar, som var på hjemmesiden d. 15. august i dagsordenen med baggrundsmateriale. Høringssvarene kan også læses på hjemmesiden på Indarbejdede ændringer i budgettet Siden budgetlægningens start er der administrativt indarbejdet en række ændringer i budgettet, ud fra hvad budgetstrategien giver lov til. Nedenstående oversigt viser, hvad der er indarbejdet i budgettet. Efter oversigten er der kommentarer til ændringerne. 8. August 2017 Side 12 af 16
13 Kommentarer til de indarbejdede ændringer Oversigten viser hvilke ændringer, der er indarbejdet i budgettet siden opstarten af budgetprocessen. Den viser ikke budgettet til formålet. Fx siger beløbene under demografi ikke noget om, hvorvidt antallet af brugere i aldersgruppen er stigende eller faldene. De siger alene noget om, at beløbet er stigende eller faldende i forhold til den demografiregulering, der var i budgettet i forvejen. ÆNDRINGER I BALANCEN SIDEN OPSTART AF BUDGETLÆGNINGEN FOR notatnr i kr. += merudgifter/mindreindtægter; - = mindreudgifter/merindtægter Tekniske ændringer på driften 1 Rettelse af fejl på beredskab Nyt budgetforslag renovation og rotter (ØK 19/6) Ejendomme - nye/solgte udlejet ændret til kommunale formål Tilretning af afledt drift ejendomme Tekniske ændringer på driften i alt Demografi, aktivitetsbestemt medfinansiering og arbejdsmarked 5 Demografi ældre Demografi dagpasning Demografi Undervisning Demografi Handicap Demografi Psykiatri Aktivitetsbestemt medfinansiering Arbejdsmarked Øvrige ændringer i alt Lov- og cirkulære program 12 Alle ændringer på lov og cirkulæreprogrammet Lov- og cirkulære mv Anlæg 13 Ændring af anlægsbudget til jordforsyning Omprioritering imellem årene TU Anlæg i alt Finansiering 15 Indkomstskat Tilskud og udligning Ekstaordinært finansieringstilskud Selskabsskat Beskæftigelsestilskud Grundskyld, dækningafgift, dødsbobeskatning Lånoptagelse Renter og afdrag, genberegning af vores lån Ændring i prisfremskrivning pga. nye prisstigningsskøn fra Finansiering i alt Pris- og lønstigning af ændringer SAMLEDE ÆNDRINGER Balance fra sidste år (+ = underskud; - = overskud) Ny balance (+ = underskud; - = overskud) Servicebufferpulje Ny balance inkl. servicebufferpulje August 2017 Side 13 af 16
14 1 Rettelse af fejl på Beredskab Budgettet blev i 2017 fremskrevet forkert i forhold til aftalen imellem medlemskommunerne. 2 Renovation og rottebekæmpelse Områderne er fuldt brugerfinansierede og skal hvile i sig selv over en årrække. Der kan godt være både over- og underskud i det enkelte år. Budgetterne er behandlet i Økonomiudvalget d. 19/6. I budgettet indgår en afvikling af områdets tilgodehavende med 22 mio. kr. i 2018 og 8 mio. kr. i 2019 samt 1 mio. kr. i Tilretning af driftsbudgetter pga. solgte ejendomme I henhold til budgetstrategien fjernes både udgifts- og indtægtsbudgetter for solgte ejendomme. Der er typisk flere lejeindtægter end driftsudgifter, og derfor er det en nettomerudgift, der er indarbejdet i budgettet. Der er primært tale om Jernbanegade 12 som ikke er solgt men i stor udstrækning besluttet brugt til kommunale formål, som ikke betaler husleje. 4 Afledt drift af anlægsprojekter Justering af afledt drift i 2021 pga. opstartsbudgettet til afledt drift er en kopi af 2020 budgettet, men anlægsbudgettet er anderledes i 2021 end i Budgettet er også korrigeret i forhold til lavere forventet afledt drift (lavere besparelser) pga. det samlede ESCO projekt ikke blev opnået. 5-9 Demografireguleringer Budgetterne på ældreområdet, dagpasning og handicap/psykiatri er ændret efter den forventede ændring i antal borgere i målgruppen. Der var allerede budgetteret med, at budgettet skulle følge befolkningsudviklingen i målgruppen. Ændringerne er udtryk for, at der nu forventes en lidt anderledes udvikling i målgruppen end sidste år. Ændringerne er beregnet ud fra befolkningsprognosen. 10 Aktivitetsbestemt medfinansiering Budgettet til aktivitetsbestemt medfinansiering er tilrettet efter administrationens skøn. Skønnet svarer til KL s vurderede udgifter i Næstved i Det forventes at være i overkanten, men til gengæld forventes mindreforbruget at blive reguleret enten ved midtvejsreguleringen i 2018 eller året efter, idet kommunerne har fået finansiering i økonomiaftalen til det niveau, som KL har lavet skøn for den enkelte kommune ud fra. Der er i materialet til budgetseminaret et notat om fastsættelse af budgettet til aktivitetsbestemt medfinansiering. 11 Tilpasning af rammen på arbejdsmarkedsområdet Der er udarbejdet nyt budget på arbejdsmarkedsområdet, som tager udgangspunkt i det aktuelle niveau i 2017 som vurderet ved budgetkontrollen pr. 1. juli og fremregnet med samme udvikling på de enkelte ydelser som forventet på landsplan. Enkelte af ydelsestyperne er korrigeret for egne skøn. I skønnet indgår også, at der er lovændringer på området. Stigningen i overslagsårene er primært fordi kommunerne stadig får en stigende udgift til førtidspensionister, når de gamle førtidspensionister med høj refusion går på folkepension og erstattes af nye førtidspensionister med lav refusion. Der indgår ingen forventninger til konjunkturudvikling i overslagsårene. Det svarer overens med at der heller ikke indgår konjunkturudvikling i de forventede tilskud (budgetgaranti mv.) som finansierer hele arbejdsmarkedsområdet. Der er i materialet til budgetseminaret et notat om fastsættelse af budgettet på 8. August 2017 Side 14 af 16
15 arbejdsmarkedsområdet. Den fastsatte ramme for 2018 fastholder at Næstved Kommunes udgiftsniveau ligger ca. 60 mio. kr. over landsgennemsnittet, ligesom i regnskab 2016 og som vi forventer i regnskab Lov og cirkulæreprogram Der er udarbejdet særskilt bilag med hvilke nye lovregler, som kommunerne er underlagt, og hvordan det er indarbejdet i budgettet. Kommunens andel af landsændringen er indarbejdet i budgetterne, dog undtaget ændringer på arbejdsmarkedsområdet og aktivitetsbestemt medfinansiering, som er med i budgetreguleringerne på de to områder. Der er i materialet til budgetseminaret oversigt over hele lov og cirkulæreprogrammet og med hvilke beløb, som det er indarbejdet i budgettet med. 13 Ændring af anlægsbudget til jordforsyning Økonomiudvalget har 14/8 behandlet forslag til nyt jordforsyningsbudget. Der er primært tale om ændringer på byggemodning og salg af boligjord. 14 Omprioritering af anlæg imellem årene på Teknisk udvalg Teknisk udvalg har benyttet sig af muligheden for at omprioritere anlæg imellem årene Indkomstskat og Udligning og tilskud Der er indarbejdet det statsgaranterede beløb i For årene er der indarbejdet forventet statsgaranti-niveau. I er anvendt det befolkningstal, som hvert år tager udgangspunkt i vores egen befolkningsprognose i basisåret for budgetgarantien og tillægger det kommende års befolkningsudvikling fra Danmarks Statistiks prognose. Det er et befolkningstal, som ligger under Næstveds egen befolkningsprognose, men det skønnes mest realistisk, da folketallet til statsgarantien fastsættes efter Danmarks Statistiks befolkningsprognose, og de har igennem flere år skønnet en lavere befolkningsudvikling, end der faktisk har været i Næstved. Skat og tilskud og udligning skal ses i sammenhæng. Der er udarbejdet særskilt bilag, der beskriver skatter og tilskud nærmere. Kommunens indtægtsprognose opdateres løbende igennem august og september 2017, efterhånden som der kommer en mere præcis opgørelse af borgernes indkomster for skatteåret 2016 samt eventuelle ændrede landsskøn. Endeligt valg mellem statsgaranti og selvbudgettering træffes ved Byrådets 2. behandling af budgettet i oktober. 17 Ekstraordinært finansieringstilskud fra økonomiaftale I økonomiaftalen er kommunerne tilført 3,5 mia. kr. mere, end der er behov for til dækning af kommunernes udgifter. Dette finansieringstilskud er anderledes fordelt end det normale bloktilskud, så det i højere grad tilgodeser kommuner med særligt behov. Næstved Kommune har fået 75 mio. kr., mens den normale bloktilskudsfordeling kun ville have givet 50,2 mio. kr. I økonomiaftalen indgår alene, at tilskuddet tilføres i år, men der er budgetteret med tilskuddet i alle fire år, dog faldende med 2 mio. kr. årligt, idet Næstveds andel af tilskuddet faktisk har været faldet med ca. 2 mio. kr. årligt i de sidste 3 år. De viste tal viser ændringen i forhold til det som var indarbejdet i budgettet sidste år. 18 Selskabsskat 8. August 2017 Side 15 af 16
16 2018 er fastsat på baggrund af konkret opgørelse af Budgetoverslagsårene er skønnet ud fra landsforventning. 19 Beskæftigelsestilskud Der er budgetteret med det udmeldte beskæftigelsestilskud. Tilskuddet gives til at dække udgifterne til forsikrede ledige. På landsplan dækker beskæftigelsestilskuddet udgifterne til forsikrede ledige, men I Næstved får vi et lavere tilskud end vi forventer i udgifter. 20 Grundskyld, dækningsafgift og dødsbobeskatning Der er foretaget en genberegning ud fra seneste vurdering af grund- og ejendomsvurderinger. Indtægterne falder, fordi regeringen også har besluttet en fastfrysning af grundskylden i 2017 (som i 2016). Dermed kommer der til at mangle et års fremskrivning af grundværdierne i alle år fremover. Den reducerede grundskyldsindtægt er kommunerne kompenseret for via bloktilskuddet, så denne regulering skal ses i sammenhæng med ændring i Tilskud og udligning. 21 Lånoptagelse Tidligere års budgetforudsætning om at optage lån (som kræver lånedispensation) på 30 mio. kr. årligt er ændret, så der nu sker en nedsættelse af de beløb der kan lånes i overslagsårene er nedsat med 10 mio. kr. til 20 mio.kr er nedsat med 15 mio. kr. til 15 mio. kr. og 2021 er nedsat med 20 mio. kr. til 10 mio. kr. 22 Renter og afdrag Der er foretaget en genberegning ud fra faktiske lån (renteudgifter og afdrag) og ud fra forventet likviditet (renteindtægter). 23 Ændring i prisfremskrivning pga. nye pris og lønstigningsskøn De nyeste skøn for stigningen i priser og lønninger i perioden er lavere end de skøn, der blev anvendt ved sidste års budgetlægning. De er lavere i stigning for alle årene dvs. lavere stigning fra , , osv. 8. August 2017 Side 16 af 16
Direktionens budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 4. august 2016 Side 1 af 14
Direktionens budgetnotat 2017-2020 Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret 4. august 2016 Side 1 af 14 Indhold 1. Indledning...3 2. Resume...3 3. Hvad er indarbejdet
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 00.01.00-S00-85-14 Dato: 08-09-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2015-2018 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget
Læs mereDirektionens budgetnotat til budget
Sagsnr. 00.30.00-Ø00-6-14 Dato 4-8-2014 Sagsbehandler Annette Wendt Direktionens budgetnotat til budget 2015-18 1. Resume Dette notat giver et overblik over, hvordan budgettet for 2015-18 ser ud på nuværende
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereAdministrationens. budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminarret.
budgetnotat Administrationens 2019-2022 Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminarret. 7. august 2018 Side 1 af 22 Indhold 1. Indledning...3 2. Resume...3 3. Hvad
Læs mereBudgetseminar 24. august 2017
Budgetseminar 24. august 2017 Program Kl. 8-8.30 Kl. 8.30-8.45 Kl. 8.45-10.00 Kl. 10.00-11.00 Kl. 11.00-12.00 Kl. 12.00-13.00 Kl. 13.00-13.45 Kl. 13.45-14.15 Kl. 14.15-14.45 Kl. 14.45-15.15 Kl. 15.15-16.15
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereBasisbudget (overordnet beskrivelse)
Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereREVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag
Læs mereBudgetstrategi
Sagsnr. 00.30.10-S00-5-16 Dato 6. februar 2017 Sagsbehandler Annette Wendt Budgetstrategi 2018-2021 1. Indledning De store beslutninger omkring fastlæggelse af serviceniveau og den grundlæggende prioritering
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereDer er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.
NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der
Læs mereBUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen
Læs mereAktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18
Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.
Læs mereNOTAT: Overblik over budget til "budgetmappen"
Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 271288 Brevid. 2174027 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Overblik over budget 2016-2019 til "budgetmappen" 20. august 2015 Generelle forudsætninger Til
Læs mereBudgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.
2014-2017 Roskilde Kommunes budget for 2014-2017 blev vedtaget d. 9. oktober 2013 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og
Læs mereIndtægtsprognose
Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti
Læs mereBUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI
BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI 2013-2016 Guldborgsund kommune Februar 2012 Fastholdelse af det økonomiske råderum Økonomiudvalget drøftede og godkendte i sit møde den 5. december 2011 budgetstrategien
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereBemærkninger til budget 2018 politikområde Tværgående Puljer
Bemærkninger til budget 2018 politikområde Tværgående Puljer Politikområdet består af diverse puljer, som vedrører hele kommunen. F.eks lønpuljer, fleksjobpuljer, barselspuljer samt kommunens råderumspuljer.
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereBudgetprocedure
Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger
Læs mereForslag til budget 2014-2017
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2019
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Side 1 Udgangspunkt for budgetlægningen Kommunens budgetgrundlag for budget 2019 er til Byrådets 1. behandling det vedtagne budget for 2018-2021 korrigeret
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereMed budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget
Læs mereBudgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.
2015-2018 Roskilde Kommunes budget for 2015-2018 blev vedtaget d. 8. oktober 2014 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative
Læs mereGenerelle bemærkninger
Indledning Budget 2009 er vedtaget på Kommunalbestyrelsens møde den 8. oktober 2008. Budgettet baserer sig på en budgetaftale, som omfatter alle kommunalbestyrelsens partier på nær Socialistisk Folkeparti.
Læs mereØkonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger.
NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Dato: 03-08-2017 J.nr.: 17/11 3. budgetstatus for budget 2018 2021 Økonomiudvalget vedtog 7. februar 2017 proceduren
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereØkonomioverblik pr. 1. august 2014
Sagsnr.: 00.32.14-Ø-1-14 Dato: 11-08-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Økonomioverblik pr. 1. august 2014 Resultatopgørelsen Nedenstående tabel viser resultatopgørelsen pr. 31. juli 2014. Forbrugsprocenten
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs mereAnlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat.
8. september 2010 Sags id: 10/37207 Budgetoplæg -2014 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64 74 74 09 Budgetoplægget til økonomiudvalgets 1. bygger videre på de reduktionsblokke, der
Læs mereØkonomiske resultater
Økonomiske resultater Økonomiske resultater for 2014 Næstved Kommune er udfordret på økonomien. Kommunen har et udgiftsbehov, der ligger over landsgennemsnittet og et indtægtsgrundlag, der ligger under
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i
Læs mereBUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018.
BUDGET 2019-2022 Roskilde Kommunes budget for 2019-2022 blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. tet for 2019-2022 fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.
Læs mereØU budgetoplæg
ØU budgetoplæg 23.4.2014 Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg
Læs mereREFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen
REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle
Læs mereBESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.
Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)
Læs mereIndtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018
Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning
Læs mereTekniske ændringer til Budgetforslag
Postadresse: Favrskov Kommune Budgetafdeling Skovvej 20 8382 Hinnerup Tlf. 8964 1010 favrskov@favrskov.dk www.favrskov.dk Tekniske ændringer til Budgetforslag 2018 21 26. september 2017 Sagsbehandler:
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018
AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den faktiske kassebeholdning... 3 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Ændringer i forhold til sidste måneds aktuelle
Læs mereNedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).
Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget
Læs mereTolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune
Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag
Læs mereBilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance
Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:
Læs mereByrådet, Side 1
Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereBudgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse.
2016-2019 Roskilde Kommunes budget for 2016-2019 blev vedtaget d. 7. oktober 2015 som følge af en budgetaftale indgået mellem samtlige partier i Byrådet, dvs. Socialdemokraterne, Venstre, Dansk Folkeparti,
Læs mereGenerelle forudsætninger Til Økonomiudvalget behandling foreligger et forslag til budget , som bygger på følgende forudsætninger:
Økonomi og Analyse Sagsnr. 262183 Brevid. 1960155 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Opdateret samlet overblik over budget 2015-2018 22. august 2014 Generelle forudsætninger Til Økonomiudvalget
Læs mere1. INDLEDNING. Befolkningstal i budgettet
1. INDLEDNING Med 2. behandlingen af budgettet den 6. oktober 2015 er Thisted Kommunes Budget 2016 nu vedtaget. Budgettet tager udgangspunkt i Direktionens og senere Strategi- og Økonomiudvalgets oplæg
Læs mereSkat, tilskud og udligning i budget
Skat, tilskud og udligning i budget 2016-2019 Dette notat beskriver den foreløbige budgettering af kommunens skatter, bloktilskud og udligning for budget 2016-19. Der er taget udgangspunkt i de udmeldte
Læs mereNOTAT. Indtægtsskøn budget
NOTAT Indtægtsskøn budget 2016-2019 Skatter, tilskud og udligning Kommunens indtægtsside bestående af skatter, tilskud og udligning budgetteres i et af Kommunernes Landsforening udviklet prognoseprogram.
Læs mereBudgetstrategi
Sagsnr. 00.30.10-S00-4-15 Dato 29. februar 2016 Sagsbehandler Annette Wendt Budgetstrategi 2017-2020 1. Indledning De store beslutninger omkring fastlæggelse af serviceniveau og den grundlæggende prioritering
Læs mereAllerød Kommune. Statusnotat nr. 4. Administrativt budgetgrundlag
Allerød Kommune Statusnotat nr. 4 Administrativt budgetgrundlag 2018-21 August 2017 Indholdsfortegnelse Indledning 2 Det administrative budgetgrundlag 2 Forvaltningens vurdering af budgettet 3 Kassebeholdningen
Læs mereSom supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.
Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2017
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 1 Indhold: side Budgetlægningen for 2017... 3 Udgangspunkt for budgetlægningen... 3 Pris- og lønstigningsskøn... 4 Økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen
Læs mereMødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&
Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3
Læs mereREVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget
KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til
Læs merePå de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.
På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 21. august 2014 Afsættet for budgetlægningen for 2015
Læs mereKatter, tilskud og udligning
S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereByrådets budgetseminar den 2. april 2013
Byrådets budgetseminar den Program Tidspunkt Aktivitet 15.30-15.35 Velkomst ved Borgmester Hans Barlach 15.35-16.20 Oplæg ved kommunaldirektør Allan Vendelbo og økonomichef Maj Buch Status på den økonomiske
Læs mereFaxe kommunes økonomiske politik
Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den
Læs merePræsentation af budgetoplægget. 18. august 2016
Præsentation af budgetoplægget Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Status på den aktuelle økonomiske situation Forhandlingsoplæg De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester
Læs mereBudgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015
Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde
Læs mereBilag A: Økonomisk politik
Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt
Læs mereNOTAT. Samlede indtægter Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune
NOTAT Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune 2018-2021 Notatet viser resultatet af den nye indtægtsprognose for Helsingør Kommune for 2018 2021 og de forudsætninger, der er anvendt. Prognosen er beregnet
Læs mereBUDGET Direktionens justerede budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens justerede budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2016-2019 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2015 (2016-2018), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mere1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose
1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose Sagstype: Åben Type: Økonomiudvalget I Sagsnr.: 11/19949 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 25-01-2011 proceduren for budgetlægningen 2012-2015 og besluttede,
Læs mereBefolkningstal i budgettet. Ændring i forhold til forgående år Ændring i forhold til forgående år
1. INDLEDNING Totalbudgettet består af sammenfattende hovedtal samt en række mere specifikke oplysninger om de enkelte udgifter og indtægter, bl.a. om skatter og generelle tilskud og om driftsudgifterne
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereBudgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget
Februar 2019 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Budget 2020-27 Budgetnotat 2: Rammevilkår og budgetrammer Fagudvalgene, Økonomiudvalget og byrådet orienteres i dette budgetnotat om rammevilkårene
Læs mereØkonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18
Notat Tekniske ændringer til budgetforslag 2015-18 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2014. Nedenstående
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereBefolkningstal i budgettet. Ændring i forhold til forgående år Ændring i forhold til forgående år
1 1. INDLEDNING Totalbudgettet består af sammenfattende hovedtal samt en række mere specifikke oplysninger om de enkelte udgifter og indtægter, bl.a. om skatter og generelle tilskud og om driftsudgifterne
Læs mereBudgetkontrol pr. 1. oktober 2014
Budgetkontrol pr. 1. oktober 2014 Der gennemføres 3 årlige budgetkontroller ved udgangen af henholdsvis 1., 2. og 3. kvartal. Budgetkontrollen er inddelt i følgende seks afsnit: 1. Overordnet resultat
Læs mereI prognosen er afsat en pulje til robusthed i forhold til servicerammen på 12 mio. kr. svarende til ca. 1 pct. af Lejre Kommunes serviceudgifter.
NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Center for Økonomi & HR D 2057 0134 E hfso@lejre.dk Dato: 01-10-2019 J.nr.: 19/29 2. budgetstatus for budget 2020
Læs mere1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)
Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling
Læs mereBudgetopfølgning pr. 30. juni 2014
Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mere