DEN SELVEJENDE INSTITUTION VIKINGESKIBSMUSEET I ROSKILDE

Transkript

1 ÅRSRAPPORT FOR 2016 for DEN SELVEJENDE INSTITUTION VIKINGESKIBSMUSEET I ROSKILDE Vindeboder Roskilde CVR nr

2 1 INDHOLD Side Påtegninger Ledelsespåtegning.. 2 Den uafhængige revisors erklæringer Oplysninger om institutionen.. 6 Ledelsesberetning Året i overskrifter.. 8 Særlige økonomiske forhold.. 13 Årsregnskab 1. januar 31. december 2016 Anvendt regnskabspraksis.. 14 Resultatopgørelse. 16 Balance. 18 Pengestrømsopgørelse. 19 Noter.. 20

3

4 3 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS ERKLÆRINGER Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen i Den selvejende institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Den selvejende Institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde for regnskabsåret 1. januar 31. december 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter bekendtgørelse nr. 461 af 25. april 2013 om museer mv. (museumsbekendtgørelsen) og nr af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet (driftstilskudsbekendtgørelsen). Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af institutionens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 31. december 2016 i overensstemmelse med museumsbekendtgørelsen og driftstilskudsbekendtgørelsen. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af institutionen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Den selvejende Institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde har som sammenligningstal i resultatopgørelsen for regnskabsåret 2016 medtaget det af ledelsen godkendte resultatbudget for Resultatbudgettet har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven med de fornødne tilpasninger. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere institutionens evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere institutionen, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.

5 4 Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om foreningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at fonden ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.

6

7 6 OPLYSNINGER OM INSTITUTIONEN Institutionen Den selvejende institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde Vindeboder Roskilde Telefon: Telefax: Hjemmeside: E mail: museum@vikingeskibsmuseet.dk CVR nr.: Stiftet: 6. juni 1963 Hjemsted: Roskilde Regnskabsår: 1. januar 31. december Momsregistrering: Vikingeskibsmuseet er momsregistreret som erhvervsmoms pr. 1. maj 1968 Der betales kvartalvis moms Bestyrelse Direktion Revision Bankforbindelse Joy Mogensen Ole Christiansen Gurli Martinussen Lars Fredsted Michael Lunn Birgit Pedersen Henrik Stougaard Dan Stubbergaard Direktør Tinna Damgård Sørensen Økonomichef Claus Christiansen RIR REVISION Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Himmelev Bygade Roskilde Nordea Bank A/S Danske Bank A/S Status Vikingeskibsmuseet er Danmarks museum for mennesket, skibet og havet, specielt i forhistorisk tid og middelalder. Som statsanerkendt museum skal Vikingeskibsmuseet leve op til internationale konventioner for museer og til kravene i den danske museumslov. Ansvar Museet varetager det marinarkæologiske ansvar for alle kulturhistoriske perioder på søterritoriet øst for Storebælt. Med afsæt i museets ansvarsområde har museet særligt fokus på henholdsvis vikingetid og skib, søfart og bådebygningskultur.

8 7 Formål Vikingeskibsmuseet skal virke inden for sit felt gennem indsamling, registrering, forskning, bevaring og formidling af relevant arkæologisk, historisk, etnologisk og andet materiale. Museets samlinger skal være tilgængelige for offentligheden og til rådighed for forskningen. Museet skal især formidle resultaterne af forskning baseret på museets samlinger og undersøgelser. Samlinger Den arkæologiske samling udgøres af fem vikingeskibe, der er uddeponeret af Nationalmuseet, og af arkæologiske genstande, hjemtaget fra feltarbejde i Registrering af de indsamlede genstande afventer færdiggørelsen af den nye nationale samlingsdatabase SARA. Vikingeskibsmuseets samlinger omfatter herudover etnografiske både og redskaber, traditionelle nordiske både samt rekonstruktioner af arkæologiske skibsfund, bl.a. af de fem vikingeskibe. Organisation Bestyrelse Direktør Tinna Damgård- Sørensen Undersøgelser og forskning Tinna Damgård- Sørensen Maritime håndværk og rekonstruktion Søren Nielsen Økonomi, administration og bygningsdrift Claus Christiansen Marinarkæologi Frederik Hyttel Sejlads Tom Nicolajsen Bogholderi Susanne Horney Forskning Tinna Damgård- Sørensen Bådesamling/værft Martin Dael Adm.,IT/ led.support Claus Christiansen Udstilling Anne Sørensen Rekonstruktion Søren Nielsen Bygningsdrift Martin Andersen Publikumsaktiviteter Marie Krogh-Nielsen Kom., markedsføring Rikke Johansen Butik Hanne Horsbøll Café Knarr Anja Strömmer

9 8 LEDELSESBERETNING Museet nød i 2016 godt af en generelt stigende interesse for museets fortællinger, et rekordstort besøgstal og et væld af glade gæster. En glædelig udvikling, vi forventer at kunne fastholde ved fortsat at fortælle, forundre, forankre og forny. Året i overskrifter Vikingeskibshallens store dilemma Det er en kendt sag, at Vikingeskibshallen er i forfald. En levetidsvurdering fra Teknologisk Institut viste, at dele af Vikingeskibshallens bærende konstruktioner har en restlevetid på 8 10 år. Det haster således at finde en løsning, der sikrer trygge rammer omkring de uerstattelige skibe, som hallen rummer. Da bygningen er fredet, begrænses museets muligheder for en gennemgribende renovering, og da museet samtidig uden held gennem en længere årrække har søgt at finde løsninger, der kan godkendes af fredningsmyndighederne, stod museet med et stadigt voksende dilemma: hvilket hensyn tæller mest, skibene eller bygningen. Museets bestyrelse er ikke i tvivl, hvorfor bestyrelsen i efteråret 2016 valgte at søge om affredning af Vikingeskibshallen med begrundelsen Bestyrelsen ser det ikke længere som en realistisk mulighed at opretholde bygningens fredningsværdier og samtidig sikre en betryggende bevaring og en tidssvarende formidling af de udstillede vikingeskibe. Ansøgningen blev i første omgang afvist af Det Særlige Bygningssyn, der i stedet anbefalede en dialog om de bærende fredningsværdier. Arbejdet for afklaring af hallens fremtid fortsætter i Beredskabet bestod Museet udarbejdede i 2016 i samråd med Østsjællands Beredskab en omfattende beredskabsplan for voldsomt vejr, og planen blev i efteråret godkendt af museets bestyrelse. Planen blev introduceret og gennemgået med museets medarbejdere, og en øvelse blev varslet. Beredskabsplanen nåede imidlertid ikke at blive afprøvet ved en øvelse, for allerede anden juledag blev det alvor, da stormen URD ramte Danmark. Museet oplevede endnu engang en enorm velvilje og lyst til at hjælpe fra både medarbejdere, bådelaug, venneforening og borgere i Roskilde, og stormen blev redet af på betryggende vis uden større skader. Det var en lettelse at konstatere, at planen virkede og beredskabet bestod sin prøve med bravour. En virksomhedsplan udvikler sig Det strategiske arbejde omkring museets nye marinarkæologiske ansvarsområde medførte naturlige overvejelser i forhold til museets øvrige strategier og mål og om, hvordan det daglige arbejde med målstyring og opfyldelse kan forbedres og synliggøres. Det medførte, at museet påbegyndte arbejdet med at formulere en samlet virksomhedsplan samt udvikle styrings og rapporteringsværktøjer. Dette arbejde fortsætter i En række nye rekorder nået I 2016 fortsatte tendensen med stigende besøgstal og interesse for museet. Med et besøgstal på betalende gæster steg antallet af besøgende på museet med 6 %. Antallet af besøgende på museumsområdet er dog højere. En optælling viser, at godt en halv million mennesker i 2016 passerede ind på museumsområdet hen over døgnets 24 timer. En stigning på 13,5 %. Den opadgående trend gjaldt også antallet af gæster, der deltog i sejladser på fjorden. I alt gæster stod til søs i 2016 mod gæster i Det er en stigning på 11 % og dermed det højeste antal sejladsgæster på en sæson i museets historie. Også Museumsbutikken nåede en rekord omsætning på kr., hvilket er en stigning på 14 % i forhold til Museets

10 9 Facebook side viser ligeledes rekordstor stigning i antal følgere og visninger, og således er antallet af følgere på Facebook steget med 54 % til personer mens hele personer har fået vist et af museets opslag i løbet af Samme tendens ses i antallet af medieomtaler, nyhedsbrevsabonnenter og besøg fra presse, TV og filmhold. Et middelalderskib bjærget Museets marinarkæologiske team fandt i juni 2016 et 10 meter langt og 2,5 meter bredt skibsvrag ved Kalverev i Storstrømmen. Vraget, der er dateret tilbage til , er et sjældent fund, som lå under 1,4 meter sand og dynd og blev fundet i forbindelse med en forundersøgelse til Vejdirektoratets projekt omkring bygning af den nye Storstrømsbro. Det blev besluttet at bjærge vraget, og det store arbejde med at 3D scanne, analysere, registrere og bevare skibets planker blev påbegyndt i efteråret. Museet har således fået et nyt skib i sin samling, og arbejdet omkring vraget fortsætter i Mere service og kvalitet I takt med det øgede besøgstal og arbejdet med krav og ønsker til fremtidens vikingeskibsmuseum, valgte museet i år at starte et projekt omkring service og kvalitet. Det, som giver den moderne gæst en ekstra god oplevelse og lyst til at anbefale et besøg og selv komme igen. Gruppen af teamledere har året igennem arbejdet med det gode værtsskab, lige fra gæstens første møde med museet og dets oplevelser på websiden til den sidste tilknytning gennem anmeldelser og følgeskab på sociale medier. Projektet fortsætter i Succesfulde temauger og aktiviteter Museet omlagde i 2016 sine entrépriser til at følge aktivitetsniveauet. Det betød, at museet opretholdt normalpris og et øget aktivitetsniveau i sommerhalvåret samt i skoleferier og en lavere pris i vintersæsonen uden for skoleferierne. Det viste sig at være en god ide. Museet har i 2016 øget antallet af gennemførte temauger i sommeren fra 6 til 9 samt yderligere øget indsatserne i efterårsferien, juleferien, vinterferien og påsken. Gæsternes tilfredshed med oplevelsen på Vikingeskibsmuseet, der normalt ligger omkring 95 % stiger til fantastiske 100 % i de temauger, hvor museet sætter fokus på rebslagning, sejlmageri, smedning og bådebygning. Museet vil arbejde videre med udviklingen af tilbud i Medarbejdere I alt 165 personer, svarende til 72 årsværk, har i kortere eller længere perioder været ansat ved museet. 18 personer har herudover været tilknyttet i beskæftigelsesprojekter. Til sammenligning beskæftigede museet året før 166 personer, svarende til 70 årsværk. Dette er en stigning på 2,86 % i årsværk. Årsagen til stigningen i antal årsværk er en øget aktivitet, især på det marinarkæologiske område med IDV projekter. Tak Året 2016 har stået i udviklingens tegn sideløbende med, at museet har modtaget et stigende antal gæster og gennemført et øget antal aktiviteter. Der skal derfor lyde en stor tak til museets engagerede og dygtige medarbejdere, der får det hele til at ske samt en tak for de generøse bidrag fra fonde, stat og kommune, der gør det muligt. Også en særlig tak til alle de frivillige fra venneforening og bådelaug samt Roskildes borgere, som trofast stiller op, når stormen raser.

11 10 MÅLOPFYLDELSE En god oplevelse Vikingeskibsmuseet har opfyldt sine mål om at møde sine gæster med mangfoldige kulturtilbud af høj kvalitet og formidle sine processer og resultater gennem involverende aktiviteter. I 2016 åbnede udstillingen Werner Karrasch, Fotografier i Vikingeskibshallen. Udstillingen var en hyldest til museets fotograf gennem 25 år, og via hans fotografier fik gæsterne et kunstnerisk indtryk af museets arbejde over årene. I løbet af sommeren fik gæsterne også mulighed for at gribe øksen ved huggeblokken, slå reb, smede jern og møde væveren og træskæreren på arbejde, alt sammen en aktiv formidling af de gamle, maritime håndværk. For andet år i træk holdt museets Café Knarr åbent hele året, og tilbød i julemåneden som noget nyt en weekend brunch, som blev en stor succes, der vil fortsætte ind i Det øgede besøgstal og den store søgning til caféen gav dog også udfordringer omkring kødannelse, hvilket der arbejdes på at løse til sæsonen Generelt er tilbagemeldingerne fra årets publikumsanalyser særdeles positive, og i Kulturstyrelsens nationale brugerundersøgelse for statsanerkendte museer ligger Vikingeskibsmuseet over gennemsnittet på egnethed for børn, Mulighed for at lære nyt, Mulighed for at deltage aktivt og Udstillingernes præsentation. Dertil kommer, at den årlige publikumsanalyse via samarbejdet med TopAttraktioner viser, at 99,1% af museets gæster er tilfredse eller meget tilfredse med deres besøg som helhed, hvilket er den højeste tilfredshed, museet nogensinde har målt. En synlig kulturinstitution Museet har opfyldt sit mål om at tage initiativer, der styrker museets profil og skaber øget synlighed for museet, Roskilde og Danmark. Museet har været særdeles synligt gennem sine faglige udgivelser og virksomhed i og udenfor museet samt sin kommunikationsindsats via hjemmeside, nyhedsbreve, pressearbejde og sociale medier. Pressearbejdet har affødt 1303 omtaler i danske nyhedsmedier og 692 omtaler i danske trykte medier. Heraf er 80 artikler i landsdækkende dagblade og magasiner. Vikingeskibsmuseet har været nævnt 11 gange i TVnyhedsindslag på DR og TV2 samt 2 gange i ikke nyhedsindslag. Museet registrerer ikke systematisk omtale i internationale medier, men en begejstret rejsebeskrivelse i engelske Travel & Leisure og en kåring i The Telegraph sætter museet i forreste række som en favoritattraktion for familier med børn. Året har også vist en jævn fremgang i abonnenter på nyhedsbreve og stigning i aktiviteten omkring de sociale medier. Museet begyndte i 2016 at udgive sine opslag på Facebook på både dansk og engelsk, og har set en fremgang på 54 % i antal følgere. Museet har i 2016 leveret en aktiv formidlings og kommunikationsindsats i forbindelse med vikingeskibsrekonstruktionen Skjoldungen s rejse til sydvestgrønland en rejse, der blev foretaget af otte frivillige fra Skjoldungen s bådelaug. I alle rejsens seks uger kunne gæster på museet og besøgende på websitet følge rejsen tæt via logbøger, fortællinger, fotos og live track af ruten. Endelig deltog museet og rekonstruktionen Havhingsten fra Glendalough i kulturfestivallen Kongens Togt, som gennem to uger besøgte 8 danske havnebyer, hvor publikum blev inviteret ombord til åbent skib. Også dette togt kunne følges via museets hjemmeside. En central aktør i marinarkæologien Museet har opfyldt sit mål om at opretholde et professionelt og effektivt marinarkæologisk beredskab. Der har i 2016 været et fortsat stort fokus på områdets administrative processer, og den påbegyndte omorganisering og generationsskifte i teamet er tilendebragt, og en ny leder er

12 11 tiltrådt. Året har været præget af stor aktivitet, ikke mindst som følge af de store undersøgelser i Storstrømmen, og fundet af et middelalderskib ved Kalverev i Storstrømmen. Fundet har udfordret museets kapacitet voldsomt og krævet indretning af lokaler og tilførsel af ressourcer til opmåling og behandling af det hjemtagne vrag. Ved indgangen til 2016 havde museet et beretningsefterslæb, som forventedes afviklet i løbet af året. På trods af særlig dedikation af ressourcer til opgaven, er det ikke lykkedes at afvikle dette efterslæb, der dog er nedbragt væsentligt. Opgaven forventes tilendebragt i Et værft med specialkompetence Museet har opfyldt målet om at besidde en håndværksmæssig specialkompetence inden for rekonstruktion og traditionelle maritime håndværk og om at bidrage til håndværkets bevaring gennem uddannelse af bådebyggere. Museet har gennem året opretholdt målet om at beskæftige mindst fire faglærte bådebyggere, en bådebyggerlærling og en rebslager. Museet har engageret sig i UNESCOs konvention om den immaterielle kulturarv og har gennem året deltaget i arbejdet med en ansøgning om at få den klinkbyggede båd optaget på UNESCOs liste. Værftets kompetencer har været efterspurgt af omverdenen, og det har solgt konsulentydelser til institutioner i ind og udland. Igen i 2016 har værftet haft særlig fokus på håndværksformidling og publikumsinddragelse via afviklingen af et Open Source projekt omkring bygningen af den tredje rekonstruktion af Gislingebåden. Værftet har også bidraget til projektforberedelserne omkring bygningen af en rekonstruktion af det originale skibsfund Skuldelev 3, som forventes påbegyndt i En international forskningsinstitution Museet har opfyldt sit mål om at fremme forskningen inden for sit særlige felt, herunder marinarkæologi, rekonstruktion og eksperimentalarkæologi; om at samarbejde med andre forskningsinstitutioner og bidrage til uddannelse af nye forskere samt have en aktiv publikationspraksis. Museets medarbejdere bidrog med 23 publikationer. Dertil udgav museets eget forlag Viking age War fleets i forlagsserien Maritime Culture of The North. Museet lever således op til Kulturstyrelsens krav om publikationsvirksomhed. Museet har endvidere samarbejdet med to Ph.d stipendiater, der begge har fået tilsagn om tildeling af Ph.d grad. Som en del af museets eksperimentalarkæologiske forskning byggede museets bådeværft i 2016 for tredje gang en rekonstruktion af Gislingebåden. Testsejladser med 2015 udgaven gav anledning til at revurdere det originale fund og gav basis for, at udfærdige nye tegninger. Projektet blev i øvrigt kørt som et open source projekt, hvor brugere verden over kunne følge tegningsarbejdet og byggeriet online. Et inspirerende undervisningsmiljø Museet har opfyldt sit mål om at tilbyde inspirerende og engagerende undervisning til danske skolebørn og gymnasieelever i samarbejde med Skoletjenesten og Roskilde Produktionsskole. Museet har haft fokus på at forenkle skoleforløbene og sikre, at de opfylder kravene under den nye skolereform. I 2016 modtog elever et af Skoletjenestens undervisningstilbud. 797 elever besøgte museet uden at modtage undervisning. I forhold til året før er det et fald på 410 elever, der modtager undervisning. Antallet af elever, der modtager undervisning ønskes øget og vil være fokus for en særlig indsats i Museets skoletjeneste har udover den undervisnings og udviklingsansvarlige (UUA) ansat 2 3 faste medarbejdere samt ni studentermedhjælpere til at varetage undervisningen.

13 12 En god arbejdsplads Vikingeskibsmuseet har opfyldt sit mål om at skabe en god, inspirerende og fagligt/personligt udfordrende arbejdsplads. I 2016 fortsatte udviklingen med at øge antallet af fastansatte, og museets stab blev udvidet med en dedikeret HR funktion, der skal sikre, at der fortløbende gennemføres aktiviteter, der styrker medarbejdernes trivsel. Sammen med SU udvalget har HRfunktionen arbejdet på at følge op på trivselsmålingen fra 2015 og der er gennemført en række initiativer, som også er afrapporteret skriftligt. Der gennemføres fremadrettet trivselsmålinger hvert andet år. Museets medarbejdere har året igennem deltaget på kurser og ekskursioner, der har bidraget med ny viden og inspiration, lige som personalegruppen har delt viden om igangværende projekter via 7 afholdte mandagsforedrag. Inden den travle sæson blev skudt i gang, tog hele personalegruppen på udflugt til Göteborg, hvor der blandt andet var indlagt besøg på Sjöfartsmuseet og Akvariet Göteborg, og ved juletid var der dækket til julefrokost i bådeværftets hal. En sund forretning Museet har opfyldt sit mål om at skabe tryghed for museets ansatte og økonomisk grundlag for en løbende udvikling af museets aktiviteter gennem en sund forretningsdrift. Som det fremgår af regnskabet, har omsætningen på stort set alle parametre udviklet sig bedre end forventet. Entréindtægten er øget med godt 1,1 mio. kr., mens omsætningen pr. gæst samlet set er øget fra 146,41kr. til 150,21. En forøgelse, der primært skyldes en stigning på entré, en omsætningsforøgelse i museumsbutikken og i sejladser. Omsætningen i butikken er steget med , mens omsætningen i Café Knarr er faldet med Dette fald skyldes hovedsageligt, at der har været øget pres på caféen med lange køer til følge. Gæsterne opgav simpelthen at købe den ekstra kaffe og kage. Der arbejdes med at etablere en hurtigluge samt tilpasse menukortet med flere To go valg inden sæsonen 2017, for at undgå en lignende situation. Der har året igennem været en stram økonomistyring på alle områder, og museet kommer ud af året med et lille overskud i størrelsesordenen kroner. Ved at holde sig visionens pejlemærker for øje og målrettet arbejde med årets definerede indsatsområder er det lykkedes at skabe resultater, der sikrer den ønskede fremdrift inden for museets fokusområder frem mod Museet har således opfyldt sine mål og målsætninger.

14 Særlige økonomiske forhold I 2016 udgjordes ca. 31,1 % af museets samlede omsætning af faste offentlige tilskud. Den relativt lave tilskudsprocent indebærer, at museet er meget følsomt overfor svingninger i egenindtjening og donationer. For at nedsætte den budgetmæssige risiko, har museet derfor gennem en årrække opbygget en budgetmæssig praksis, der indebærer, at en del midler først disponeres, når de er tjent. Det vil sige efter højsæsonen. I praksis indebærer denne politik, at museet i det ene regnskabsår sparer op til aktiviteter i de følgende regnskabsår. Denne opsparing optræder som hensættelser under posten Hensættelser og igangværende projekter. 13

15 14 ÅRSRAPPORT 1. JANUAR 31. DECEMBER 2016 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Den selvejende institution Vikingeskibsmuseet i Roskilde for 2016 er aflagt i overensstemmelse med bekendtgørelse nr. 461 af 25. april 2013 om museer mv. og 1701 af 21. december 2010 om regnskab og revision for selvejende institutioner mv. Regnskabet er aflagt under anvendelse af den samme regnskabspraksis og de samme regnskabsprincipper som har været anvendt ved regnskabsaflæggelsen de foregående år. Resultatopgørelsen Resultatopgørelsen omfatter delregnskaber opdelt efter institutionens hovedaktiviteter, således at indtægts og omkostningsarter er henført til de aktiviteter de vedrører. Igangværende arbejder indtægts og udgiftsføres ved færdiggørelse af opgaven. Tilskud fra fonde mv. indtægtsføres i resultatopgørelsen i takt med modtagne indbetalinger. Ekstraordinære indtægter og omkostninger hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Balance Aktiver: Tilgodehavender optages i overensstemmelse med foreliggende fortegnelser. Tilgodehavende af udlagte omkostninger i forbindelse med modtaget tilsagn om tilskud, optages i overensstemmelse med foreliggende specifikationer af omkostningsudlæg. Varelager optages i overensstemmelse med foreliggende fortegnelser. Varelager værdiansættes til anskaffelsespris (FIFO) med fradrag af vurderede nedskrivninger. Nyanskaffelser af driftsmateriel mv. udgiftsføres over resultatopgørelsen. Bygninger aktiveret under anlægsaktiver værdiansættes til anskaffelsessummen, dog maksimalt til den belånte værdi. Passiver: Gæld optages til den pålydende værdi. Under passiver er afsat henlæggelser til konkretiserede projekter. Beløbene omfatter dels henlæggelse til færdiggørelse af egne aktiviteter, hvor der pr. 31. december 2016 ikke kan foretages en endelig opgørelse af de igangsatte aktiviteters resultatpåvirkning, dels henlæggelser i form af modtagne støttemidler til fastlagte aktiviteter, hvor aktiviteten enten ikke er afsluttet eller påbegyndt.

16 15 Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser institutionens pengestrømme for året fordelt på driftsaktivitet og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider samt likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som årets resultat reguleret for ikke kontante driftsposter og ændring i driftskapital. Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter optagelse af lån samt afdrag på rentebærende gæld. Produktionsskolen og Skoletjenesten. På Vikingeskibsmuseet afvikles en række aktiviteter i samarbejde med ovennævnte institutioner. En del af disse aktiviteter henhører regnskabsmæssigt under disse institutioner. Vikingeskibsmuseets årsrapport afspejler derfor ikke i enhver henseende omfanget af den aktivitet, der finder sted ved institutionen.

17 Resultatopgørelse for året Årsregnskab Budget Indtægter Udgifter Årsregnskab kr. kr. kr. kr. kr. Tilskud: Tilskud, Stat og kommune Donationer og sponsortilskud Tilskud i alt (Note 1) Indtægtsgivende aktiviteter: Entré Marine undersøgelser og udgravninger Udlejning af marint udstyr Lokaleudlejning Foredrag Omvisninger Publikumsaktiviteter Sejladser Bådværft Billedsalg Restaurant Snekken Café Knarr Museumsbutik Indtægter i alt Museumsaktiviteter: Opsyn Marint beredskab og arkiv Forskning Forlag Udstillinger Publikumsformidling Arkæologisk værksted Bådelaug Skoletjenesten Bådsamling Rekonstruktion Foto og grafik Billedarkiv Bibliotek Museumsaktiviteter i alt Kommunikation, salg og markedsføring: Kommunikation og Information Salg, markedsføring og booking Kommunikation, salg og markedsføring i alt

18 Resultatopgørelse for året Årsregnskab Budget Indtægter Udgifter Årsregnskab kr. kr. kr. kr. kr. Resultatopgørelse (fortsat) Kapacitetsomkostninger: Personaleomkostninger: Lønomkostninger Personaleomkostninger Lokaleomkostninger: Lønninger Lokaleomkostninger Refusioner samt udlejning af hal mv Administration: Løn og pension Regnskabsomkostninger Øvrige adm.omkostninger Refusioner samt salg af adm.hjælp Kapacitetsomkostninger i alt Primært resultat i alt Projekter: Havhingsten sejlads Danmark bliver til Skjoldungen til Grønland Stig ombord Fremtidens museum Projekter i alt Resultat før renter Ekstraordinære poster Renter ÅRETS RESULTAT

19 BALANCE PR. 31. DECEMBER Årsregnskab AKTIVER Årsregnskab kr. kr Likvide konti Deposita Tilgodehavender Forudbetalte omkostninger Varelager OMSÆTNINGSAKTIVER I ALT Bygninger på matr. nr. 8 aæ og 8 l, Himmelev by, Himmelev Bygninger på matr.nr. 15 a og 20 bo, Klostermarken ANLÆGSAKTIVER I ALT AKTIVER I ALT Ejendommen matr.nr. 15 a og 20 bo er ved årsregulering pr. 1/ ansat til kontantværdi kr Grundene ejes af Roskilde Kommune. Ejendommen matr.nr. 8 aæ og 8 l er ved årsregulering pr. 1/ ansat til kontantværdi kr Ejendommenes købspris er pt. kr , ejendomshandlerne er endnu ikke afsluttet. Årsregnskab PASSIVER Årsregnskab kr. kr Indeholdt A skat, ATP og AM bidrag A conto faktureringer, netto Leverandører samt skyldige omkostninger Forudmodtagede afgifter, tilskud og refusioner Feriepengeforpligtelser funktionærer Kortfristet gæld i alt Prioritetsgæld Langfristet gæld i alt GÆLD I ALT Igangværende projekter Hensættelser til projekter HENSÆTTELSER I ALT Saldo pr. 1. januar Årets resultat, jævnfør resultatopgørelsen EGENKAPITAL I ALT PASSIVER I ALT Eventualforpligtelser og sikkerhedsstillelser, note 3

20 PENGESTRØMSOPGØRELSE 19 Årsregnskab Årsregnskab kr. kr Resultat af primær drift Ændring i driftskapital: Ændring i tilgodehavender Ændring i varebeholdninger Ændring i leverandørgæld mv Ændring i igangværende projekter Ændring i hensættelser til projekter Pengestrømme fra drift før finansielle poster mv Renter mv. netto Pengestrømme fra driftsaktivitet Ændring i likvider Likvider primo Likvider ultimo

21 NOTER TIL ÅRSREGNSKAB FOR Forbrug Årsregnskab Note 1 Tilskud Budget og diverse Årsregnskab Omsætning omkostninger 2016 kr. kr. kr. kr. kr Roskilde Kommune Kommunale tilskud i alt Statstilskud, paragraf Statstilskud, paragraf 16, stk Kulturministeriet, særlig forhøjelse 16 (børn og unge) Overført statstilskud til Marint beredskab Statslige tilskud i alt Tilskud i alt Øvrige donationer og sponsortilskud: 0 Appel og Fiskens fond Velux Fonden Lettersstedtska Dronning Margrethes og Prins Henriks Fond Frimodt Heineke Fonden Dronning Margrethes og Prins Henriks Fond Konsul George Jorck og hustru Emma Jorck's Fond Legat V. Giese Vikingeskibsmuseets Venner Beckett Fonden Roskilde Kommune ROSA's sekretariat for folkemusik Nordea Fonden Roskilde Kommune Udenrigsministeriet Berlin Aase og Jørgens Münters Fond Oticon Fonden Kong Christian den Tiendes Fond Juni Fonden Ernst B. Sund Fonden Tryg Fonden Øvrige donationer og sponsortilskud (fordelt i specifikationer)

22 NOTER TIL ÅRSREGNSKAB FOR Årsregnskab Note 2 Personaleomkostninger Årsregnskab 2015 (De samlede personaleomkostninger er fordelt på de respektive 2016 kr. afdelinger) kr. De samlede personaleomkostninger udgør: Løn og gager Bestyrelseshonorar Pensioner Atp Gennemsnitligt antal fuldtidsstillinger (opgjort efter atp metoden) 72 Årsregnskab Note 3 Eventualposter mv. Årsregnskab kr. kr. Eventualforpligtigelser: Institutionen har indgået lejekontrakt med Gnavox Ejendomme ApS vedrørende leje af lagerlokaler samt indgået lejeaftale med Cafebar, MåtteXpressen og BWT om leje Antal mdr. af henholdsvis kaffemaskine, måtter samt vandbehandlingsanlæg. Antal mdr. 4 Der resterer husleje med betaling af kr pr. måned 0 17 Der resterer lejeaftale med betaling af kr pr. måned ex. moms 0,0 18 Der resterer lejeaftale med betaling af kr pr. måned ex. moms 6 12 Der resterer lejeaftale med betaling af kr pr. måned ex. moms De totale eventualforpligtigelser udgør pr. 31. december Sikkerhedsstillelser: 0 Institutionen har ingen sikkerhedsstillelser. 0