Tekniske ændringsforslag (korrektioner) Udvalg / art

Transkript

1 Tekniske ændringsforslag (korrektioner) Udvalg / art Økonomiudvalget Budgetomplaceringer Skøn for indtægterne i ADM101 Barselsudligningspuljen ADM102 Renter og afdrag på nye lån (3,5 mio. kr.) I alt Arbejdsmarkedsudvalget Budgetomplaceringer I alt Børne- og ungdomsudvalget Budgetomplaceringer ADM301 Bidrag til staten vedr. frie grundskoler og privatskoler ADM302 Madordning i daginstitutioner ADM303 Udvidet åbningstid i daginstitutioner og SFO ADM305 Reguleringer Djurslandsskolen I alt Kultur og udviklingsudvalget Budgetomplaceringer ADM401 Museumsfusion I alt Miljø- og teknikudvalget Budgetomplaceringer I alt Voksen- og Plejeudvalget Budgetomplaceringer I alt Udvalgene i alt Ændring i pris- og lønfremskrivning Administrative fejl i hovedoversigt Tekniske ændringsforslag i alt

2 Budgetomplaceringer Udvalg Kultur- og udviklingsudvalget Teknik- og miljøudvalget Økonomiudvalget Konto 7 / 8 I alt Omplacering Administrative ændringsforslag i 2011 priser Jordforsyning - anlæg Sundhedsområdet? Havets Hus - anlæg I alt

3 Alle udvalg Nummer: ADM001 Ændringsforslag vedrører: Fuld lønfremskrivning og ingen prisfremskrivning i Udmøntning på konti: I kr. (løbende pris) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: Det foreslås, at den pris- og lønfremskrivningsmodel der er indarbejdet i 1. behandlingsbudgettet ændres. Således at den halve pris- og lønfremskrivning i 2011 ændres til at der er fuld lønfremskrivning fra 2010 til Til gengæld er der ingen prisfremskrivning fra 2010 til For er der uændret fuld lønfremskrivning og ingen prisfremskrivning. Principperne for pris- og lønfremskrivning vil således være ens i hele budgetperioden Generelt om pris- og lønfremskrivning i budgettet. Pris- og lønfremskrivningen indgår som et af elementerne i dannelsen af det tekniske drifts- og anlægsbudget. Ifølge budgetproceduren indarbejdes der altid det seneste pris- og lønskøn fra KL for, at sikre at købekraften forbliver intakt i budgetoplægget i forhold til indeværende år. Delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning kan bruges som redskab til at skabe et pres på organisationen for sikre løbende effektiviseringer og nye metoder til optimere driften på. Ved at gennemføre delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning kan der opnås en besparelse som altovervejende har effekt på servicerammen. Det er artens fremskrivningsprocent, der er afgørende for størrelsen af den beløbsmæssige besparelse. Pris- og lønfremskrivning kan derfor anvendes som et aktivt element af budgetlægningen med henblik på at skabe en løbende effektivisering i forvaltningen, bl.a. gennem anvendelsen af indkøbsaftalerne og løbende tilpasse driften efter de økonomiske rammer. Delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning håndteres i den tekniske budgetlægning ved artsfremskrivning på den enkelte konto. Således vil alle budgetansvarlige opleve at købekraften på den enkelte konto er mindre end hvis der gennemførtes fuld pris- og lønfremskrivning. De budgetansvarlige har således ansvaret for at udmønte besparelsen inden for egen enhed enten ved effektiviseringer i enhedens drift eller ved at foretage mindre indkøb. Side 1 af 13

4 Alle udvalg I budgettet for indarbejdes der et antal undtagelser i forhold til delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning, da dette ikke vurderes hensigtsmæssigt. At et område undtages delvis eller ingen løn- og prisfremskrivning har den betydning, at der fortsat er udgifter til fuld pris- og lønfremskrivning på disse områder. Provenuet ved delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning er mindre som følge af disse undtagelser. Pris- og lønfremskrivning på driftsbudgettet Som udgangspunkt er fremskrives følgen arter med KL s anbefalede fremskrivningsprocenter: Løn (art 1) - i budget 2011 er det vedtaget at der alene lønfremskrives på alle områder med 50% fra 2010 til Betalinger til staten (art 4.6) Overførselsudgifter (art 5.2) Egne huslejeindtægter (art 7.1) Salg af produkter og ydelser (art 7.2) Betalinger fra staten (art 7.6) Betalinger fra kommuner (art 7.7) Betalinger fra regioner (art 7.8) Øvrige indtægter (art 7.9) På øvrige udgifts- og indtægtsarter foretages der ingen prisfremskrivning. Det drejer sig konkret om følgende arter: Fødevarer (art 2.2) Brændsel og drivmidler (art 2.3) Køb af jord og bygninger (art 2.6) Anskaffelser (art 2.7) Øvrige varekøb (art 2.9) Tjenesteydelser uden moms (art 4.0) Entreprenør- og håndværkerydelser (art 4.5) Betalinger til kommuner (art 4.7) Betalinger til regioner (art 4.8) Øvrige tjenesteydelser m.v. (art 4.9) Øvrige tilskud og overførsler (art 5.9) Salg af produkter og ydelser (art 7.2) for gruppering 92 forældrebetaling Betalinger fra kommuner (art 7.7) - områder med omkostningsbestemte takster Der er udarbejdet en række konkrete undtagelser som fremgår af vedlagte notat om pris- og lønfremskrivningen Besparelsen kan udvalgsvis opgøres således i budget 2011 priser: Udvalg: 2011 Økonomiudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Børne- og ungdomsudvalget Kultur- og udviklingsudvalget Miljø- og teknikudvalget Voksen- og plejeudvalget I alt Side 2 af 13

5 Økonomiudvalget Nummer: ADM001 Ændringsforslag vedrører: Skøn for indtægterne i årene Udmøntning på konti: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: Et nyt skøn for indtægterne viser at indtægterne i budgetoverslagsårene er lavere end tidligere antaget. Det nye skøn omfatter skatteindtægter, tilskud og udligning. Årsagen hertil er, at skønnet for væksten i udskrivningsgrundlaget fra 2008 til 2009 er lavere end hidtil antaget. Størrelsen af netop udskrivningsgrundlaget for 2009 har stor betydning, da dette år er udgangspunkt den videre fremskrivning til budget og budgetoverslagsårene. KL skriver i vejledning fra 14. september 2010, at det kan konstateres, at de foreløbige optællinger for indkomståret 2009 ligger under aftaleskønnet fra juni. Det skyldes primært, at det forventede overskud fra selvstændige virksomheder er væsentligt nedjusteret fra et fald på 4,0 pct. i juni til et fald på 12,3 pct. i Væksten i udskrivningsgrundlaget fra 2008 til 2009 skønnes at være lavere i Norddjurs Kommune end landsgennemsnittet. I budgetforslaget til 1. behandlingen er budgetåret 2011 baseret på statsgarantien og er derfor ikke påvirket af det lavere udskrivningsgrundlag i Staten har i beregningen af udskrivningsgrundlaget for 2011 taget udgangspunkt i udskrivningsgrundlaget for 2008 og fremskrevet dette udskrivningsgrundlag til 2011 med finansministeriets vurdering fra maj Side 3 af 13

6 Økonomiudvalget I det seneste skøn for budgetoverslagsårene indarbejdes derimod den nuværende vurdering af udskrivningsgrundlaget for Når staten udarbejder statsgarantien for 2012 vil udgangspunktet ligeledes være udskrivningsgrundlaget for Der har man dog mulighed for at tage udgangspunkt i udskrivningsgrundlaget, som det er opgjort i maj Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2012 Økonomiafdelingens bemærkninger: Side 4 af 13

7 Økonomiudvalget Nummer: ADM101 Ændringsforslag vedrører: Barselsudligningspuljen Udmøntning på konti: XG artskonto: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: Ved gennemgang af barselsudligningsordningen er lønafdelingen blevet opmærksomme på, at der skal ske en justering af kommunens administrative grundlag for beregningen af udligningsbeløbet. Ifølge aftale om udligning af udgifter til barsel og adoption fremgår det, at kommunen minimum skal dække 8 uger før forventet fødsel. Hidtidige praksis har været, at der først er beregnet udligning fra 4 uger før forventet fødsel svarende til den periode, der modtages dagpengerefusion. Ved ændring af det administrative grundlag for beregningen af udligningsbeløbet, så det følger aftalens minimumskrav, vil det give en merudgift for kommunen svarende til 4 ugers løn pr. barsel. Der er beregnet en udgift på kr. pr. fuldtidsbarslende, hvilket svarer til ca. 1 mio. kr. alt afhængig af barselsfrekvensen. Iværksættelsestidspunkt: Ændringen iværksættes i Samtidig er der vedtaget en ændring i udmøntningen af udligningspuljen fra 2 gange årligt til udmøntning, når barselsperioden med løn udløber. Det betyder, merudgiften ved justering af udligningsberegningen først vil blive udmøntet i 2011 og frem. Økonomiafdelingens bemærkninger: Side 5 af 13

8 Økonomiudvalget Nummer: ADM102 Ændringsforslag vedrører: Renter og afdrag på nye lån (3,5 mio. kr.) Udmøntning på konti: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: Jf. beslutning i kommunalbestyrelsen den 22. september 2010 budgetteres med yderligere 3,5 mio. kr. i låneoptagelse i Renter og afdrag på det nye lån vil betyde en merudgift fra 2012 og frem. Iværksættelsestidspunkt: 2012 Økonomiafdelingens bemærkninger: Side 6 af 13

9 Økonomiudvalget Nummer: ADM103 Ændringsforslag vedrører: Jordforsyningsudgifter på anlæg budgetomplaceres fra miljø- og teknikudvalget Udmøntning på konti: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: Jf. beslutning i økonomudvalget den 9. august 2010 skal ansvaret samt budgettet for byggemodningsaktiviteterne overføres fra miljø- og teknikudvalget til økonomiudvalget. Hidtil har jordforsyningsområdet været opdelt således, at byggemodningsaktiviteter samt budgetbeløb herfor har sorteret under miljø- og teknikudvalget, mens salg af byggegrunde og køb af arealer til byggemodning samt budgetbeløb herfor har sorteret under økonomiudvalget. For at lette overblikket samt for at gøre ansvaret mere entydigt, var der et administrativt ønske om at placere ansvaret for hele jordforsyningsområdet under økonomiudvalget. Det forudsættes, at opgavefordelingen mellem de enkelte direktørområder på jordforsyningsområdet fortsætter uændret. Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2011 Økonomiafdelingens bemærkninger: Side 7 af 13

10 Børne- og ungdomsudvalget Nummer: ADM 301 Administrativt ændringsforslag: Bidrag til staten vedr. frie grundskoler og privatskoler Udmøntning på konti: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: På kontoen for Bidrag til staten vedr. frie grundskoler og privatskoler er der til skole og SFO afsat henholdsvis 16,698 mio. kr. og 1,874 mio. kr. på budgetforslaget for Antallet af elever, som afregnes i 2011, opgøres den 5. september i indeværende skoleår 2010/11. De indkomne lister fra de frie grundskoler og privatskoler, der har elever som kommer fra Norddjurs kommune, viser for skoleåret 2010/11, at der samlet er 503 skoleelever som vælger en fri grund- eller privatskole svarende til en stigning på 3 elever i forhold til forrige skoleår. I SFO er der 191 elever til skoleåret 2010/11, hvilket er en stigning på 14 elever. Ifølge finanslovsforslaget for 2011 skal Norddjurs kommune påregne en nettoudgift pr. skoleelev á kr. og pr. SFO elev á kr., hvilket er en takststigning på skoledelen med 221 kr., mens SFO taksten er steget med 116 kr. i forhold til Udgiften i 2011 til skoleelever bliver 16,841 mio. kr. og 2,037 mio. kr. til SFO-elever, hvilket giver merudgifter på henholdsvis 0,144 mio. kr. og 0,163 mio. kr. svarende til en samlet merudgift på 0,307 mio. kr. Iværksættelsestidspunkt: Januar 2011 Økonomiafdelingens bemærkninger: Side 8 af 13

11 Børne- og ungdomsudvalget Nummer: ADM 302 Administrativt ændringsforslag: Madordning i daginstitutioner. Udmøntning på konti: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: På budgetoplægget for 2011 og overslagsår er der optaget budget til driftsudgifter i forbindelse med madordninger i daginstitutioner. Kommunalbestyrelsen besluttede d. 2. marts 2010 at: daginstitutioner i Norddjurs Kommune kan i 2010 eller indtil ikrafttrædelsestidspunkt for madordning i Norddjurs Kommune senest 1. august 2011 etablere fuldt forældrebetalte madordninger, hvor forældrene betaler den fulde udgift til madordningen ved siden af forældrebetalingen. Da madordning i Norddjurs Kommune ikke kan forventes iværksat før 1. august 2011, og det samtidig er besluttet, at indførte forældrebetalte madordninger er fuldt forældrefinansieret, kan det afsatte puljebeløb til driftsudgifter/tilskud til madordninger i 2011 reduceres med 7/12. Der er i budgetoplægget afsat 2,767 mio. kr. i 2011 og overslagsår, hvilket giver en reduktion i 2011 på 1,614 mio. kr. Det bemærkes, at puljebeløbet ikke indgår i beregningen af forældrebetalingen for Iværksættelsestidspunkt: Januar 2011 Side 9 af 13

12 Børne- og ungdomsudvalget Nummer: ADM 303 Administrativt ændringsforslag: Udvidet åbningstid i daginstitutioner og SFO Udmøntning på konti: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: I forbindelse med vedtagelsen af budget 2010 blev der afsat en pulje på 0,500 mio. kr. til yderligere åbningstid i daginstitutioner og skolefritidsordningen. Imidlertid har kommunalbestyrelsen i mødet den 1. juli 2010 besluttet, at forslaget ikke skal gennemføres. Det afsatte puljebeløb, der efter fremskrivning til 2011-prisniveau udgør 0,501 mio. kr., skal således fjernes fra budgetoplægget for Iværksættelsestidspunkt: Januar 2011 Side 10 af 13

13 Børne- og ungdomsudvalget Nummer: ADM 305 Administrativt ændringsforslag: Reguleringer Djurslandsskolen Udmøntning på konti: I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt 6.1 Baggrund for og beskrivelse af forslaget: Forvaltningen har gennemgået budgetforslaget vedrørende Djurslandsskolen for 2011 på ny. 1) Ved beregning af tildelingen efter differentierede takster til Djurslandsskolen har været indregnet den afledte effekt af den ressourcetildelingsmodel for grundtildelingen, som trådte i kraft pr. 1. august Det har imidlertid ikke været hensigten, at den nye grundtildeling skulle anvendes som forudsætning for beregning af de differentierede takster på henholdsvis + 25%, 50%, 75% og 100%. Der er derfor foretaget en reberegning ud fra tidligere anvendte forudsætninger. 2) Der er i forhold til opgørelsen i juni 2010, som har dannet grundlag for det hidtidige budgetoplæg, bevilget differentieret tildeling til yderligere 22 elever, som var uafklarede i juni måned. 3) Der er foretaget en korrektion på tildelingen til rengøring og pedel som følge af, at der fejlagtigt ikke var optaget det fulde beløb i overensstemmelse med den vedtagne ressourcetildelingsmodel for disse. 4) Der er korrigeret for fald i elevtallet i SFO og klub med 1,7 helårselever, mens skoleelever er uændret 169 helårselever. Samtidig er der sket mindre forskydninger mellem antallet af elever fra Norddjurs og øvrige kommuner, hvilket har betydning for den mellemkommunale afregning. 5) Der er foretaget reberegning af indtægterne fra andre kommuner som følge af ændring af udgifterne i forbindelse med ovenstående fire punkter samt mindre forskydninger mellem antallet af elever fra Norddjurs og øvrige kommuner, hvilket har effekt på den mellemkommunale afregning. Desuden er takstberegningen i forhold til oplægget i juni 2010 justeret i forhold til efterreguleringer vedrørende 2008 og 2009, jævnfør rammeaftalen under Region Midtjylland, hvilket medfører merindtægter som følge af betydelige underskud på Djurslandslandsskolen i Det bemærkes, at indtægter som følge af efterregulering af taksten er forudsat på samme niveau i overslagsårene. Side 11 af 13

14 Børne- og ungdomsudvalget Mængdeudvikling Djurslandsskolen (helårselever) Norddjurs Andre kommuner I alt Skole SFO/Klub Skole SFO/Klub Skole SFO/Klub ,0 66,0 69,0 41,0 149,0 107, juni-skøn 91,0 80,6 78,0 47,0 169,0 127,8 2011sept.-skøn 88,0 78,1 81,0 48,0 169,0 126,1 Samlede merudgifter punkt 1 til 4 udgør 2,667 mio. kr., hvilket modsvares af merindtægter under punkt 5 på 2,862 mio. kr. Netto merindtægter 0,195 mio. kr. Iværksættelsestidspunkt: Januar 2011 Side 12 af 13

15 Kultur- og udviklingsudvalget Nummer: ADM 401 Ændringsforslag vedrører: Museumsfusion Udmøntning på konti: Museer I kr. (2011 priser) Udgifter Indtægter Netto Antal fuldtidsstillinger - = mindreudgift/merindtægt; + =merudgift/mindreindtægt Baggrund for og beskrivelse af forslaget: Kommunalbestyrelsen har den 1. december 2009 truffet beslutning om gennemførelse af en fusion af museerne Djurslands Museum, Museet for Syddjurs og Kulturhistorisk Museum i Randers med virkning fra 1. januar Samtidig vedtog kommunalbestyrelsen, at der etableres et økonomisk grundlag for det fusionerede museum svarende til en merudgift for Norddjurs Kommune således: 2010: 0,240 mio. kr., 2011: 0,308 mio. kr., 2012: 0,761 mio. kr. og 2013: 0,923 mio. kr. I budgettet for perioden , der blev vedtaget ved 2. behandling af kommunalbestyrelsen den 8. oktober 2009, blev der i hvert af årene afsat 0,480 mio. kr. til museumsfusionen. Det administrative ændringsforslag skal sikre overensstemmelse mellem kommunalbestyrelsens beslutning af 1. december 2009 og det økonomiske grundlag i budgettet. Dette medfører færre udgifter i 2011 og flere udgifter i Beslutning om museumsfusionen er truffet af kommunalbestyrelsen. Dette forslag er - som det fremgår - alene af teknisk karaktèr. Iværksættelsestidspunkt: 1. januar Side 13 af 13

16 Til Økonomiafdelingen Dato: Reference: Eva Iversen Direkte telefon: Notat vedr. undtagelser ved pris- og lønfremskrivninger budget Pris- og lønfremskrivningen indgår som et af elementerne i dannelsen af det tekniske drifts- og anlægsbudget. Ifølge budgetproceduren indarbejdes der altid det seneste pris- og lønskøn fra KL for, at sikre at købekraften forbliver intakt i budgetoplægget i forhold til indeværende år. Delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning kan bruges som redskab til at skabe et pres på organisationen for sikre løbende effektiviseringer og nye metoder til optimere driften på. Ved at gennemføre delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning kan der opnås en besparelse som altovervejende har effekt på servicerammen. Det er artens fremskrivningsprocent, der er afgørende for størrelsen af den beløbsmæssige besparelse. Pris- og lønfremskrivning kan derfor anvendes som et aktivt element af budgetlægningen med henblik på at skabe en løbende effektivisering i forvaltningen, bl.a. gennem anvendelsen af indkøbsaftalerne og løbende tilpasse driften efter de økonomiske rammer. Delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning håndteres i den tekniske budgetlægning ved artsfremskrivning på den enkelte konto. Således vil alle budgetansvarlige opleve at købekraften på den enkelte konto er mindre end hvis der gennemførtes fuld pris- og lønfremskrivning. De budgetansvarlige har således ansvaret for at udmønte besparelsen inden for egen enhed enten ved effektiviseringer i enhedens drift eller ved at foretage mindre indkøb. I budgettet for indarbejdes der et antal undtagelser i forhold til delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning, da dette ikke vurderes hensigtsmæssigt. At et område undtages delvis eller ingen løn- og prisfremskrivning har den betydning, at der fortsat er udgifter til fuld pris- og lønfremskrivning på disse områder. Provenuet ved delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning er mindre som følge af disse undtagelser. Pris- og lønfremskrivning på driftsbudgettet Som udgangspunkt er fremskrives følgen arter med KL s anbefalede fremskrivningsprocenter: Løn (art 1) Betalinger til staten (art 4.6) Overførselsudgifter (art 5.2) Egne huslejeindtægter (art 7.1) Salg af produkter og ydelser (art 7.2) Betalinger fra staten (art 7.6) Betalinger fra kommuner (art 7.7) Betalinger fra regioner (art 7.8) Øvrige indtægter (art 7.9)

17 På øvrige udgifts- og indtægtsarter foretages der prisfremskrivning og fremadrettet. Det drejer sig konkret om følgende arter: Fødevarer (art 2.2) Brændsel og drivmidler (art 2.3) Køb af jord og bygninger (art 2.6) Anskaffelser (art 2.7) Øvrige varekøb (art 2.9) Tjenesteydelser uden moms (art 4.0) Entreprenør- og håndværkerydelser (art 4.5) Betalinger til kommuner (art 4.7) Betalinger til regioner (art 4.8) Øvrige tjenesteydelser m.v. (art 4.9) Øvrige tilskud og overførsler (art 5.9) Salg af produkter og ydelser (art 7.2) for gruppering 92 forældrebetaling Betalinger fra kommuner (art 7.7) - områder med omkostningsbestemte takster På udgiftssiden er der følgende områder som undtages den politisk fastsatte pris- og lønfremskrivningsprocent. Konsekvensen er at disse områder fremskrives med de af KL anbefalede fremskrivningsprocenter. Områder der undtages delvis eller ingen prisfremskrivning De dele af budgettet som foreslås undtages beslutninger om delvis eller ingen prisfremskrivning gennemgås nedenstående inden for de forskellige udvalgsområder. Hovedreglen for undtagelse fra delvis eller ingen prisfremskrivning er, at budgettet skal dække udgifter som ikke kan påvirkes af Norddjurs Kommune enten fordi betalingen fastsættes af staten eller der er indgået bindende kontrakter med leverandører. Beløbsstørrelserne i notatet henviser til budget 2011 (1. behandlingsbudgettet). Økonomiudvalgets område: Udvalg: Budget 2011 beløb i kr. Udvalgets ramme heraf foreslået undtaget procent af den samlede ramme 11,26% Driftssikring af boligbyggeri i alt 1,4 mio. kr. På denne funktion registreres udgifter til ydelsesstøtte til private andelsboligforeninger, ungdomsboliger og samt udgifter til godtgørelse af statens støtte til ydelsesstøtte vedrørende boliger opført af almene boligorganisationer. Den samlede budgetrammen for området er på 1,4 mio. kr. beløbene. Beløbene bliver opkrævet via Økonomistyrelsen, og Norddjurs Kommune har derfor ikke indflydelse på beløbets størrelse. Udgifter til Kommunalbestyrelsen i alt 7,1 mio. kr. Her registreres alle udgifter forbundet med kommunalbestyrelsens aktiviteter. Budgetrammen udgør 7,1 mio. kr. hvoraf løn og pension udgør 6,6 mio. kr. Restbeløbet udgør 0,5 mio. kr. som dækker bl.a. mødeaktiviteter og repræsentation. En reduktion af denne budgetramme vil bl.a. betyde en begrænsning i kommunalbestyrelsen repræsentative og markedsføringsmuligheder. Udgifter til it-systemer hos KMD i alt 23,1 mio. kr. Der er indgået en fastprisaftale med KMD om anvendelse af en række af deres fagsystemer. Forudsætningerne for at anvende disse systemer er, at der er indgået en betalingsaftale. Det må anses for stærkt begrænset, hvor stor en indflydelse kommunen har på prisfastsættelsen af de enkelte fagsystemer i prisaftalen. Det anses for sandsynligt at prisstigningerne som minimum svarer til den almindelige prisudvikling. Budgetbeløbet er betydeligt i forhold til områdets samlede økonomi, hvorfor området bør prisfremskrives. KL-kontingent i alt 1,4 mio. kr. Kommunen er medlem af KL, og som følge heraf skal der betales kontingent som er beregnet på baggrund af indbyggertallet. Fastsættelsen af kontingentet sker på KL årsmøde og der er derfor ikke en lokal mulighed for prisaftale. Der er ikke mulighed for at regulere såfremt et medlemskab ønskes fastholdt. 2

18 Lønpulje i alt 7,9 mio. kr. Lønpuljen på konto 6 gælder for hele kommunen og svarer til de beløb som KL har anbefalet afsættes til forhandlinger om lokal løndannelse samt til 3-partsmidler. Tjenstemandspension i alt 19,0 mio. kr. Udgifterne til tjenestemandspension indeholder både budget til betaling af forsikringspræmien vedr. fremtidige pensionerede tjenestemænd samt eventuel mer- / mindreudgifter til de tjenestemænd som er pensioneret i dag. Arbejdsmarkedsudvalgets område: Udvalg: Budget 2011 beløb i kr. Udvalgets ramme heraf foreslået undtaget procent af den samlede ramme 24,47% Dagpenge til forsikrede ledige i alt 67,1 mio. kr. Den kommunale andel af A-dagpengene udgør henholdsvis 25 pct. i en aktiv periode og 50 pct. i en passiv periode, af de udbetalte ydelser. Beløbet betales til staten via art 4.6 og ydelsen størrelse kan ikke reguleres fra kommunal side. Kommunen er blot medfinansierende på området med henblik på overtagelse af funktionen på sigt. Beløbet dækkes via beskæftigelsestilskuddet som udbetales løbende fra staten og budgetteres på de finansielle konti. Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige (udvalgte områder) i alt 10,3 mio. kr. Befordringsudgifter med 50 pct. medfinansiering opkræves via staten og udgør 0,5 mio. kr. Vejledning og opkvalificering dækker udgifter til bl.a. uddannelsesforløb hos private aktører. Det budgetlagte budget udgør 7,2 mio. kr. Bonusbetaling til andre aktører udbetales når aftaler kriterier er opfyldt. Den samlede budgetsum udgør 2,1 mio. kr. Driftstilskud til andre aktører. Driftsudgifter er den del af den samlede betaling til andre aktører, som hverken er resultatafhængig/bonusbetaling. Budgetrammen udgør 0,5 mio. kr. Alle beløb der er afsat inden for området Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige bliver dækket via beskæftigelsestilskuddet, som udbetales løbende fra staten og budgetteres på de finansielle konti. Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner i alt 28,1 mio. k r. På denne funktion registreres udgifter og indtægter vedrørende forsikrede ledige med løntilskud ansat i kommuner. Udgiften er baseret på den årlige kvote som udmeldes af Arbejdsmarkedsstyrelsen. Udgiften konteres på løn (art 1), og vil derfor kun blive påvirket i budget Børne- og ungdomsudvalget Udvalg: Budget 2011 beløb i kr. Udvalgets ramme heraf foreslået undtaget procent af den samlede ramme 9,19% Bidrag til statslige og private skoler i alt 18,6 mio. kr. Kommunen har obligatorisk betaling til staten for elever der går i frie grundskoler og grundskoleafdelinger ved privatskoler. Der afregnes efter det faktiske antal elever fra kommunen til en i finanslovsforslaget nærmere specificeret takst pr. elev for hhv. skoler og sfo. Der er ingen mulighed for at styre udgiftsniveauet. Endelig udgift for 2011 kendes først medio september da endeligt elevtal udmeldes primo september. Budgettet tilpasses ved 2. behandlingen til den faktiske betaling. Bidrag og tilskud til efterskoler og ungdomskostskoler i alt 6,6 mio. kr. Kommunen har obligatorisk betaling til staten for de elever der går på efterskoler og ungdomskostskoler. Der afregnes efter det faktiske antal elever fra kommunen til en i finanslovsforslaget nærmere specificeret takst pr. elev. Der er ingen mulighed for at styre udgiftsniveauet. Endelig udgift for 2011 kendes først medio oktober da endeligt elevtal udmeldes af Undervisningsministeriet til kontrol i kommunerne primo oktober. 3

19 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge i alt 2,2 mio. kr. Den objektiv medfinansering på området betyder, at der skal betales et årligt bidrag til alle landets sikrede døgninstitutioner. Beløbet beregnes og udmeldes af staten og kan derfor ikke justeres af Norddjurs Kommune. Kultur- og udviklingsudvalget Udvalg: Budget 2011 beløb i kr. Udvalgets ramme heraf foreslået undtaget procent af den samlede ramme 0,22% Erhvervsservice og iværksætteri i alt 0,1 mio. kr. Medlemskab af Midtjyllands EU-kontor. Opkrævning i forhold til indbyggerantal pr. 1/1 året forud. Medlemsbidraget bliver pristalsreguleret på grundlag af KL s prisskøn. Miljø- og teknikudvalget Udvalg: Budget 2011 beløb i kr. Udvalgets ramme 73,775 - heraf foreslået undtaget procent af den samlede ramme 26,03% Busdrift i alt 19,2 mio. kr. Udgiften dækker busdrift til lokalruter (skolebus) som er baseret på lovpligtig kørsel til de enkelte skoler. Selve buskørslen var i udbud i februar 2010, og Midttrafik sørger for afregning til de enkelte vognmænd i forhold til antal kørte kilometer på de enkelte ruter. Udover selve udgiften til busserne afholdes der udgifter til Midttrafik for administration af kørselskontrakter m.v. Der afholdes også udgifter til bybus, telebusser og lovpligtig handicapkørsel som afregnes i forhold til indgåede kontrakter. Voksen- og plejeudvalget Udvalg: Budget 2011 beløb i kr. Udvalgets ramme heraf foreslået undtaget procent af den samlede ramme 14,87% Aktivitetsbestemt medfinansiering i alt 77,3 mio. kr. Betaling til Regionen for Norddjurs kommunes beboere for behandling på sygehusene. Taksten for den aktivitetsbestemte medfinansiering fastsættes ved forhandlingerne mellem KL og regeringen. Heller ikke sygehusenes aktivitet kan på kort sigt påvirkes afgørende af Norddjurs Kommune. Specialiseret genoptræning i alt 2,0 mio. kr. I forbindelse med indlæggelse på et regionshospital kan lægerne ordinere genoptræning på hospitalet. Denne opkrævning fremsendes sammen med den aktivitetsbestemte medfinansiering og er derfor udenfor kommunal indflydelse. Budgettet dækker også transportudgiften ved ambulant behandling. Ældreboliger i alt nettoindtægter 5,7 mio. kr. Denne boligform bygger på en omkostningsbestemt husleje med henlæggelser til boligforbedringer og overført over-/underskud på årets drift. Derfor vil en reduktion i budgetrammen ikke give en besparelse, da dette blot vil betyder at huslejen skal nedsætte og/eller der vil blive henlagt for lidt til de fremtidige vedligeholdelsesarbejder. Samlet set er ældreboliger udgiftsneutrale for kommunen, derfor vil en regulering af budgettet ikke kunne gennemføres. Hvorfor området bør prisfremskrives både vedr. indtægter og udgifter. Budgettet skal blandt andet dække udgifter til terminsydelsen. Hjemmeplejen leasing af biler i alt 1,4 mio. kr. Der er kontrakt på de leasede biler og afgiften kan derfor ikke justeres. I budgetbeløbet er indregnet selve leasingen, vægtafgift, forsikring og serviceaftale. 4

20 Udgifter til hospice i alt 0,5 mio. kr. På ældreområdet vedrører er der betaling for ophold på hospice. Hvis sygehuset vurderer, at borgeren er berettiget til ophold på hospice, skal Norddjurs Kommune betale for opholdet. Pris- og lønfremskrivning på anlægsbudgettet: På anlægsbudgettet undtages følgende budgetbeløb delvis eller ingen prisfremskrivning: Flerårige anlægsprojekter, hvor der er givet bevilling og hvor der er indgået bindende kontrakter Kvalitetsfondsmidler, hvor anlægsbudgettet fastsættes ud fra det tilskud som staten har fastsat og Norddjurs Kommunes medfinansiering. Den resterende anlægsramme fastsættes i det tekniske budgetfremskrives med den fastsatte pris- og lønfremskrivning (dvs. i budget ingen fremskrivning). Økonomiske konsekvenser ved delvis eller ingen pris- og lønfremskrivning i budget virkning alene Overblik over samlede besparelser ved ½ pris- og lønfremskrivning i Mio. kr Halv pris- og lønfremskrivning uden undtagelser -6,384-6,334-6,349-6,373 Halv pris- og lønfremskrivning med ovenstående undtagelser -5,065-5,087-5,102-5,127 Overblik over samlede besparelser med fuld lønfremskrivning og uden prisfremskrivning i Mio. kr Fuld lønfremskrivning og ingen prisfremskrivning uden undtagelser -9,542-9,493-9,242-9,197 Fuld lønfremskrivning og ingen prisfremskrivning med ovenstående undtagelser -6,999-6,998-6,747-6,704 Fuld virkning Overblik over samlede besparelser halv pris- og lønfremskrivning i 2011 og ingen prisfremskrivning i Mio. kr Halv pris og lønfremskrivning i 2011 uden undtagelser -6,384-19,360-31,120-42,911 Halv pris- og lønfremskrivning med ovenstående undtagelser -5,065-16,751-27,177-37,790 Overblik over samlede besparelser med fuld lønfremskrivning i og ingen prisfremskrivning i Mio. kr Fuld lønfremskrivning og ingen prisfremskrivning uden -9,542-17,124-25,950-34,762 undtagelser Fuld lønfremskrivning og ingen prisfremskrivning med ovenstående undtagelser -6,999-12,086-18,419-24,737 5

21 Bilag oversigt undtagelser Summarisk kan undtagelserne opgøres således: Driftsikring af boligbyggeri + + Udgift til kommunalbestyrelsen + + IT-systemer hos KMD + + KL kontingent + + Lønpulje lokal løndannelse og 3-partsmidler + - Tjenestemandspension + - Dagpenge til forsikrede ledige + + Beskæftigelsesindsats forsikrede ledige + + Løn til forsikrede ledige ansat i kommunen + - Bidrag til statslige og private skoler + + Bidrag og tilskud til efterskoler og ungdomsskoler + + Objektiv medfinansiering døgninstitutioner + + Forældrebetaling dagsinstitutioner grp Mellemkommunal betaling døgninst. børneområdet + + Erhvervsservice iværksætteri + + Busdrift + + Aktivitetsbestemt medfinansiering sygehuse + + Specialiseret genoptræning + + Ældreboliger + + Leasing af biler + + Hospice + + 6