2. Udvalget nåede på mødet den 4. februar 2014 til enighed om teksten i BILAG 1.

Transkript

1 RÅDET FOR DEN EUROPÆISKE UNION Bruxelles, den 5. februar 2014 (OR. en) 5852/14 FIN 75 PE-L 10 INST 69 RAPPORT fra: til: Budgetudvalget De Faste Repræsentanters Komité/Rådet Vedr.: Budgetmæssige retningslinjer for Udkast til Rådets konklusioner 1. For at udarbejde de budgetmæssige retningslinjer for 2015, som skal fastlægges af Rådet, har Budgetudvalget gennemgået et udkast til Rådets konklusioner på grundlag af et forslag fra formandskabet. 2. Udvalget nåede på mødet den 4. februar 2014 til enighed om teksten i BILAG De Faste Repræsentanters Komité opfordres til at henstille til Rådet, at det vedtager dette udkast til Rådets konklusioner på samlingen i Økofinrådet den 18. februar 2014 og sørger for, at det bliver sendt til Europa-Parlamentet, Kommissionen og de øvrige institutioner, og vedtager udkastet til skrivelse i BILAG 2 med henblik herpå. 5852/14 pfw/js/mc 1

2 BILAG 1 Udkast til Rådets konklusioner om de budgetmæssige retningslinjer for 2015 Indledning Rådet understreger, at budgettet for 2015 bliver nummer 2 i den nye programmeringsperiode og spiller en central rolle med hensyn til udvikling og opfyldelse af Den Europæiske Unions mål og prioriteter. Budgetproceduren for 2015 finder sted inden for rammerne af forordningen om den flerårige finansielle ramme (FFR) for perioden og den interinstitutionelle aftale om budgetdisciplin, om samarbejde på budgetområdet og om forsvarlig økonomisk forvaltning 2. Rådet understreger, at budgetdisciplinen skal opretholdes på alle niveauer. Selv om der er nogle tegn på optimisme med hensyn til de økonomiske udsigter i de kommende år, vil budgetproceduren for 2015 stadig finde sted i en kontekst med betydelige budgetmæssige begrænsninger i mange medlemsstater. Rådet minder om solidaritetsprincippet og mener, at EU's budget bør tage hensyn til den nuværende økonomiske situation og også bidrage med ressourcer til at modvirke dens negative virkninger, navnlig ved at søge at stimulere vækst, fremme beskæftigelse og skabe nye job samt styrke reel samhørighed i EU og øget konkurrenceevne. 1 2 Rådets forordning (EU, Euratom) nr. 1311/2013 af 2. december 2013 om fastlæggelse af den flerårige finansielle ramme for årene (EUT L 347 af , s. 884). Interinstitutionel aftale af 2. december 2013 mellem Europa-Parlamentet, Rådet og Kommissionen om budgetdisciplin, om samarbejde på budgetområdet og om forsvarlig økonomisk forvaltning (EUT C 373 af , s. 1). 5852/14 pfw/js/mc 2

3 Rådet mener derfor, at der er behov for en balance mellem finanspolitisk konsolidering og investeringer i vækst. Dette kan især opnås ved at prioritere målene og allokere de midler, der er til rådighed, til de programmer og tiltag, som bidrager mest til, at disse mål nås. I denne forbindelse minder Rådet om den politiske aftale om fremrykning af specifikke politiske mål i 2014 og 2015 vedrørende ungdomsarbejdsløshed, forskning, Erasmus, navnlig til lærepladser, og mikrovirksomheder samt små og mellemstore virksomheder. Budgettet for 2015 bør omfatte de nødvendige midler til opfyldelse af de forpligtelser, der allerede er indgået, og til gennemførelse af Unionens politiske prioriteter for 2015 under hensyn til det øgede niveau af ubetalte betalingsanmodninger ved udgangen af Rådet opfordrer Kommissionen til at fremlægge et budget, der er i overensstemmelse med førnævnte mål, herunder EU-merværdi. Centrale elementer i budgettet for 2015 Rådet understreger, at der er behov for et realistisk budget, som overholder princippet om forsvarlig økonomisk forvaltning. For så vidt angår forpligtelses- og betalingsbevillingerne skal deres niveau holdes under streng kontrol under hensyn til reelle behov. Det er vigtigt at etablere et nøjagtigt niveau for betalingsbevillingerne. Bevillingsniveauet skal afspejle programmernes betalingsprofiler, herunder de forpligtelser, der blev indgået i FFR for , og de forventede behov i perioden Rådet understreger, at budgettet for 2015 og korrigerende budgetredskaber nøje bør overholde de relevante lofter i overensstemmelse med forordningen om FFR. Desuden understreger Rådet, at der skal være tilstrækkelige margener under lofterne til uforudsete omstændigheder. Da det budgetforslag, som Kommissionen har forelagt, bliver udgangspunktet for budgetproceduren, opfordrer Rådet Kommissionen og medlemsstaterne til at fortsætte bestræbelserne på at udarbejde bedre prognoser. Et præcist budgetforslag er vigtigt for at give medlemsstaterne mulighed for nøjagtigt at forudse størrelsen af deres bidrag til Unionens budget. Bevillingerne i budgetforslaget skal afspejle reelle behov og tage hensyn til uindfriede forpligtelser, fremtidige behov, betalingsprofiler, tidligere gennemførelse og absorptionskapacitet. I den forbindelse beder Rådet Kommissionen om sammen med budgetforslaget at fremlægge præcise og gennemsigtige oplysninger om de underliggende antagelser. 5852/14 pfw/js/mc 3

4 Med hensyn til indtægter opfordrer Rådet Kommissionen til at fortsætte sine bestræbelser på at forelægge mere nøjagtige prognoser om de traditionelle egne indtægter under hensyn til de økonomiske og finansielle omvæltninger. Det er overbevist om, at fuld gennemsigtighed med hensyn til formålsbestemte indtægter er nødvendig for en forsvarlig økonomisk forvaltning af Unionens midler. Det opfordrer alle institutioner, agenturer og andre organer til fortsat at give alle relevante oplysninger hurtigt og regelmæssigt. Rådet opfordrer også kraftigt Kommissionen til at give præcise og ajourførte oplysninger om tidligere og fremtidig gennemførelse i overensstemmelse med bestemmelserne i den interinstitutionelle aftale. Dette er afgørende for at undgå en omfattende underudnyttelse af visse budgetposter og uberettigede fremførsler. Det giver også budgetmyndigheden mulighed for at tage stilling til eventuelle anmodninger om yderligere bevillinger eller omlægning af eksisterende midler. Rådet forventer, at Kommissionen gør sit yderste for at gennemføre budgettet inden for de tildelinger, der er aftalt i det årlige budget. Korrigerende budgetredskaber, såsom ændringsbudgetter, bør holdes på et absolut minimum og være i overensstemmelse med finansforordningen 1. Rådet bekræfter dog sit tilsagn om at tage stilling til et muligt forslag til ændringsbudget snarest muligt, hvis det viser sig, at der er behov for korrigerende foranstaltninger. Rådet er bekymret over omfanget af uindfriede forpligtelser 2 (UF). Rådet opfordrer kraftigt Kommissionen til omhyggeligt at overvåge disse beløb og afvikle eller frigøre dem i tide og i overensstemmelse med de relevante bestemmelser. Ved udarbejdelsen af budgetforslaget bør Kommissionen tage hensyn til den tætte forbindelse mellem forpligtelses- og betalingsniveauet, niveauet for uindfriede forpligtelser, behovet for at overholde FFR-lofterne, absorptionskapaciteten og tidligere gennemførelsessatser. Rådet opfordrer Kommissionen til at udarbejde passende værktøjer til at overvåge udviklingen i UF efter udgiftsområde og efter program på årsbasis. 1 2 Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU, Euratom) nr. 966/2012 af 25. oktober 2012 om de finansielle regler vedrørende Unionens almindelige budget og om ophævelse af Rådets forordning (EF, Euratom) nr. 1605/2002 (EFT L 298 af , s. 1). I slutningen af 2013 beløb de uindfriede forpligtelser (UF) sig til 221,6 mia. EUR. 5852/14 pfw/js/mc 4

5 Specifikke spørgsmål Omfattende budgetdokumenter Rådet opfordrer Kommissionen til at fortsætte med at forbedre de dokumenter, der ledsager dens budgetforslag i henhold til finansforordningen. Disse dokumenter bør være gennemsigtige, enkle og koncise og klart begrunde de bevillinger, der anmodes om, herunder deres følger for så vidt angår betalingsbevillinger for de følgende år. Der bør lægges særlig vægt på omfanget af uindfriede forpligtelser og betalingsprofiler. Rådet erkender nytten af Kommissionens "varslingssystem vedrørende budgetprognoser". Hvis der er behov for at tilpasse bevillingsniveauet, kan det således ske på en realistisk og stringent måde i de forskellige faser af budgetproceduren. Rådet minder om betydningen af "aktivitetsbaseret budgetlægning", men understreger også, at programredegørelser af høj kvalitet og rettidige finansielle oplysninger om udgiftsforslag er af afgørende betydning for, at Rådet og Europa-Parlamentet kan fastlægge, bekræfte eller ændre budgetprioriteter. Programredegørelser bør især fokusere på oplysninger om præstationerne, bl.a. de opnåede resultater, begrundelsen for størrelsen af de bevillinger, der anmodes om, og merværdien af aktiviteter på EU-niveau. Denne analyse bør kædes klart sammen med de relevante budgetposter for at støtte beslutningsprocessen for budgettet. Det interinstitutionelle samarbejde under budgetproceduren Rådet tilskynder alle institutionerne til at samarbejde effektivt og konstruktivt med henblik på en problemfri budgetprocedure og opstilling af budgettet for 2015 inden for de frister, der er fastsat i traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde (TEUF) og i overensstemmelse med den interinstitutionelle aftale. Rådet understreger, at budgetproceduren skal forblive årlig, og spørgsmål, der ikke har direkte forbindelse med de årlige budgetforhandlinger, bør undgås. Det minder om, at Forligsudvalget, der er indkaldt i henhold til artikel 314 i TEUF, har til opgave at opstille budgettet for Desuden opfordrer Rådet Kommissionen til at sikre rettidig og lige adgang til oplysninger og dokumenter, navnlig i den sidste fase af forligsforhandlingerne. 5852/14 pfw/js/mc 5

6 Administrationsudgifter I forbindelse med den finanspolitiske konsolidering i medlemsstaterne skal de nationale forvaltninger optimere anvendelsen af de begrænsede midler. Der er også behov for at rationalisere EU's administrationsudgifter. Derfor opfordrer Rådet kraftigt institutionerne til at reducere eller fastfryse deres administrationsudgifter så meget som muligt og til kun at anmode om finansiering til begrundede behov. Rådet forventer, at hver institution i forvejen fremlægger klare, fuldstændige og konsoliderede oplysninger om alle administrationsudgifter, så Rådet og Europa-Parlamentet kan vurdere situationen og træffe velbegrundede afgørelser om allokering og anvendelse af midlerne. Der bør på sigt og institutionerne imellem lægges behørig vægt på, at de oplysninger, der forelægges, er forståelige og sammenlignelige. Rådet minder om den enighed, der omtales i punkt 27 i den interinstitutionelle aftale om gradvis at nedbringe personalet med 5 % i alle institutioner, organer og agenturer mellem 2013 og I denne forbindelse opfordrer Rådet alle institutioner, organer og agenturer til på passende vis at aflægge rapport om udviklingen i deres personalenedskæringer. På samme måde opfordrer Rådet Kommissionen til at konsolidere alle modtagne oplysninger i form af en samlet tabel og overvåge opfyldelsen af målet på 5 %. Agenturer Rådet beklager, at den tilbagevendende overbudgettering for visse agenturers vedkommende har ført til uberettigede fremførsler. Det gentager, at det er vigtigt, at deres finansiering holdes under skarp kontrol og begrænses til berettigede behov. Rådet opfordrer Kommissionen til fortsat at tage hensyn til agenturernes uudnyttede bevillinger og for stor akkumuleret likviditet, når den udarbejder budgetforslaget for 2015, med henblik på at nedbringe deres årlige overskud. Det opfordrer også Kommissionen til omhyggeligt at kontrollere og om nødvendigt revidere anmodningerne fra agenturerne om midler og stillinger under hensyntagen til tidligere problemer med gennemførelse og rekruttering samt målet om nedbringelse af personalet med 5 %. Rådet forventer, at Kommissionen fortsat forelægger Europa-Parlamentet og Rådet en samlet oversigt vedrørende agenturerne, herunder deres bygningspolitik, sammen med budgetforslaget for Der nedsættes en interinstitutionel arbejdsgruppe med henblik på en tættere og mere permanent undersøgelse af udviklingen i de decentraliserede agenturer. 5852/14 pfw/js/mc 6

7 Konklusion Rådet mener, at EU-budgettet bør bidrage med ressourcer til at modvirke de negative virkninger af den nuværende økonomiske og sociale situation, navnlig ved at fungere som løftestang for produktive investeringer og tilvejebringe passende ressourcer til at fremme vækst og beskæftigelse. Rådet anerkender, at der er behov for en balance mellem finanspolitisk konsolidering og investeringer i vækst. Det understreger, at en nøjagtig og ansvarlig anvendelse af Unionens midler er en af de vigtigste måder, hvorpå EU-borgernes tillid kan øges. Rådet påpeger derfor på ny den store betydning, som det tillægger disse retningslinjer, og forventer, at der tages behørigt hensyn til dem allerede ved udarbejdelsen af budgetforslaget for Disse retningslinjer vil blive sendt til Europa-Parlamentet og Kommissionen samt til de øvrige institutioner. 5852/14 pfw/js/mc 7

8 Bilag til BILAG 1 Udvikling i betalingsbevillinger ( ) i mio. EUR Oprindeligt BP i 2011 og 2013 (F)BF (ÆS inkl.) Rådets holdning EP's ændringer Vedtaget budget Endeligt budget (inkl. ÆB) Gennemførelse (foreløbig i 2013) Detaljeret budgetresultat (inkl. ÆB) i mio. EUR Valutaomveksling Variation i registrering af indtægter Gennemførelse af udgifter 5852/14 pfw/js/mc 8

9 Budgetprocedure 1 (F)BF (F) BF(ÆS inkl.) Rådets holdning UDVIKLINGEN I BETALINGSBEVILLINGERNE ( ) EP's ændringer Vedtaget budget Endeligt budget (inkl. ÆB) Gennemførelse Endeligt budget/ gennemførelse (tal) Endeligt budget/ gennemførelse (%) (mio. EUR) 1 Gennemførelse/(F) BF (inkl. ÆS) (%) (= 4-5) 7 (= 6/4) 8 (= 5/2) % % % % % % % % % % % % % % % % % % % % I alt % % Alle absolutte tal i nominelle priser. 2 Gennemførelse = bevillinger år n + fremførsel n Det oprindelige BF 2011 beløb sig til mio. EUR. Et nyt budgetforslag blev forelagt af Kommissionen i november Det oprindelige BF 2013 beløb sig til mio. EUR. Et nyt budgetforslag blev forelagt af Kommissionen i november Dette samlede beløb udgøres af: a) tallene for den foreløbige gennemførelse for Kommissionen (foreligger den ) og b) tallene for det vedtagne budget for de øvrige institutioner, da tallene for den foreløbige gennemførelse endnu ikke foreligger. 5852/14 pfw/js/mc 9

10 UDVIKLINGEN I BUDGETRESULTATET (inkl. ÆB) (mio. EUR) Budgetprocedure Gennemførelse af udgifter Variation i registrering af indtægter Valutaomveksling Budgetresultat i alt Budgetresultatet er summen af: - forskellen mellem de godkendte betalingsbevillinger og gennemførelsen - forskellen mellem de anslåede indtægter i et budget og de faktisk modtagne indtægter - resultatet af valutakursforskellene for året. 5852/14 pfw/js/mc 10

11 BILAG 2 UDKAST TIL SKRIVELSE fra: formanden for Rådet til: formanden for Europa-Parlamentet generalsekretæren for Rådet formanden for Kommissionen Domstolens præsident formanden for Revisionsretten formanden for Regionsudvalget formanden for Det Europæiske Økonomiske og Sociale Udvalg Den Europæiske Ombudsmand Den Europæiske Tilsynsførende for Databeskyttelse Unionens højtstående repræsentant for udenrigsanliggender og sikkerhedspolitik Kære Jeg fremsender særskilt 1 Rådets konklusioner om de budgetmæssige retningslinjer for 2015, som Rådet vedtog på samlingen den 18. februar [Høflighedsformel] 1 Doc. 5852/14 FIN 75 PE-L 10 INST /14 pfw/js/mc 11