Spildevandscenter Avedøre I/S Bilag til bestyrelsesmøde 16. november 2012 (pkt.6)

Transkript

1 Budget Side 1 af 5 1. INDLEDNING J.nr. ØK november 2012 SH/JMP Det er tidligere besluttet at udsætte godkendelse af budget til november måned, da det var forventningen, at Forsyningssekretariatet først ville udsende prisloft i oktober Spildevandscentret modtog udkast til korrigeret prisloft for 2012 og udkast til prisloft for 2013 hhv. den 28. september og 9. oktober Der er indsendt bemærkninger til begge afgørelser, men det er pt. uvist, hvornår de endelige prislofter for såvel 2012 og 2013 foreligger. 2. BUDGETFORUDSÆTNINGER Budgettet er opstillet med udgangspunkt i de foreløbige prislofter, da det forventes, at de endelige prislofter vil være højere. Dette indebærer, at et individuelt effektiviseringskrav på 0,8 mio. kr. er indregnet i budgettet. Det er endvidere forudsat, at de rammer, prisloftet giver Spildevandscentret, er udnyttet fuldt ud. I budgettet er indbygget aktiviteter, der har til formål at realisere de af bestyrelsen vedtagne handleplaner for klima- og kapacitetsplanlægning samt målet om at Spildevandscentret skal være CO2 neutralt og have nedsat sit elforbrug med 35% i I overensstemmelse med den vedtagne vision for besøgstjenesten afspejler budgettet endvidere at målet for antal besøgende er øget til 7000 i Ekstern slamforbrænding er budgetteret med en omsætning i 2013 på 6,0. mio. kr. svarende til Marginalomkostninger til ekstern slamforbrænding på 2,6 mio. kr. og en synergieffekt på 3,4 mio. kr., som skal bidrage til mindre investeringer og afskrivninger af forbrændingsanlægget, er indeholdt i budgettet. Det bemærkes, at det udmeldte prisloft ikke indeholder marginalomkostningerne. Spildevandscentret skal for såvel 2012 som 2013 ansøge om tillæg til prisloft for disse omkostninger. Der foreligger dog en forhåndsgodkendelse fra Forsyningssekretariatet herfor. Drift af Brøndby og Vallensbæk kloakforsyning, samt rejsehold der udfører målinger for interessentkommunernes forsyninger, holdes som tilkøbsydelser. Synergieffekten ved salg af tilkøbsydelser er opgjort til 2,7 mio. kr. Omfanget af tilkøbsydelser overstiger principielt det i lovgivningen tilladte. Lovliggørelse heraf afventer resultatet af den igangværende strukturanalyse. Der er endvidere en vis usikkerhed om, hvorvidt Spildevandscentrets gasmotor skal udskilles i et særskilt aktieselskab med deraf følgende økonomiske konsekvenser. I 2012 vil Spildevandscentret i lighed med mange andre vandselskaber søge dispensation herfor. Det er i budgettet forudsat, at en sådan dispensation opnås.

2 Budget Side 2 af 5 Der er ikke medtaget omkostninger til rådgiverbistand i forbindelse med strukturanalysen for Endelig er følgende generelle forudsætninger lagt til grund: - Budgettet er opstillet i overensstemmelse med kravene i årsregnskabsloven i henhold til bestyrelsesbeslutning af 13. november Lønningerne er generelt fremskrevet med i gennemsnit 2,65 % i forhold til 2012 jf. oplysning fra KL. - De øvrige driftsudgifter er fremskrevet med kendte prisreguleringer. 3. HOVEDTAL FOR BUDGET Takster Samlet oversigt over takster: Kr./m 3 inkl. afgifter Driftsbidrag i alt 3,61 3,35 Finansieringsbidrag 3,64 3,41 I alt ekskl. regnvandsbidrag 7,25 6,76 Regnvandsbidrag 1,76 1,67 Som det fremgår, vil drifts- og finansieringsbidraget tilsammen falde fra 7,25 kr. pr. m 3 i 2012 til 6,76 kr. pr. m 3 i Prisfaldet på de 0,49 kr. m 3 skyldes hovedsageligt reguleringer af opkrævningerne for 2011 og kan derfor ikke forventes at være permanent for efterfølgende år. 3.2 Resultatopgørelse Resultatopgørelsen omfatter en konsolidering af resultatet for Spildevandscentret. Hovedtallene i budget for Spildevandscentret sammenholdt med budget , samt regnskab 2011 præsenteres nedenstående. Budget og regnskab er angivet i de aktuelle års pris- og lønniveau. I beregning af taksterne til forsyningerne, er der i prisloft fratrukket regnvandsbidrag, samt synergieffekt for slamforbrænding for eksterne. Regnvandsbidrag udmeldes særskilt. De historiske afskrivninger er indsat som finansieringsbidrag med maksimum ifølge prisloft for de historiske afskrivninger, samt afskrivninger for anlægsaktiviteter i 2011 og forventede anlægsaktiviteter 2012 og 2013 jf. vandsektorloven.

3 Budget Side 3 af 5 RESULTATOPGØRELSE Spildevandscenter Avedøre I/S Perioden 1. januar til 31. december regnskab Budget Budget Afvigelse Beløb i kr i kr. Indtægter Driftsbidrag fælles anlæg 46,4 41,7 37,3-4,4 Fællesserviceydelser 9,1 7,2 8,3 1,1 Salg af slamforbrænding 0,0 6,0 6,0 0,0 Finansieringsbidrag 47,0 49,2 46,6-2,6 Regnvandsbidrag 5,7 5,8 5,5-0,2 Særbidrag 0,5 0,0 0,0 0,0 Salg af el 4,9 5,0 5,0 0,0 Salg af tilkøbsydelser 37,4 29,2 36,8 7,7 Regulering overdækning 1,5 7,7 13,1 5,4 Indtægter ialt 152,4 151,7 158,7 7,0 Udgifter Drift, energi og forbrugsstoffer -54,1-46,1-53,2-7,1 Vedligeholdelse -13,4-15,3-15,3 0,0 Andre eksterne driftsudgifter -7,4-8,2-9,0-0,8 Personaleudgifter -25,6-26,1-25,9 0,3 Miljøafgifter -5,2-7,8-9,8-2,0 Driftsudgifter i alt -105,8-103,6-113,1-9,6 Afskrivninger -49,0-49,2-46,6 2,6 Finansielle poster Finansielle indtægter 3,0 1,2 1,2 0,0 Finansielle udgifter -0,3-0,2-0,2 0,0 Finansielle poster i alt 2,7 1,0 1,0 0,0 Årets resultat 0,3 0,0 0,0 0,0

4 Budget Side 4 af 5 4. VÆSENTLIGE ÆNDRINGER FRA BUDGET TIL BUDGET Omsætning Prisloftet til driften af Spildevandscentrets primære aktiviteter i budget er ca. 1,9 mio. kr. større end prisloftet til budget inkl. forskydningen i overdækningen. I forhold til prisloft 2012 er der for prisloft 2013 Korrektion for prisudvikling Korrektion for individuelt effektivisering Regulering indtægtsramme I alt afrundede tal 1,7 mio. kr. - 0,8 mio. kr. 0,9 mio. kr. 1,9 mio. kr. Investeringsprisloftet er 2,6 mio. kr. mindre end budget Ifølge prisloftet er den maksimale opkrævning til investeringer i alt 46,6 mio. kr. Det er det maksimale beløb, som kan opkræves hos forsyningerne til investeringer for at opretholde anlæggets regnskabsmæssige værdi. Beløbet kan kun bruges til investeringer i det enkelte budget år, såfremt hele beløbet ikke bruges til investeringer eller afdrag på investeringsgæld i budget året, skal det overskydende beløb tilbagebetales til forsyningerne. Salg af tilkøbsydelser er for Brøndby og Vallensbæks kloakforsyninger ca. 7,0 mio. kr. større end budget på grund af flere anlægsarbejder, mens der er budgetteret med ca. 1,6 mio. kr. til salg af målinger og andre tilkøbsydelser. Linjen regulering overdækning er begrundet i reguleringer af for meget opkrævet driftsbidrag, 1:1 omkostninger og en større forrentning af likviditeten end budgetteret i Drift, energi og forbrugsstoffer Omkostningerne er budgetteret med 7,1 mio. kr. større end budget ,8 mio. kr. modsvares af den stigende omsætning for salg af tilkøbsydelser. 4.3 Vedligeholdelses- og andre driftsomkostninger Omkostningerne er på samme niveau som budget Andre eksterne driftsudgifter Omkostningerne er øget med 0,8 mio. kr. De øgede omkostninger er bl.a. IT, øget autoomkostninger som var underbudgetteret i Personaleomkostninger Omkostningerne er budgetteret med 0,3 mio. kr. mere som skyldes alm. lønreguleringer. 4.6 Miljøafgifter Der forventes en stigning på 2,0 mio. kr. i forhold til budget , stigningen skyldes hovedsageligt forhøjet affaldsafgift.

5 Budget Side 5 af Afskrivninger Fald på 2,6 mio. kr. Afskrivningerne følger investeringsprisloftet. 4.8 Finansielle poster netto Ingen ændringer. 4.9 Resultats påvirkning Resultatet bliver som følge af vandsektorloven 0 kr. 5. INVESTERINGER OG FINANSIERING Anlægsbudgettet for 2013 indeholder udover reinvesteringer hovedsagelig ledningsomlægninger og renovering i transmissionssystemet, renovering af pumpestationer som den del af klima- og kapacitetsprojektet og aktiviteter, der bidrager til reduktion af CO2 udledning og elforbrug. I alt forventes der investeret ca. 60 mio. kr. Heraf finansieres 46,6 mio. kr. gennem finansieringsbidraget, mens ca. 13,4 mio. kr. lånefinansieres i Kommunekredit. Spildevandscentrets gæld forventes ved udgangen af 2013 at udgøre ca. 22. mio. kr. og være fuldt afdraget ved udgangen af 2016.