Viborg Kommune. Aktuel økonomi. Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017

Transkript

1 Aktuel økonomi Oplæg v/klaus Christiansen Byrådets plankonference 28. marts 2017

2 Regnskab 2016 Viborg Kommune

3 Økonomioversigt - regnskab 2016 Opr. budget Korr. budget Forv. regnskab Regnskab Afvigelse Korr. budget / Afvigelse Opr. budget / i mio. kr. (- = indtægt/overskud) budgetopfølg Regnskab Regnskab Indtægter Serviceudgifter Overførselsudgifter Renter (netto) Resultat før anlæg og afdrag m.v Anlæg (ekskl. jordforsyning og Revas) Likviditet (gn. kassebeholdning) Meget tilfredsstillende regnskab, hvor Byrådets 3 målsætninger (3 x 200 mio. kr.) er nået Styr på driften - alle større politikområder har mindreforbrug OBS på at mindreforbrug overføres udgangspunktet er 199 mio. kr. OBS på træfsikkerhed i forhold til forventet regnskab, mindreforbug på 62 mio. kr. (har noget med forsigtighed/kultur at gøre) vil vi arbejde med ved dette års budgetopfølgninger

4 Overførsler drift/service (mio. kr.) Overførsel af mindreforbrug ift. korrigeret budget 2016 Til sammenligning overført fra 2015 Overføres til ,9-86,5 Overføres til ,6-19,0 Overføres ikke* -73,3-47,0 I alt -198,8-152,5 Regelsættet er, at afvigelser på decentrale konti mellem +5%/-3% automatisk overføres, mens afvigelser på centrale konti altid er efter ansøgning. Niveauet med overførsler på 125,5 mio. kr. (109,9 + 15,6) er højere i forhold til sidste år, hvor overførslerne udgjorde 105,5 mio. kr. Forvaltningen har indstillet, at af hensyn til overførselsniveau/likviditet overføres en række mindreforbrug på centrale konti/puljer IKKE. Anbefalinger fra udvalgenes behandles i ØK og Byråd på de næste møder i april.

5 Overførsler - anlæg Samlet mindreforbrug 2016 Overføres til 2017 Overføres til 2018 Overført i alt Niveauet er samlet set en lille smule lavere end sidste år, men fortsat meget højt. Til sammenligning overført fra 2015 mio. kr. Skattefinansieret område -110,6-53,2-52,8-106,0-162,8 Jordforsyning (byggemodning) -53,6-15,3-33,6-48,9-36,6 Forsyning (Revas) -27,0-9,4-16,7-26,1-9,5 Indskud i Landsbyggefonden -46,3-28,1-18,1-46,2-27,1 I alt -237,5-106,0-121,2-227,2-236,0

6 Mio. kr. Udvikling i overførsler Drift (serviceudgifter) Anlæg (incl. Landsbyggefonden) mio. kr Drift (serviceudgifter) 60,9 88,1 87,7 100,6 105,2 125,5 Anlæg (incl. Landsbyggefonden) 85,1 116,9 197,8 193,7 236,0 227,2 I alt 146,0 205,0 285,5 294,3 341,2 352,7

7 Mio. kr. Udvikling i kassebeholdningen Likvide aktiver gennemsnit Disponibel likviditet B2017 B2018 B2019 B2020

8 Budget Viborg Kommune

9 Aktuelle temaer Oplæg fra Regeringens finansieringsudvalg om tilpasning af udligningssystemet kommer tidligst primo 2018 og med virkning fra budget Baggrund i refusionsomlægning på overførselsområdet og forsinket på grund af boligskatteudspil KL s delegeretmøde opfordrer Regeringen til en mere omfattende revision af tilskuds- og udligningssystemet Ekstraordinært finansieringstilskud til kommunerne i 2018? Vi har indregnet 50 mio. kr./år i budgettet Første initiativer i moderniserings- og effektiviseringsprogrammet vil indgå i årets økonomiaftale (i Viborg er indvirkning indregnet i budget ) Viborg Kommune

10 Driftsbudgettet - Ikke udmøntede reduktioner Mio. kr Byrådets egen effektiviseringsstrategi -ikke udmøntet pulje Det statslige moderniseringsog effektiviserings program (MEP) I alt side 4

11 Spilleregler for årets budget 1. Måltallene i den økonomiske politik fastholdes uændret til 3x200 mio. kr. 2. Forvaltningen udarbejder forslag om reduktioner på 18 mio. kr. årligt til Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde i maj. Reduktionerne skal finansiere sidste års budgetforlig. 3. Der skabes derfor IKKE et råderum for Byrådet i årets budgetlægning. 4. Byrådets effektiviseringsstrategi gælder fortsat, men gevinster bliver i områderne. 5. Der er ikke udpeget særlige budgetudfordringer, idet udvalgene selv finansierer alle udfordringer inden for eget budget, inkl. demografi. 6. Udvalgene kan foreslå nye anlægsønsker i hele budgetperioden inden for uændrede rammer i hvert år. Det betyder, at nye anlægsønsker skal være fuldt finansierede af bortfald eller reduktion af eksisterende anlægsprojekter inden for det enkelte udvalg side 11

12 Budgetprocessen 1. Driftsrammer 2. Udvalgenes budgetlægning 3. Teknisk tilretning 4. Politiske forhandlinger - Forvaltningen udarbejder forslag om reduktioner for 18 mio. kr./år - Nye PL-skøn - Status på økonomi vedr. flygtninge - Teknisk tilrettet anlægsbudget - Evt. nye finansierede anlægsønsker - MED-inddragelse og høring af budgetforslag - Forvaltningens reduktionsforslag drøftes i ØEU i maj måned - Budgetlægning af overførselsudgifter - Ny lovgivning (DUT) - Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet - Økonomiaftale, herunder skatter, tilskud og udligning - Med udgangspunkt i basisbudget drøftes: - Anlægsbudget - Driftsbudget - Finansiering Januar Februar-Juni Juni-Juli August-Oktober Side 12

13 Anlægsbudgettet Regeringen ser behov for reduktion i offentlige investeringer, jf. økonomiforhandlingerne sidste år Forventet overskridelse af anlægsrammen i 2016 sandsynliggør en strammere statslig styring i Behov for at nedbringe de årlige anlægsoverførsler Retvisende anlægsbudget for ,2 mio. kr. af mindreforbruget i 2016 foreslås indarbejdet i budget 2018 Fokus på, at anlægsprojekterne budgetlægges og gennemføres til tiden. Udvalgene får på aprilmøderne status på tidsplaner for samtlige anlægsprojekter

14 Mio. kr. Anlægsbudgettet 350 Oprindeligt budget og regnskab for skattefinansierede anlægsudgifter ekskl. køb af bygninger Budget Forbrug

15 Anlægsbudgettet Skattefinansierede anlægsudgifter i budget inkl. overførsler fra Budget Overførsel fra 2016

16 Budgetprocessen før sommerferien Dato Aktivitet april Orientering af udvalgene Basisanlægsbudget med tekniske ændringer og overførsler fra 2016 Status på tidsplaner i anlægsprojekter 10. maj Økonomi- og Erhvervsudvalget drøfter Forvaltningens oplæg til reduktioner for 10. maj (ØEU) og 29. maj 1. juni 18 mio. kr. i budget Udvalgene færdiggør forslag til driftsbudget 14. juni Økonomi- og Erhvervsudvalget drøfter budget: Medio juni juni og 14. juni (ØEU) Drøftelse af budgetforslaget med Fælles-MED-ADM Evt. økonomiaftale mellem Regeringen og KL indgås. Udvalgene færdiggør forslag til anlægsbudget 19. juni kl Byrådets temamøde: Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL Udvalgenes budgetbidrag (anlæg, drift mv) side 13

17 Budgetprocessen efter sommerferien Dato Torsdag, d. 17. august Mandag, d. 21. august kl Mandag, d. 21. august kl Torsdag, d. 24. august kl. 8 til fredag d. 25. august kl. 12 Mandag, d. 28. august Mandag, d. 4. september (fra kl. 9) Mandag, d. 4. september (kl. 17) Tirsdag, d. 5. september (kl. 9) Onsdag, d. 13. september Aktivitet Budgetmaterialerne udsendes (senest) til Byrådet. Byrådet orienteres om budgetsituationen og de vigtigste budgetmaterialer præsenteres. Hoved-MED deltager. Gruppemøder. Grupperne kan få bistand fra Økonomi. Byrådets forhandlingsseminar med deltagelse af direktionen. Holdes på Know howzz i Bjerringbro Gruppemøder. Grupperne kan få bistand fra Økonomi. Forhandlingsudvalget bestående af borgmester og gruppeformænd forhandler indtil, der indgås et budgetforlig. Gruppemøder Hoved-MED og strategisk lederforum orienteres om budgetforliget. 1. behandling i Økonomi- og Erhvervsudvalget. Fællesmøde med Hoved-MED. De 4 råd høres om forliget. side 13

18 Supplerende slides Viborg Kommune

19 Økonomioversigt (fortsat) - regnskab 2016 Resultatet før anlæg og afdrag mv. på 389 mio. kr. er 157 mio. kr. bedre end oprindeligt budget Serviceudgifterne er 113 mio. kr. mindre end oprindeligt budget og 199 mio. kr. mindre end korr. budget Overførselsudgifterne er 57 mio. kr. mindre end oprindeligt budget og 19 mio. kr. mindre end korr. budget De skattefinansierede anlægsudgifter udgør 295 mio. kr. Mindreforbrug på serviceudgifterne på 199 mio. kr. er udgangspunktet for overførselssag til 2017 Mindreforbrug på 110 mio. kr. på skattefinansierede anlæg er udgangspunktet for overførselssag til 2017

20 Konklusion på regnskab 2016 Meget tilfredsstillende regnskab samlet styr på driften, som er bedre end oprindelig budget Igen i år store overførsler på både drift og anlæg Opmærksomhed på mindreforbrug på 61 mio. kr. på serviceudgifterne i forhold til forventningerne 30.9 vil indgå ved budgetopfølgningen i 2017 Højt anlægsniveau 295 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet er faldende i 2016 og forventes at falde yderligere de kommende år, mens den disponible likviditet stiger en smule i 2016, hvorefter der ses en faldende tendens de kommende år

21 Driftsbudgettet - Reduktion af serviceudgifter med 18 mio. kr. Forvaltningen udarbejder oplæg om reduktioner på 18 mio. kr. årligt. Reduktionerne finansierer sidste års budgetforlig og skaber ikke et nyt råderum for Byrådet. MEP programmet indregnes i budgettet som ny lovgivning

22 Driftsbudgettet - Moderniserings- og effektiviseringsprogrammet Skal frigøre 1 mia. kr. årligt , heraf skal 0,5 mia. anvendes bredt i den offentlige sektor (dvs. afgives til staten). For Viborg Kommune 8. mio. kr./år og akkumulerende KL og Regeringen har aftalt 5 temaer: 1. Effektive indkøb (fællesoffentlige udbud, E-handel) og konkurrenceudsættelse 2. Bedre ressourceudnyttelse og styring (spec. socialområde, borgere/familier med komplekse behov, statslige tilsyn og sund aldring) 3. Digitalisering (digital genoptræning, telemedicin, fællesoffentlig digitaliseringsstrategi) 4. Regelforenkling og afbureaukratisering (beskæftigelsesområdet, handleplaner for borgere) 5. Effektiv drift gennem nye organiseringer og samarbejdsformer (facility management, ejendomsadministration, løn og bogholderi) Den i budgettet allerede indlagte reduktion som følge af det statslige moderniseringsog effektiviseringsprogram udmøntes efter samme princip som ved ny lovgivning (DUTprincippet), når staten fremlægger konkrete initiativer. side 5