Indstilling. Tilpasninger af Århus Kommunes likviditet. 1. Resume. Til Byrådet via Magistraten Borgmesterens Afdeling. Den 20.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Indstilling. Tilpasninger af Århus Kommunes likviditet. 1. Resume. Til Byrådet via Magistraten Borgmesterens Afdeling. Den 20."

Transkript

1 Indstilling Til Byrådet via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 20. januar Resume I forbindelse med vedtagelsen af budgettet for lagde forligspartierne vægt på: at kommunens økonomi fortsat er i balance, samtidig med at skatten holdes i ro. Der er fortsat balance i økonomien, men på grund af flere sammenfaldende forhold kan der opstå en likviditetsmæssig udfordring med udgangen af Århus Kommune Borgmesterens Afdeling Formålet med denne indstilling er derfor at sætte fokus på de likviditetsmæssige konsekvenser af budget 2010, den øgede fremrykning af investeringer ved vækstpakkerne, samt konsekvenserne af finanskrisen relateret til den kommunale likviditetsmæssige situation. Kommunens likviditet er som følge af forskellige omstændigheder ændret i negativ retning. Det skyldes en række udlæg til større projekter (blandt andet De Bynære Havnearealer og Godsbanen), en udbredt brug af driftsfinansierede anlægsprojekter, et markant træk på kassebeholdningen i kraft af vækstpakkerne I og II samt endelig generelt meget høje anlægsudgifter i budgetperioden M0/2007/ Sagsnummer M0/2007/00556 Sagsbehandler Thomas Stilling Andersen Telefon Direkte telefon Telefax E-post E-post direkte Denne indstilling indeholder en række initiativer, der tilsigter at styrke likviditeten. I forhold til de enkelte initiativer handler det som udgangspunkt om at undersøge og gøre brug af de lånemuligheder som lånebekendtgørelsen nu giver mulighed for samt at sikre en hurtig reaktion på de muligheder, der måtte opstå i form af f.eks. særlige lånepuljer. Indstillingen indeholder også initiativer om at optage lån på områder, som tidligere har været vurderet som vanskelige at udnytte f.eks. på grund af administrative forhold eller på grund af, at der var tale om midlertidig finansiering, som senere vil blive afløst af endelig langfristet lånefinansiering.

2 Der vurderes således at være forskellige muligheder, blandt andet på jordforsyningsområdet, på ældreboligområdet, ekstra lånepuljer vedtaget ved finansloven for 2010, samt de muligheder, der i øvrigt måtte komme i fremtiden. 2. Beslutningspunkter At 1) Borgmesterens Afdeling i samarbejde med magistratsafdelingerne undersøger muligheden for målrettet at gøre brug af de lånemuligheder, der er i henhold til lånebekendtgørelsen. Herunder mulighederne vedrørende jordforsyningsområdet, forhøjelse af trækningsretten og udnyttelse af byggekreditter i forhold til kommunens egen opførelse af boliger indenfor kommunalt støttet boligbyggeri (f.eks. ældreboliger). At 2) Borgmesterens Afdeling løbende afsøger mulighederne i forhold til at styrke likviditeten yderligere, herunder en afsøgning af lånemuligheder ved eksempelvis nye lånepuljer, sikre at praksis i forhold til administration af lån og garantistillelse i kommunen ikke er mere lempelig end lånebekendtgørelsens regler samt afsøger muligheden for ansøgning om dispensation fra lånereglerne til optagelse af lån til styrkelse af likviditeten i en kortere periode. Sidstnævnte på baggrund af de likviditetsmæssige forskydninger forårsaget af blandt andet finanskrisen. At 3) Driftsfinansierede anlægsinvesteringer sættes i bero, dog med den undtagelse, at ordningen fortsat kan benyttes i det omfang, der kan tilvejebringes finansiering gennem andre kilder og projekterne derfor ikke belaster kommunens likviditet. At 4) Borgmesterens Afdeling vil sørge for, at der vil være fokus på likviditeten. Fremtidige indstillinger om budget, regnskab og forventede regnskaber vil således indeholde en status og redegørelse for kommunens likviditet. Endvidere vil der, hvor det er relevant, blive gjort opmærksom på at det ud fra en samlet helhedsbetragtning for Århus Kommune er gunstigt, at der er områder, der realiserer overskud på de decentraliserede områder, idet sådanne overskud medvirker til at reducere de likviditetsmæssige udfordringer. At 5) I det omfang ovenstående initiativer viser sig at have bevillingsmæssige konsekvenser eller i øvrigt medføre forhold, der skal forelægges byrådet til beslutning, vil det blive indarbejdet og medtaget i de kommende indstillinger om budget, regnskab og forventede regnskaber, f.eks. regnskabsindstillingen for regnskabet for Side 2 af 10

3 3. Baggrund I forbindelse med vedtagelsen af budgettet for blev der af forligspartierne i budgetaftalen lagt vægt på: at kommunens økonomi fortsat er i balance, samtidig med at skatten holdes i ro. Det var således afgørende, at der fortsat var balance i økonomien og at denne opretholdes på længere sigt. Dette har ikke ændret sig. Der er fortsat balance i økonomien på længere sigt. Men på grund af flere sammenfaldende forhold, kan der opstå en likviditetsmæssig udfordring med udgangen af De sammenfaldende forhold, der medvirker til den likviditetsmæssige udfordring, har hovedsagligt sit udspring i finanskrisen. Finanskrisen har medvirket til, at det økonomiske tempo overordnet set er neddroslet betydeligt. For det første har finanskrisen for en række større byomdannelsesprojekter betydet et nedsat tempo i forhold til at realisere salgsindtægter ved salg af grunde og bygninger. Der er særskilt redegjort for betydningen af disse forskydninger i anden sammenhæng. Det fremgår for eksempel af indstillingen fra Borgmesteren Afdeling om tillægsbevilling til budget 2009, at der fortsat forventes balance mellem indtægter og udgifter i omdannelsesprojektet på de bynære havnearealer. Det fremgår også af denne indstilling, at der ultimo 2009 er et udlæg på cirka 500 mio. kr. vedrørende dette projekt blandt andet som følge af tidsforskydning af en række salgsaftaler. Herved opstår en likviditetsudfordring. Denne udfordring suppleres af, at andre større omdannelsesprojekter som omdannelsen af Godsbanearealet og den nye by ved Lisbjerg på samme måde indeholder betydelige kommunale udlæg. Isoleret set er det fortsat forventningen, at projekterne balancerer over en flerårig periode. I en årrække er der dog som følge af tidsforskydningen i realiseringen af de forudsatte indtægter et udlæg, der belaster likviditeten. For det andet er der som en direkte konsekvens af finanskrisen vedtaget to vækstpakker i Århus Kommune, der sigter på dels at modvirke konjunkturudviklingens negative betydning for den lokale økonomi, dels at gennemføre offentlige udbud i en periode med mulighed for gunstige aftaler. Disse pakker bevirker samtidig, at der sker store finans- og likviditetsforskydninger mellem årene, hvor der fremrykkes anlægsprojekter for store millionbeløb. Side 3 af 10

4 For det tredje har der i de senere år været et aktiv brug af driftsfinansierede anlægsinvesteringer. Der er redegjort herfor i anlægsanalysen fra september De enkelte anlægsprojekter er fuldt finansieret via fremtidige lejeindtægter (eller sparede lejeudgifter) eller på anden vis. Der er aktuelt (ultimo 2009) afholdt anlægsudgifter på over 1 mia. kr. finansieret ved fremtidige indtægter m.v. Dette har også medført et betydeligt likviditetstræk. Samlet set betyder dette, at der er en del udgifter, der er fremrykket, samt en del indtægter, der forskydes til senere år. Sådanne forhold vil alt andet lige give nogle udfordringer i forhold til den likviditetsmæssige situation. Dertil ses der et begyndende forbrug i forbindelse med projekterne Marselistunnelen og Letbanen. I en budget- og regnskabsmæssig sammenhæng er der afsat midler/opsparet til disse projekter, men i en likviditetsmæssig sammenhæng er der ikke foretaget en særskilt reservering af likviditeten til disse projekter. Den begyndende opstart af disse projekter, samt sammenfaldet af ovenstående faktorer medvirker til den likviditetsmæssige udfordring. 4. Den forventede effekt Det er forbundet med betydelig usikkerhed at skønne over kommunens likviditetsudvikling, idet mange og meget forskelligartede forhold har betydning for udviklingen. Ændring i betalingsmønstre, afregningsregler i forhold til Staten samt leverandører, overførsel af uforbrugte midler mellem årene er eksempler herpå. Ud fra en prognose udarbejdet i en likviditetsmæssig kontekst og med udgangspunkt i budgettet for 2010, samt de af byrådet vedtagne indstillinger i 2009, skønnes det, at Århus kommune vil have likviditetsmæssige udfordringer ultimo Det skal bemærkes, at det i forbindelse med dette skøn er forudsat, at de konkrete initiativer nævnt nedenfor under punkt A samt initiativet vedr. nye lånemuligheder i finansloven for 2010 under pkt. B., er forudsat indarbejdet i likviditetsprognosen. Det skønnes på denne baggrund påkrævet, at der iværksættes særlige initiativer til styrkelse af likviditeten at der udvises rettidig omhu. Side 4 af 10

5 5. De planlagte ydelser Overordnet set er det hensigten at styrke likviditeten gennem udnyttelse af nuværende og kommende muligheder herfor. I den henseende pågår der løbende en afsøgning af mulighederne i forhold til at styrke likviditeten. Konkret er der på nuværende tidspunkt indregnet den likviditetsmæssige forbedring af initiativer som beskrevet i punkt A i form af lån til jordkøb og byggekreditter til opførelse af kommunens egne boliger vedrørende støttet byggeri, samt nye lånemuligheder, punkt B, givet ved nye lånepuljer vedtaget ved Finansloven for Vedrørende sidstnævnte er der indsendt administrativ ansøgning om tildeling af låneramme. Resultatet heraf kendes først når ansøgningen er sagsbehandlet i Indenrigs- & Socialministeriet. Der arbejdes pt. med følgende initiativer: A. Målrettet fokus på og brug af lånemulighederne, herunder en forhøjelse af kommunens trækningsret og udnyttelse byggekreditter til kommunens egen opførelse af boliger til kommunalt støttet boligbyggeri. B. Der er særlig fokus på en løbende afsøgning og udnyttelse af de nuværende og nye muligheder i forhold til at styrke likviditeten yderligere, herunder en afsøgning af nye lånemuligheder, samt muligheden for ansøgning om dispensation fra lånereglerne til styrkelse af likviditeten. C. Driftsfinansieret anlægsinvesteringer sættes i bero. D. Ny fokus på likviditetsmæssige forhold. Ad. A Lånemulighederne for kommunerne er afgrænset i lånebekendtgørelsen. Lånebekendtgørelsen giver mulighed for på enkelte områder at optage lån, hvor Århus Kommune ikke hidtidigt har benyttet muligheden. At kommunen ikke tidligere har anvendt disse lånemuligheder skyldes hovedsageligt en vurdering af de administrative og rentemæssige aspekter. Grundet den likviditetsmæssige situation har de økonomiske målsætninger ændret sig, og det er derfor relevant at udnytte de muligheder lånebekendtgørelsen giver. Der vurderes blandt andet at være uudnyttede lånemuligheder på jordforsyningsområdet og i form af byggekreditter til midlertidig finansiering af kommunens opførelse af boliger indenfor det støttede boligbyggeri, f.eks. kommunens egne ældreboliger. Endvidere vil der være forøget fokus på nye og eksisterende lån i forhold til mulige ændringer i sammensætningen af låneporteføljen med henblik på en styrkelse af likviditeten. Side 5 af 10

6 Herudover er et af initiativerne at forhøje kommunens trækningsret i pengeinstituttet med henblik på at sikre tilstrækkelig likviditet ultimo måneden, hvor der sædvanligvis sker store udbetalinger til især løn, pension mm., mens. 12.-dels afregningerne fra staten kommer primo måneden. Isoleret set betyder det, at et vist niveau for en negativ beholdning ultimo måneden ikke nødvendigvis er udtryk for en generelt udfordret likviditet. Jordforsyningsområdet: Lånebekendtgørelsen giver mulighed for at lånefinansiere en del af de jordkøb kommunen foretager. Reglerne muliggør at lånefinansiere optil 85 pct. af udgiften til erhvervelse af arealer og ejendomme til den kommunale jordforsyning. Udnyttelsen af lånemulighederne kan give nogle administrative udfordringer, f.eks i forbindelse med at lån til formålet skal indfries i takt med jorden byggemodnes og sælges. Det skal hertil nævnes, at det ikke var en mulighed i henhold til lånereglerne at låne til arealerhvervelse i forbindelse med projekterne De Bynære Havnearealer og Godsbanen. Opførelse af kommunens egne boliger indenfor kommunalt støttet boligbyggeri: Der er i lånebekendtgørelsen mulighed for at optage byggekreditter i forbindelse med kommunalt støttet boligbyggeri. Hidtidige praksis i Århus Kommune har været at kommunekassen har finansieret anlægsinvesteringerne, hvorpå det lovmæssige lån er blevet optaget ved afslutning af projekterne. Projekterne har de senere år ændret karakter. Fra at være forholdsvis mindre projekter der overvejende tog under et år at færdiggøre, tager det nu i flere tilfælde 2-3 år. At byggeperioden har ændret sig har betydet at kommunen har et likviditetsmæssigt udlæg i længere tid. Ved løbende at optage og trække på byggekreditter til de enkelte projekter i anlægsperioden vil det dermed medvirke til en styrkelse af kommunens likviditet. Konkret er der på nuværende tidspunkt indregnet den likviditetsmæssige forbedring af disse initiativer som beskrevet vedrørende jordkøb og byggekreditter til midlertidig finansiering af kommunens opførelse af boliger indenfor det støttede boligbyggeri, f.eks. kommunens egne Ad. B Der er særlig fokus på en løbende afsøgning og udnyttelse af de nuværende og nye muligheder i forhold til at styrke likviditeten yderligere f.eks. ved ansøgning om finansiering fra lånepuljer mv. Der vil fremover være øget fokus herpå. En eventuel lånoptagelse fra konkrete lånepuljer til specifikke projekter vil medvirke til at styrke likviditeten. Seneste ved finanslov for 2010 blev der afsat lånepuljer på i alt 3 Side 6 af 10

7 mia. kr. Der er administrativt fremsendt ansøgning på 282 mio. kr. vedrørende disse puljer, denne lånemulighed er forudsat bevilget og indregnet i likviditetsprognosen. Herudover kan det være hensigtsmæssigt at ansøge om dispensation i relation til lånereglerne, for at optage lån til styrkelse af likviditeten i en kortere periode. Et sådan tiltag skal ses i sammenhæng med de store forskydninger i indtægter og udgifter på nogle af de store anlægsprojekter. Disse forskydninger er hovedsageligt forårsaget af finanskrisen og den generelle konjunkturudvikling. Konkret er der på nuværende tidspunkt indregnet den likviditetsmæssige forbedring af lånemulighederne, givet ved nye lånepuljer vedtaget ved Finansloven for I forhold til reglerne om låneramme er det endvidere relevant at revurdere de interne ordninger i Århus Kommune, der medfører, at den faktiske låneramme som kommunen tildeles i henhold til lånebekendtgørelsen reduceres. Af konkrete delrammer der reducerer lånerammen kan nævnes lejeaftaler og garantistillelse. F.eks. har det været praksis at overføre uudnyttet garantiramme (garantistillelser) indenfor Kultur og Borgerservices område mellem årene. Denne mulighed for overførelse af uudnyttet låneramme eksisterer ikke i lånebekendtgørelsen, hvor der alene tildeles låneramme for det enkelte år uden mulighed for overførsel af uudnyttet låneramme mellem årene. Da likviditeten er udfordret, er det ikke længere muligt at realisere tidligere uudnyttede lånerammer. Bemyndigelsen til at ophæve denne mulighed, der ikke længere lader sig realisere, vil blive forelagt byrådet i forbindelse med regnskabet for Ad. C Driftsfinansieret anlægsinvestering: Magistraten har i 2001 besluttet at give mulighed for at investere i anlægsprojekter med lån i kommunekassen med krav om en tilbagebetaling til kommunekassen efter nogle nærmere specificerede principper. Driftsfinansieret anlægsinvestering indebærer således, at en afdeling får et lån i kommunekassen. Således giver ordningen en afdeling mulighed for at foretage en investering og dele udgiften ud på flere år. I forbindelse med ordningen blev indført fremgik det som en forudsætning, at der skulle være tilstrækkelig likviditet til at realisere ordningen (Fra instruktionen: Det skal endvidere pointeres, at finansieringsformen kun kan anvendes i det omfang, Århus Kommunes kassebeholdning er tilstrækkelig til at dække anlægsudgiften ) Side 7 af 10

8 I instruktionen for driftsfinansieret anlægsinvesteringer er der som det fremgår ovenfor taget højde for, at finansieringsformen kun kan anvendes i det omfang Århus Kommunes likviditetsbeholdning er tilstrækkelig til at dække anlægsudgiften. Set i lyset af den likviditetsmæssige situation anbefales det, at ordningen indtil videre sættes i bero med mindre nye driftsfinansierede anlæg kan gennemføres uden at belaste kommunens likviditet. Det sidste kan f.eks ske ved løbende at følge udviklingen i finansieringsreglerne og lånemulighederne. Der er f.eks. i den gældende lånebekendtgørelse mulighed for at optage lån til energibesparende foranstaltninger. Borgmesterens Afdeling vil være behjælpelige med og i samarbejde med afdelingerne undersøge, hvorvidt det er muligt at tilvejebringe finansiering igennem andre kilder. Borgmesterens Afdeling vil opdatere instruktionen med disse forhold. I det omfang, der kan iværksætte driftsfinansierede anlægsudgifter ved andre finansieringskilder, og disse kilder har en forretning og afskrivning, der er mere belastende end de eksisterende principper, da vil de eksterne vilkår for finansiering danne udgangspunkt for de rammekorrektioner i driftsbudgetterne, der finansierer anlægsudgiften i en flerårsperiode. Mulighederne for driftsfinansierede anlægsinvesteringer sættes således i bero medmindre der kan tilvejebringes konkret finansiering til de respektive projekter. I en række tilfælde er der truffet eksplicit politisk beslutning i magistrat eller byråd om driftsfinansierede anlægsudgifter. Disse projekter videreføres. Borgmesterens Afdeling bemyndiges endvidere til at drøfte projekter under planlægning med de relevante magistratsafdelinger med det udgangspunkt, at der skal kunne tilvejebringes særskilt finansiering for projekter, der indstilles til magistrat og byråd, idet kommunens samlede likviditet er udfordret. Endelig skal det foreslås, at Borgmesterens Afdeling i helt særlige situationer bemyndiges til at indstille driftsfinansierede anlægsprojekter til byrådet i samarbejde evt. efter forslag fra en magistratsafdeling ud fra en konkret vurdering af følgende kriterier: Når der på anden vis helt eller delvist kan skaffes finansiering/låneramme eller anden dækning for en aktivitet. Beløbsstørrelsen på likviditetstrækket i den aktuelle sammenhæng. Side 8 af 10

9 Strategisk vigtige investeringsprojekter med betydning for realisering af effektiviseringsgevinster og tværgående målsætninger for Århus Kommune. Entydige myndighedskrav der ikke lader sig finansiere på anden vis. Ad. D På baggrund af den markante ændring i Århus Kommunes likviditet vil der fremadrettet være forøget fokus på den likviditetsmæssige situation. I takt med at nye muligheder opstår, vil det hurtigt blive vurderet, hvorvidt disse kan medvirke til at styrke likviditeten og såfremt det er muligt, vil der blive taget initiativ til at realisere mulighederne. Der vil endvidere i forbindelse med materiale om budgettet, forventet regnskab og regnskabet blive givet opdaterede statusvurderinger på udviklingen i likviditeten. Herudover vil Borgmesterens afdeling tage initiativ til, at der generelt kommer et større fokus på likviditetsmæssige forhold og aspekter. Endelig vil der, hvor det er relevant, blive gjort opmærksom på, at det ud fra en samlet helhedsbetragtning for Århus Kommune er gunstigt, at der er områder, der realiserer overskud på de decentraliserede områder, idet sådanne overskud medvirker til at reducere de likviditetsmæssige udfordringer. 6. Organisering af indsatsen Borgmesterens afdeling vil i samarbejde med relevante afdelinger undersøge og igangsætte de foreslåede initiativer snarest muligt. Der vil i forbindelse hermed blive foretaget de evt. afledte nødvendige ændringer af forretningsgange og instruktioner, således at initiativerne kan igangsættes snarest muligt. 7. Konsekvenser for ressourcer De udfordringer Århus Kommune står overfor er isoleret set og indtil videre udelukkende af likviditetsmæssig karakter. Forstået på den måde, at der generelt på sigt fortsat er balance i økonomien. De planlagte initiativer vil som udgangspunkt således kun ændre marginalt på de økonomiske nøgletal som den finansielle egenkapital. Således er det blandt andet udefra kommende forhold som finanskrisen der afstedkommer store tidsforskydninger imellem udgifter og indtægter og derved påvirker likviditeten. Side 9 af 10

10 Ved generelt at udnytte de eksisterende lånemuligheder vil det i forbindelse med optagelse af lån til styrkelse af likviditeten få nogle rentemæssige konsekvenser. Det skønnes at medføre en mindre forværring af rentekontoen. Forværringen kan alene henføres til forskellen mellem renten af kommunens kassebeholdning og renten på lån. Den såkaldte rentemarginal. Den er dog pt. forøget på grund af finanskrisen. I det omfang ovenstående initiativer viser sig at have bevillingsmæssige konsekvenser eller i øvrigt medføre forhold, der skal forelægges byrådet til beslutning, vil det blive indarbejdet og medtaget i de kommende indstillinger om budget, regnskab og forventede regnskaber, f.eks. regnskabsindstillingen for regnskabet for Initiativerne vil afstedkomme enkelte ændrede arbejdsgange i afdelingerne. Nicolai Wammen / Niels Højberg Side 10 af 10

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Den 6. oktober 2010.

Indstilling. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Den 6. oktober 2010. Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 6. oktober 2010 Århus Kommune Borgmesterens Afdeling 1. Resume Århus Byråd tiltrådte den 16. december 2009 indstilling om overtagelsesbalance

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Kultur og Borgerservice. Den 24. februar 2009. Århus Kommune

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Kultur og Borgerservice. Den 24. februar 2009. Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Den 24. februar 2009 Forhøjelse af anlægsbevilling samt ændret finansiering vedr. renovering m.v. af tagene på Brobjergskolen, Århus

Læs mere

Notat til Økonomiudvalget. Målsætning for gældsudvikling

Notat til Økonomiudvalget. Målsætning for gældsudvikling Notat til Økonomiudvalget Målsætning for gældsudvikling Finansielle strategi I kommunens finansielle strategi fastlægges generelle retningsliner i forbindelse med låneoptagelse og pleje af kommunens låneportefølje.

Læs mere

Muligheder for tilpasning af budgetforslaget

Muligheder for tilpasning af budgetforslaget Muligheder for tilpasning af budgetforslaget 1. Baggrund Som det fremgår af budgetoversigt af 11. august 2014, som er udsendt sammen med dagsordenen til førstebehandling af Budgetforslag 2015 for Rudersdal

Læs mere

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele

Læs mere

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt

Læs mere

Den økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus Kommune.

Den økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus Kommune. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 11. juni 2014 Den økonomiske politik definerer de overordnede økonomiske styringsmål og styringsprincipper i Aarhus. 1. Resume

Læs mere

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 9. De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 9. De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Indstilling. Indstilling vedrørende Århus Kommunes åbningsbalance for Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indstilling vedrørende Århus Kommunes åbningsbalance for Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 26. november 2007 Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling vedrørende Århus Kommunes åbningsbalance for

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2005 pr. ultimo juli Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2005 pr. ultimo juli Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juli 1. Resume Kommunerne

Læs mere

Indstilling. Jydsk Væddeløbsbane kommunegaranti i forbindelse med lån til genopbygningsudgifter. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten

Indstilling. Jydsk Væddeløbsbane kommunegaranti i forbindelse med lån til genopbygningsudgifter. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Den 24. marts 2010n Jydsk Væddeløbsbane kommunegaranti i forbindelse med lån til genopbygningsudgifter 1. Resume Århus Kommune har siden

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger Budget 2016-2019 - 1 - Hovedkonto 8, Balanceforskydninger Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver,

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger Budget 2015-2018 - 1 - Hovedkonto 8, Balanceforskydninger Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver,

Læs mere

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 1. december 2009. Gl. Byrådssal, Torvet, Skive. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet:

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 1. december 2009. Gl. Byrådssal, Torvet, Skive. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet: ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG Mødedato: 1. december 2009 Mødested: Gl. Byrådssal, Torvet, Skive Mødetidspunkt: 16:00 Mødet hævet: Deltagere: Flemming Eskildsen, Peder Chr. Kirkegaard, Per Jeppesen, Frede

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.84 Afdrag

Læs mere

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 Bevillingsområde 80.84 Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget

Læs mere

Indstilling. Grundlag for fremdrift i den fortsatte realisering og udvikling af De Bynære Havnearealer. Bevilling til konsulentydelser

Indstilling. Grundlag for fremdrift i den fortsatte realisering og udvikling af De Bynære Havnearealer. Bevilling til konsulentydelser Indstilling Til Århus Byråd Via Magistraten Borgmesterens Afdeling Magistratens 2. Afdeling Den 7. november 2006 Grundlag for fremdrift i den fortsatte realisering og udvikling af De Bynære Havnearealer.

Læs mere

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.84 Afdrag

Læs mere

Notat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume

Notat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling BA. 1. Resume Notat Bilag til indstillingen Forventet Regnskab og tillægsbevil- Emne: ling - BA Til: Kopi: til: Byrådet Den 21. november 2012 Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Bilag til indstillingen vedrørende

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Indstilling Aarhus Kommune Finansiering af samlet og koordineret PC-anskaffelse i Aarhus Kommune 1. Resume

Indstilling Aarhus Kommune Finansiering af samlet og koordineret PC-anskaffelse i Aarhus Kommune 1. Resume Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 21. september 2011 Aarhus Kommune Finansiering af samlet og koordineret PC-anskaffelse i Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling 1.

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 201 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Indstilling. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Den 11. november 2013. Aarhus Kommune

Indstilling. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Den 11. november 2013. Aarhus Kommune Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Sociale Forhold og Beskæftigelse Den 11. november 2013 Aktivitetslokaler til borgere med udviklingshæmning Forslag om opførelse af integrerede aktivitetslokaler

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten Social- og Beskæftigelsesforvaltningen. Den 27. maj 2008. Århus Kommune

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten Social- og Beskæftigelsesforvaltningen. Den 27. maj 2008. Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Social- og Beskæftigelsesforvaltningen Den 27. maj 2008 Overdragelse af den kommunale ejendom Grundtvigsvej 10-16, 8260 Viby J. og herunder aflæggelse af anlægsregnskabet

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Movias likviditet har de senere år været styret ud fra nedenstående retningslinjer:

Movias likviditet har de senere år været styret ud fra nedenstående retningslinjer: Politisk dokument med resume Sagsnummer Bestyrelsen 12. september 2013 Mads Lund Larsen 07 Likviditetspolitik Indstilling: Administrationen indstiller, At målet for den gennemsnitlige likvidbeholdning

Læs mere

Indstilling. Selskabsgørelse af Vand og Spildevand (3): Godkendelse af overtagelsesbalance og overdragelsesaftale. 1. Resume

Indstilling. Selskabsgørelse af Vand og Spildevand (3): Godkendelse af overtagelsesbalance og overdragelsesaftale. 1. Resume Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Den 1. december 2009 Selskabsgørelse af Vand og Spildevand (3): Godkendelse af overtagelsesbalance og overdragelsesaftale Økonomiområdet Teknik

Læs mere

Indstilling. Århus Kommune. Overtagelse af ejendommen Årslev Møllevej 15, Brabrand forsorgstilbuddet Tre Ege. 1. Resume

Indstilling. Århus Kommune. Overtagelse af ejendommen Årslev Møllevej 15, Brabrand forsorgstilbuddet Tre Ege. 1. Resume Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Den 26. maj 2010 Overtagelse af ejendommen Årslev Møllevej 15, Brabrand forsorgstilbuddet Tre Ege Århus Kommune Social og Beskæftigelsesforvaltningen 1. Resume

Læs mere

Indstilling. Anlægsbevilling til forbedring af Århus Kommunes telefonsystem. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Anlægsbevilling til forbedring af Århus Kommunes telefonsystem. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 25. april 2007 Århus Kommune IT- og Organisationsafdelingen Borgmesterens Afdeling Anlægsbevilling til forbedring af Århus Kommunes

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september

Læs mere

Anlægsbevilling på 20,3 mio. til et nyt "Skytternes Hus"

Anlægsbevilling på 20,3 mio. til et nyt Skytternes Hus Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 6. januar 2015 Anlægsbevilling på 20,3 mio. til et nyt "Skytternes Hus" Denne indstilling handler om, at der skal opføres et

Læs mere

Garanti for lån til driftsrelaterede anlæg ved letbanen

Garanti for lån til driftsrelaterede anlæg ved letbanen Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Teknik og Miljø og Borgmesterens Afdeling Dato 1. september 2016 anlæg ved letbanen Bemyndigelse til forøget garantistillelse ved låntagning i forbindelse

Læs mere

Indstilling. Århus Gymnastik- og Motorikhal i Vejlby yderligere anlægstilskud og midlertidig kommunegaranti. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter

Indstilling. Århus Gymnastik- og Motorikhal i Vejlby yderligere anlægstilskud og midlertidig kommunegaranti. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Den 11.1.2010 Århus Gymnastik- og Motorikhal i Vejlby yderligere anlægstilskud og midlertidig kommunegaranti Århus Kommune Sport & Fritid

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Indstilling. Fremtidig ramme for placering af overskudslikviditet. 1. Resume. 2. Beslutningspunkt. Til Aarhus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg

Indstilling. Fremtidig ramme for placering af overskudslikviditet. 1. Resume. 2. Beslutningspunkt. Til Aarhus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg Den 13. februar 2014 Fremtidig ramme for placering af overskudslikviditet 1. Resume Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling I forlængelse af

Læs mere

Indstilling. Velfærdsteknologisk Udviklingssekretariat. 1. Resumé. 2. Beslutningspunkter. 3. Baggrund

Indstilling. Velfærdsteknologisk Udviklingssekretariat. 1. Resumé. 2. Beslutningspunkter. 3. Baggrund Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg Den 10. januar 2014 Velfærdsteknologisk Udviklingssekretariat 1. Resumé Det velfærdsteknologiske udviklingssekretariat skal udmønte byrådets

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Indstilling. Hejredalskollegiets fremtid. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø. Aarhus Kommune. Den 25.

Indstilling. Hejredalskollegiets fremtid. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø. Aarhus Kommune. Den 25. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Aarhus Kommune Den 25. juli 2011 Teknik og Miljø og Borgmesterens Afdeling 1. Resume Hejredalskollegiet er omfattet af helhedsplanen for Gellerupparken

Læs mere

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske

Læs mere

Hovedkonto 7. Renter og finansiering

Hovedkonto 7. Renter og finansiering Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Sundhed og Omsorg. Den 2. september 2009. med Århus Kommune.

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Sundhed og Omsorg. Den 2. september 2009. med Århus Kommune. Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg Den 2. september 2009 Århus Kommune Bygningsafdelingen Sundhed og Omsorg 1. Resume OK-Fonden har købt et areal vest for Gl. Egå, der i lokalplan

Læs mere

Indstilling. Investeringer i energioptimeringer i Børn og Unge. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten.

Indstilling. Investeringer i energioptimeringer i Børn og Unge. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Børn og Unge Den 14. januar 2013 Aarhus Kommune Administrationsafdeling Børn og Unge 1. Resume Der er i Børn og Unges budget afsat 58,1 mio. kr. til investeringer

Læs mere

Sagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår

Sagsnr.: 2016/ Dato: 1. november Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår Notat Sagsnr.: 2016/0002042 Dato: 1. november 2016 Titel: Regler for overførsel af mer- og mindreforbrug til efterfølgende regnskabsår 1. Indledning I bestræbelserne på at sikre god økonomistyring og en

Læs mere

Plan for Østjyllands Brandvæsen

Plan for Østjyllands Brandvæsen Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Teknik og Miljø Dato 21. november 2016 Plan for Østjyllands Brandvæsen 2017-2020 Forslag til Plan for Østjyllands Brandvæsen fremsendes til Aarhus Byråd

Læs mere

Indstilling. Indstilling om at gøre Sculpture by the Sea til en tilbagevendende begivenhed i Århus. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter

Indstilling. Indstilling om at gøre Sculpture by the Sea til en tilbagevendende begivenhed i Århus. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 8. februar 2010 Indstilling om at gøre Sculpture by the Sea til en tilbagevendende begivenhed i Århus 1. Resume Århus lagde i 2009

Læs mere

5. februar Målopfyldelse. Økonomisk politik

5. februar Målopfyldelse. Økonomisk politik 5. februar Målopfyldelse Økonomisk politik Indledning Den økonomiske politik indeholder en række overordnede økonomiske målsætninger for den kommunale budgetlægning. Dette notat indeholder en status på

Læs mere

NOTAT. Allerød Kommune. 1. Indledning

NOTAT. Allerød Kommune. 1. Indledning NOTAT Allerød Kommune Økonomi og It Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød Tlf: 48 100 100 kommunen@alleroed.dk www.alleroed.dk Opdatering af aktuel økonomi ultimo december 2016 Dato: 1. februar 2017

Læs mere

Århus Havns regnskab 2005, opdateret budget 2006 samt overslag 2007 og 2008

Århus Havns regnskab 2005, opdateret budget 2006 samt overslag 2007 og 2008 INDSTILLING Til Århus Byråd 7. marts 2006 Tlf.nr.: 86 13 32 66 J.nr.: 06.04.0001.06 Brev: 18298 Henrik Munch Jensen/JG Århus Havns regnskab 2005, opdateret budget 2006 samt overslag 2007 og 2008 1. Resume

Læs mere

Låneomlægning for Vejlby Risskov Hallerne

Låneomlægning for Vejlby Risskov Hallerne Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 2. september 2014 Låneomlægning for Vejlby Risskov Hallerne Vejlby Risskov Hallerne ønsker at omlægge lån for at lave fire

Læs mere

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Den 4. oktober 2006. Århus Kommune

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Den 4. oktober 2006. Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 4. oktober 2006 Århus Kommune Erhvervsafdelingen Borgmesterens Afdeling 1. Resume Som en del af kommunalreformen overgår ansvaret

Læs mere

Indstilling. Etablering af elektroniske træk i Store Sal i Musikhuset. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Kultur og Borgerservice

Indstilling. Etablering af elektroniske træk i Store Sal i Musikhuset. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Kultur og Borgerservice Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Den 22. oktober 2007 Etablering af elektroniske træk i Store Sal i Musikhuset Aarhus. 1. Resume Musikhusets eksisterende 65 tæppe- og

Læs mere

Likviditeten. pr. 31. maj Opgørelse og prognose. Region Midtjylland

Likviditeten. pr. 31. maj Opgørelse og prognose. Region Midtjylland Likviditeten pr. 31. maj 2010 Opgørelse og prognose Region Midtjylland Indholdsfortegnelse 1. LIKVIDITETSOPGØRELSE... 3 Månedlig likviditetsopgørelse...3 Kassekreditreglen...3 2. SKØN FOR GENNEMSNITSLIKVIDITETEN...

Læs mere

Z-Huset, Aarhus Ø - videreførelse af projekt

Z-Huset, Aarhus Ø - videreførelse af projekt Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Teknik og Miljø Dato 12. august 2014 Åben dagsorden Der indgås en supplerende aftale med Z-Huset A/S med henblik på at videreføre et. 1. Resume Z-Huset

Læs mere

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld

Notat: De kommunale budgetter stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Notat: De kommunale budgetter 2012 stramme driftsbudgetter, store anlægsinvesteringer og stigende nettogæld Februar 2012 KREVIs nøgletal for kommunernes økonomiske styring er netop blevet opdateret på

Læs mere

Indstilling. Indførelse af digitale lønsedler for administrative medarbejdere. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indførelse af digitale lønsedler for administrative medarbejdere. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 30. august 2006 Indførelse af digitale lønsedler for administrative medarbejdere i Århus Kommune Århus Kommune Personaleafdelingen

Læs mere

Indstilling. 1. Resumé. Til Århus Byråd via Magistraten. Den 9. juni Århus Kommune

Indstilling. 1. Resumé. Til Århus Byråd via Magistraten. Den 9. juni Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Den 9. juni 2009 1. Resumé Århus Kommune Beskæftigelsesforvaltningen Social- og Beskæftigelsesforvaltningen Det foreslås, at der sker en styrkelse af den eksterne

Læs mere

1. Resume Borgmesterens Afdeling har opgjort forventningerne til det samlede forbrug i 2015 sammenholdt med det ajourførte budget.

1. Resume Borgmesterens Afdeling har opgjort forventningerne til det samlede forbrug i 2015 sammenholdt med det ajourførte budget. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. oktober 2015 regnskab 2015 og tillægsbevillinger - BA 1. Resume Borgmesterens Afdeling har opgjort forventningerne til det

Læs mere

Indstilling. Organisatorisk samling af lønadministrationen - anvendelse af programledelse. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Organisatorisk samling af lønadministrationen - anvendelse af programledelse. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Den 12. juni 2007 Organisatorisk samling af lønadministrationen - anvendelse af programledelse Århus Kommune Personaleafdelingen 1. Resume Direktørgruppen har

Læs mere

Assens Kommune gælden og dens betydning

Assens Kommune gælden og dens betydning Assens Kommune gælden og dens betydning Assens Kommune Økonomi Juli 2013 1 Indledning Denne rapport omhandler Assens Kommunes gæld fra kommunesammenlægningen til i dag. Herudover indgår den nuværende afviklingsprofil

Læs mere

Indstilling. Ny organisering af Godsbanen. Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 13. september 2016

Indstilling. Ny organisering af Godsbanen. Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 13. september 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 13. september 2016 Ny organisering af Godsbanen 1. Resume Byrådet besluttede på mødet d. 13 april, at Den Selvejende Institution

Læs mere

Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning 2015 for Ballerup Kommune

Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning 2015 for Ballerup Kommune ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 3 2015 Dato: 10. april 2015 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: CBD@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid.: 00.30.14-G01-21-14 Bilagsnotat vedrørende 1. budgetopfølgning

Læs mere

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb Driftsbevillinger Driftsbevillinger meddeles af Byrådet ved vedtagelse af årsbudgettet. Driftsbevillinger er etårige og bortfalder ved regnskabsårets udgang. Driftsbevillingerne fremgår af den til budgettet

Læs mere

Kapitaltilførsel til Østjysk Bolig og Beder- Malling Boligforening

Kapitaltilførsel til Østjysk Bolig og Beder- Malling Boligforening Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Teknik og Miljø Dato 30. juni 2014 Kapitaltilførsel til Østjysk Bolig og Beder- Malling Boligforening Bevilling af kommunal kapitaltilførsel til Østjysk

Læs mere

Planlægning og Byggeri

Planlægning og Byggeri - 85 - Planlægning og Byggeri 5. Ressourcer 5.1 Resumé af regnskab sammenholdt med budget Resumé af regnskab 2011 Sektor 220 Regnskab Budget Afvigelse mellem budget og regnskab Tillægsbevillinger og omplaceringer

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 11. Redegørelse for økonomien i aftalen med boligorganisationerne

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 11. Redegørelse for økonomien i aftalen med boligorganisationerne Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune Bilag 11 Redegørelse for økonomien i aftalen med boligorganisationerne Indstilling Til Fra Dato Aarhus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling

Læs mere

Knud Larsen bad om en redegørelse for forudsætningerne for flextrafik i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet.

Knud Larsen bad om en redegørelse for forudsætningerne for flextrafik i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet. Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 25. juni 2014 Henrik Visborg Thune 04 Budget 2016, 1. behandling Indstilling: Administrationen indstiller, at budgetforslaget sendes til andenbehandling

Læs mere

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet

Læs mere

Indstilling. Forbedring af uddannelsesmulighederne på ungdomsuddannelserne. og Enhedslistens byrådsgrupper) 1. Resume. 2. Beslutningspunkter

Indstilling. Forbedring af uddannelsesmulighederne på ungdomsuddannelserne. og Enhedslistens byrådsgrupper) 1. Resume. 2. Beslutningspunkter Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 21. oktober 2009 Århus Kommune Borgmesterens Afdeling Forbedring af uddannelsesmulighederne på ungdomsuddannelserne (besvarelse af

Læs mere

Bilag 2-1 Hovedoversigt

Bilag 2-1 Hovedoversigt Bilag 2-1 Hovedoversigt Hovedoversigten til regnskabet har til formål at give et summarisk overblik over regnskabet såvel aktivitetsmæssigt som finansielt. Den vil også oplysningsmæssigt kunne give et

Læs mere

Århus Havns årsrapport 2009, opdateret budget 2010 samt overslag 2011 og 2012.

Århus Havns årsrapport 2009, opdateret budget 2010 samt overslag 2011 og 2012. INDSTILLING Til Århus Byråd 8. april 2010 Tlf.nr.: 86 13 32 66 J.nr.: 06.04.0001.10 Brev: 20813HMJ/jg Århus Havns årsrapport 2009, opdateret budget 2010 samt overslag 2011 og 2012. 1. Resume Godsomsætningen

Læs mere

Administrativ indstilling: De respektive udvalg anbefaler overfor Økonomiudvalget og Byrådet følgende tillægsbevillinger således:

Administrativ indstilling: De respektive udvalg anbefaler overfor Økonomiudvalget og Byrådet følgende tillægsbevillinger således: 123. Åbent punkt - Overførsel af uforbrugte budgetbeløb fra 2007 til 2008 for drift, anlæg, finansforskydninger og finansiering samt revision af investeringsoversigt 2008 for alle udvalg (C) Sagsnr. 08/4978

Læs mere

Notat om Region Midtjyllands langfristede gæld og udgifter til afdrag og renter

Notat om Region Midtjyllands langfristede gæld og udgifter til afdrag og renter Notat om Midtjyllands langfristede gæld og udgifter til afdrag og renter 1.1 Indledning Midtjyllands samlede langfristede gæld forventes med udgangen af 2011 at være tæt på 5 mia. kr. I dette notat beskrives

Læs mere

Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune

Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge Der er i forbindelse med prognosen for antal flygtninge og familiesammenførte i Aarhus Kommune i et tværmagistratligt

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Anlægsbevilling til om- og tilbygning af Tingagergården i Tilst.

Anlægsbevilling til om- og tilbygning af Tingagergården i Tilst. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse Dato 10. april 2015 Anlægsbevilling til om- og tilbygning af Tingagergården i Tilst. Anlægsbevilling

Læs mere

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 6. marts 2008

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 6. marts 2008 Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Den 6. marts 2008 Borgmesterens Afdeling Teknik og Miljø Århus Kommune Etablering af et nyt udstillingshus - Informationscenter om De Bynære

Læs mere

Indstilling. Akutjob i Aarhus Kommune. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling.

Indstilling. Akutjob i Aarhus Kommune. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Aarhus Kommune Den 9. november 2012 Borgmesterens Afdeling Tilvejebringelse af akutjob der er målrettet dagpengemodtagere, som risikerer

Læs mere

Indstilling. Forslag om at igangsætte nye analyser og/eller tværgående projekter (porteføljestyring) 1. Resume. 2. Beslutningspunkter

Indstilling. Forslag om at igangsætte nye analyser og/eller tværgående projekter (porteføljestyring) 1. Resume. 2. Beslutningspunkter Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 8. januar 2008 Århus IT- og Organisationsafdelingen Borgmesterens Afdeling Forslag om at igangsætte nye analyser og/eller tværgående

Læs mere

Indstilling. Energibesparende investeringer i administrationsbygninger. Til Århus Byråd via Magistraten. Den 27. oktober 2006.

Indstilling. Energibesparende investeringer i administrationsbygninger. Til Århus Byråd via Magistraten. Den 27. oktober 2006. Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Den 27. oktober 2006 Energibesparende investeringer i administrationsbygninger Århus Kommune Ejendomsforvaltningen Teknik og Miljø 1. Resume Den vedtagne huslejemodel

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Indstilling. Aarhus Ø Bassin 7. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Aarhus Kommune. Den 21.

Indstilling. Aarhus Ø Bassin 7. 2. Beslutningspunkter. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Aarhus Kommune. Den 21. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Den 21. oktober 2013 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Teknik og Miljø Aarhus Ø Bassin 7 Udviklingsplan samt to byggefelter ved Bassin 7

Læs mere

at Estimat 2 2015 godkendes som gældende forventning til resultatet for 2015.

at Estimat 2 2015 godkendes som gældende forventning til resultatet for 2015. Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 25. juni 2015 Henrik Visborg Thune 05 Estimat 2 2015 Indstilling: Administrationen indstiller, at Estimat 2 2015 godkendes som gældende forventning

Læs mere

Indstilling. Byrådsmedlemmernes arbejdsvilkår it-løsning og uddannelse i byrådsperioden 2010-2013. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter

Indstilling. Byrådsmedlemmernes arbejdsvilkår it-løsning og uddannelse i byrådsperioden 2010-2013. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Den 14. maj 2009 Århus Kommune Byrådsservice Borgmesterens Afdeling Byrådsmedlemmernes arbejdsvilkår it-løsning og uddannelse i byrådsperioden 2010-2013 1. Resume

Læs mere

Indstilling. Mårslet, lp 761, byggemodning og salg af villa-, stor- og institutionsparceller. Til Århus Byråd via Magistraten.

Indstilling. Mårslet, lp 761, byggemodning og salg af villa-, stor- og institutionsparceller. Til Århus Byråd via Magistraten. Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Den 14. maj 2007 Århus Kommune Planlægning og Byggeri Teknik og Miljø Mårslet, lp 761, byggemodning og salg af villa-, stor- og institutionsparceller.

Læs mere

NOTAT. Den faktiske likvide beholdning. Den gennemsnitlige kassebeholdning. Allerød Kommune

NOTAT. Den faktiske likvide beholdning. Den gennemsnitlige kassebeholdning. Allerød Kommune NOTAT Allerød Kommune Økonomi og It Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 345 Allerød Tlf: 48 1 1 kommunen@alleroed.dk www.alleroed.dk Aktuel økonomi ultimo marts 214 Vedlagt dette notat er følgende bilag; Gennemsnitlig

Læs mere

Budgetbilag. Resume Via de stående udvalg foreligger nu resultatet af den 1. egentlige budgetopfølgning for regnskabsåret 2011.

Budgetbilag. Resume Via de stående udvalg foreligger nu resultatet af den 1. egentlige budgetopfølgning for regnskabsåret 2011. Til: 4-årsbudget 2012-2015 Nr. 4 ØKONOMI & PLANLÆGNING Do: 13. april 2011 Tlf. dir.: 4477 2202 Kontakt: Robert Jensen Sagsnr: 2011-3820 Dok.nr: 2011-63929 Budgetbilag Første egentlige budgetopfølgning

Læs mere

Udvikling af ny ungdomsbydel i Gellerup - nedrivning af blok A9 og A10 og igangsættelse af beboernes tryghedsgaranti

Udvikling af ny ungdomsbydel i Gellerup - nedrivning af blok A9 og A10 og igangsættelse af beboernes tryghedsgaranti Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 15. maj 2014 Udvikling af ny ungdomsbydel i Gellerup - nedrivning af blok A9 og A10 og igangsættelse af beboernes tryghedsgaranti

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Den 2. januar 2006. Århus Kommune

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Den 2. januar 2006. Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 2. januar 2006 Etablering af et forskningsbaseret produktionsnetværk inden for digital kunst og it-baserede oplevelser - med tilskud

Læs mere

Politisk dokument uden resume. 06 Kapitalindskud i Rejsekort A/S og optagelse af lån. Indstilling: Administrationen indstiller:

Politisk dokument uden resume. 06 Kapitalindskud i Rejsekort A/S og optagelse af lån. Indstilling: Administrationen indstiller: Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 10. april 2014 Mads Lund Larsen 06 Kapitalindskud i Rejsekort A/S og optagelse af lån. Indstilling: Administrationen indstiller: At Movia bemyndiges

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

ÅRHUS KOM MUN E. Magistratens 2. Afdeling Ejendomsforvaltningen. H. H. Seedorffs Stræde 3-5. 8100 Århus C

ÅRHUS KOM MUN E. Magistratens 2. Afdeling Ejendomsforvaltningen. H. H. Seedorffs Stræde 3-5. 8100 Århus C ÅRHUS KOM MUN E. Magistratens 2. Afdeling Ejendomsforvaltningen. H. H. Seedorffs Stræde 3-5. 8100 Århus C INDSTILLING Til Århus Byråd via Magistraten Den 10. september 2004 J.nr. Ref.: Tlf.nr. Hans Peder

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Aarhus Kommune. Den 9. juni 2011

Indstilling. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Aarhus Kommune. Den 9. juni 2011 Indstilling Til Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 9. juni 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Genudbud af Aarhus Kommunes brand- og stormskadeforsikringer 1. Resume Aarhus Kommune indførte

Læs mere