Indstilling. Tilpasninger af Århus Kommunes likviditet. 1. Resume. Til Byrådet via Magistraten Borgmesterens Afdeling. Den 20.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Indstilling. Tilpasninger af Århus Kommunes likviditet. 1. Resume. Til Byrådet via Magistraten Borgmesterens Afdeling. Den 20."

Transkript

1 Indstilling Til Byrådet via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 20. januar Resume I forbindelse med vedtagelsen af budgettet for lagde forligspartierne vægt på: at kommunens økonomi fortsat er i balance, samtidig med at skatten holdes i ro. Der er fortsat balance i økonomien, men på grund af flere sammenfaldende forhold kan der opstå en likviditetsmæssig udfordring med udgangen af Århus Kommune Borgmesterens Afdeling Formålet med denne indstilling er derfor at sætte fokus på de likviditetsmæssige konsekvenser af budget 2010, den øgede fremrykning af investeringer ved vækstpakkerne, samt konsekvenserne af finanskrisen relateret til den kommunale likviditetsmæssige situation. Kommunens likviditet er som følge af forskellige omstændigheder ændret i negativ retning. Det skyldes en række udlæg til større projekter (blandt andet De Bynære Havnearealer og Godsbanen), en udbredt brug af driftsfinansierede anlægsprojekter, et markant træk på kassebeholdningen i kraft af vækstpakkerne I og II samt endelig generelt meget høje anlægsudgifter i budgetperioden M0/2007/ Sagsnummer M0/2007/00556 Sagsbehandler Thomas Stilling Andersen Telefon Direkte telefon Telefax E-post E-post direkte Denne indstilling indeholder en række initiativer, der tilsigter at styrke likviditeten. I forhold til de enkelte initiativer handler det som udgangspunkt om at undersøge og gøre brug af de lånemuligheder som lånebekendtgørelsen nu giver mulighed for samt at sikre en hurtig reaktion på de muligheder, der måtte opstå i form af f.eks. særlige lånepuljer. Indstillingen indeholder også initiativer om at optage lån på områder, som tidligere har været vurderet som vanskelige at udnytte f.eks. på grund af administrative forhold eller på grund af, at der var tale om midlertidig finansiering, som senere vil blive afløst af endelig langfristet lånefinansiering.

2 Der vurderes således at være forskellige muligheder, blandt andet på jordforsyningsområdet, på ældreboligområdet, ekstra lånepuljer vedtaget ved finansloven for 2010, samt de muligheder, der i øvrigt måtte komme i fremtiden. 2. Beslutningspunkter At 1) Borgmesterens Afdeling i samarbejde med magistratsafdelingerne undersøger muligheden for målrettet at gøre brug af de lånemuligheder, der er i henhold til lånebekendtgørelsen. Herunder mulighederne vedrørende jordforsyningsområdet, forhøjelse af trækningsretten og udnyttelse af byggekreditter i forhold til kommunens egen opførelse af boliger indenfor kommunalt støttet boligbyggeri (f.eks. ældreboliger). At 2) Borgmesterens Afdeling løbende afsøger mulighederne i forhold til at styrke likviditeten yderligere, herunder en afsøgning af lånemuligheder ved eksempelvis nye lånepuljer, sikre at praksis i forhold til administration af lån og garantistillelse i kommunen ikke er mere lempelig end lånebekendtgørelsens regler samt afsøger muligheden for ansøgning om dispensation fra lånereglerne til optagelse af lån til styrkelse af likviditeten i en kortere periode. Sidstnævnte på baggrund af de likviditetsmæssige forskydninger forårsaget af blandt andet finanskrisen. At 3) Driftsfinansierede anlægsinvesteringer sættes i bero, dog med den undtagelse, at ordningen fortsat kan benyttes i det omfang, der kan tilvejebringes finansiering gennem andre kilder og projekterne derfor ikke belaster kommunens likviditet. At 4) Borgmesterens Afdeling vil sørge for, at der vil være fokus på likviditeten. Fremtidige indstillinger om budget, regnskab og forventede regnskaber vil således indeholde en status og redegørelse for kommunens likviditet. Endvidere vil der, hvor det er relevant, blive gjort opmærksom på at det ud fra en samlet helhedsbetragtning for Århus Kommune er gunstigt, at der er områder, der realiserer overskud på de decentraliserede områder, idet sådanne overskud medvirker til at reducere de likviditetsmæssige udfordringer. At 5) I det omfang ovenstående initiativer viser sig at have bevillingsmæssige konsekvenser eller i øvrigt medføre forhold, der skal forelægges byrådet til beslutning, vil det blive indarbejdet og medtaget i de kommende indstillinger om budget, regnskab og forventede regnskaber, f.eks. regnskabsindstillingen for regnskabet for Side 2 af 10

3 3. Baggrund I forbindelse med vedtagelsen af budgettet for blev der af forligspartierne i budgetaftalen lagt vægt på: at kommunens økonomi fortsat er i balance, samtidig med at skatten holdes i ro. Det var således afgørende, at der fortsat var balance i økonomien og at denne opretholdes på længere sigt. Dette har ikke ændret sig. Der er fortsat balance i økonomien på længere sigt. Men på grund af flere sammenfaldende forhold, kan der opstå en likviditetsmæssig udfordring med udgangen af De sammenfaldende forhold, der medvirker til den likviditetsmæssige udfordring, har hovedsagligt sit udspring i finanskrisen. Finanskrisen har medvirket til, at det økonomiske tempo overordnet set er neddroslet betydeligt. For det første har finanskrisen for en række større byomdannelsesprojekter betydet et nedsat tempo i forhold til at realisere salgsindtægter ved salg af grunde og bygninger. Der er særskilt redegjort for betydningen af disse forskydninger i anden sammenhæng. Det fremgår for eksempel af indstillingen fra Borgmesteren Afdeling om tillægsbevilling til budget 2009, at der fortsat forventes balance mellem indtægter og udgifter i omdannelsesprojektet på de bynære havnearealer. Det fremgår også af denne indstilling, at der ultimo 2009 er et udlæg på cirka 500 mio. kr. vedrørende dette projekt blandt andet som følge af tidsforskydning af en række salgsaftaler. Herved opstår en likviditetsudfordring. Denne udfordring suppleres af, at andre større omdannelsesprojekter som omdannelsen af Godsbanearealet og den nye by ved Lisbjerg på samme måde indeholder betydelige kommunale udlæg. Isoleret set er det fortsat forventningen, at projekterne balancerer over en flerårig periode. I en årrække er der dog som følge af tidsforskydningen i realiseringen af de forudsatte indtægter et udlæg, der belaster likviditeten. For det andet er der som en direkte konsekvens af finanskrisen vedtaget to vækstpakker i Århus Kommune, der sigter på dels at modvirke konjunkturudviklingens negative betydning for den lokale økonomi, dels at gennemføre offentlige udbud i en periode med mulighed for gunstige aftaler. Disse pakker bevirker samtidig, at der sker store finans- og likviditetsforskydninger mellem årene, hvor der fremrykkes anlægsprojekter for store millionbeløb. Side 3 af 10

4 For det tredje har der i de senere år været et aktiv brug af driftsfinansierede anlægsinvesteringer. Der er redegjort herfor i anlægsanalysen fra september De enkelte anlægsprojekter er fuldt finansieret via fremtidige lejeindtægter (eller sparede lejeudgifter) eller på anden vis. Der er aktuelt (ultimo 2009) afholdt anlægsudgifter på over 1 mia. kr. finansieret ved fremtidige indtægter m.v. Dette har også medført et betydeligt likviditetstræk. Samlet set betyder dette, at der er en del udgifter, der er fremrykket, samt en del indtægter, der forskydes til senere år. Sådanne forhold vil alt andet lige give nogle udfordringer i forhold til den likviditetsmæssige situation. Dertil ses der et begyndende forbrug i forbindelse med projekterne Marselistunnelen og Letbanen. I en budget- og regnskabsmæssig sammenhæng er der afsat midler/opsparet til disse projekter, men i en likviditetsmæssig sammenhæng er der ikke foretaget en særskilt reservering af likviditeten til disse projekter. Den begyndende opstart af disse projekter, samt sammenfaldet af ovenstående faktorer medvirker til den likviditetsmæssige udfordring. 4. Den forventede effekt Det er forbundet med betydelig usikkerhed at skønne over kommunens likviditetsudvikling, idet mange og meget forskelligartede forhold har betydning for udviklingen. Ændring i betalingsmønstre, afregningsregler i forhold til Staten samt leverandører, overførsel af uforbrugte midler mellem årene er eksempler herpå. Ud fra en prognose udarbejdet i en likviditetsmæssig kontekst og med udgangspunkt i budgettet for 2010, samt de af byrådet vedtagne indstillinger i 2009, skønnes det, at Århus kommune vil have likviditetsmæssige udfordringer ultimo Det skal bemærkes, at det i forbindelse med dette skøn er forudsat, at de konkrete initiativer nævnt nedenfor under punkt A samt initiativet vedr. nye lånemuligheder i finansloven for 2010 under pkt. B., er forudsat indarbejdet i likviditetsprognosen. Det skønnes på denne baggrund påkrævet, at der iværksættes særlige initiativer til styrkelse af likviditeten at der udvises rettidig omhu. Side 4 af 10

5 5. De planlagte ydelser Overordnet set er det hensigten at styrke likviditeten gennem udnyttelse af nuværende og kommende muligheder herfor. I den henseende pågår der løbende en afsøgning af mulighederne i forhold til at styrke likviditeten. Konkret er der på nuværende tidspunkt indregnet den likviditetsmæssige forbedring af initiativer som beskrevet i punkt A i form af lån til jordkøb og byggekreditter til opførelse af kommunens egne boliger vedrørende støttet byggeri, samt nye lånemuligheder, punkt B, givet ved nye lånepuljer vedtaget ved Finansloven for Vedrørende sidstnævnte er der indsendt administrativ ansøgning om tildeling af låneramme. Resultatet heraf kendes først når ansøgningen er sagsbehandlet i Indenrigs- & Socialministeriet. Der arbejdes pt. med følgende initiativer: A. Målrettet fokus på og brug af lånemulighederne, herunder en forhøjelse af kommunens trækningsret og udnyttelse byggekreditter til kommunens egen opførelse af boliger til kommunalt støttet boligbyggeri. B. Der er særlig fokus på en løbende afsøgning og udnyttelse af de nuværende og nye muligheder i forhold til at styrke likviditeten yderligere, herunder en afsøgning af nye lånemuligheder, samt muligheden for ansøgning om dispensation fra lånereglerne til styrkelse af likviditeten. C. Driftsfinansieret anlægsinvesteringer sættes i bero. D. Ny fokus på likviditetsmæssige forhold. Ad. A Lånemulighederne for kommunerne er afgrænset i lånebekendtgørelsen. Lånebekendtgørelsen giver mulighed for på enkelte områder at optage lån, hvor Århus Kommune ikke hidtidigt har benyttet muligheden. At kommunen ikke tidligere har anvendt disse lånemuligheder skyldes hovedsageligt en vurdering af de administrative og rentemæssige aspekter. Grundet den likviditetsmæssige situation har de økonomiske målsætninger ændret sig, og det er derfor relevant at udnytte de muligheder lånebekendtgørelsen giver. Der vurderes blandt andet at være uudnyttede lånemuligheder på jordforsyningsområdet og i form af byggekreditter til midlertidig finansiering af kommunens opførelse af boliger indenfor det støttede boligbyggeri, f.eks. kommunens egne ældreboliger. Endvidere vil der være forøget fokus på nye og eksisterende lån i forhold til mulige ændringer i sammensætningen af låneporteføljen med henblik på en styrkelse af likviditeten. Side 5 af 10

6 Herudover er et af initiativerne at forhøje kommunens trækningsret i pengeinstituttet med henblik på at sikre tilstrækkelig likviditet ultimo måneden, hvor der sædvanligvis sker store udbetalinger til især løn, pension mm., mens. 12.-dels afregningerne fra staten kommer primo måneden. Isoleret set betyder det, at et vist niveau for en negativ beholdning ultimo måneden ikke nødvendigvis er udtryk for en generelt udfordret likviditet. Jordforsyningsområdet: Lånebekendtgørelsen giver mulighed for at lånefinansiere en del af de jordkøb kommunen foretager. Reglerne muliggør at lånefinansiere optil 85 pct. af udgiften til erhvervelse af arealer og ejendomme til den kommunale jordforsyning. Udnyttelsen af lånemulighederne kan give nogle administrative udfordringer, f.eks i forbindelse med at lån til formålet skal indfries i takt med jorden byggemodnes og sælges. Det skal hertil nævnes, at det ikke var en mulighed i henhold til lånereglerne at låne til arealerhvervelse i forbindelse med projekterne De Bynære Havnearealer og Godsbanen. Opførelse af kommunens egne boliger indenfor kommunalt støttet boligbyggeri: Der er i lånebekendtgørelsen mulighed for at optage byggekreditter i forbindelse med kommunalt støttet boligbyggeri. Hidtidige praksis i Århus Kommune har været at kommunekassen har finansieret anlægsinvesteringerne, hvorpå det lovmæssige lån er blevet optaget ved afslutning af projekterne. Projekterne har de senere år ændret karakter. Fra at være forholdsvis mindre projekter der overvejende tog under et år at færdiggøre, tager det nu i flere tilfælde 2-3 år. At byggeperioden har ændret sig har betydet at kommunen har et likviditetsmæssigt udlæg i længere tid. Ved løbende at optage og trække på byggekreditter til de enkelte projekter i anlægsperioden vil det dermed medvirke til en styrkelse af kommunens likviditet. Konkret er der på nuværende tidspunkt indregnet den likviditetsmæssige forbedring af disse initiativer som beskrevet vedrørende jordkøb og byggekreditter til midlertidig finansiering af kommunens opførelse af boliger indenfor det støttede boligbyggeri, f.eks. kommunens egne Ad. B Der er særlig fokus på en løbende afsøgning og udnyttelse af de nuværende og nye muligheder i forhold til at styrke likviditeten yderligere f.eks. ved ansøgning om finansiering fra lånepuljer mv. Der vil fremover være øget fokus herpå. En eventuel lånoptagelse fra konkrete lånepuljer til specifikke projekter vil medvirke til at styrke likviditeten. Seneste ved finanslov for 2010 blev der afsat lånepuljer på i alt 3 Side 6 af 10

7 mia. kr. Der er administrativt fremsendt ansøgning på 282 mio. kr. vedrørende disse puljer, denne lånemulighed er forudsat bevilget og indregnet i likviditetsprognosen. Herudover kan det være hensigtsmæssigt at ansøge om dispensation i relation til lånereglerne, for at optage lån til styrkelse af likviditeten i en kortere periode. Et sådan tiltag skal ses i sammenhæng med de store forskydninger i indtægter og udgifter på nogle af de store anlægsprojekter. Disse forskydninger er hovedsageligt forårsaget af finanskrisen og den generelle konjunkturudvikling. Konkret er der på nuværende tidspunkt indregnet den likviditetsmæssige forbedring af lånemulighederne, givet ved nye lånepuljer vedtaget ved Finansloven for I forhold til reglerne om låneramme er det endvidere relevant at revurdere de interne ordninger i Århus Kommune, der medfører, at den faktiske låneramme som kommunen tildeles i henhold til lånebekendtgørelsen reduceres. Af konkrete delrammer der reducerer lånerammen kan nævnes lejeaftaler og garantistillelse. F.eks. har det været praksis at overføre uudnyttet garantiramme (garantistillelser) indenfor Kultur og Borgerservices område mellem årene. Denne mulighed for overførelse af uudnyttet låneramme eksisterer ikke i lånebekendtgørelsen, hvor der alene tildeles låneramme for det enkelte år uden mulighed for overførsel af uudnyttet låneramme mellem årene. Da likviditeten er udfordret, er det ikke længere muligt at realisere tidligere uudnyttede lånerammer. Bemyndigelsen til at ophæve denne mulighed, der ikke længere lader sig realisere, vil blive forelagt byrådet i forbindelse med regnskabet for Ad. C Driftsfinansieret anlægsinvestering: Magistraten har i 2001 besluttet at give mulighed for at investere i anlægsprojekter med lån i kommunekassen med krav om en tilbagebetaling til kommunekassen efter nogle nærmere specificerede principper. Driftsfinansieret anlægsinvestering indebærer således, at en afdeling får et lån i kommunekassen. Således giver ordningen en afdeling mulighed for at foretage en investering og dele udgiften ud på flere år. I forbindelse med ordningen blev indført fremgik det som en forudsætning, at der skulle være tilstrækkelig likviditet til at realisere ordningen (Fra instruktionen: Det skal endvidere pointeres, at finansieringsformen kun kan anvendes i det omfang, Århus Kommunes kassebeholdning er tilstrækkelig til at dække anlægsudgiften ) Side 7 af 10

8 I instruktionen for driftsfinansieret anlægsinvesteringer er der som det fremgår ovenfor taget højde for, at finansieringsformen kun kan anvendes i det omfang Århus Kommunes likviditetsbeholdning er tilstrækkelig til at dække anlægsudgiften. Set i lyset af den likviditetsmæssige situation anbefales det, at ordningen indtil videre sættes i bero med mindre nye driftsfinansierede anlæg kan gennemføres uden at belaste kommunens likviditet. Det sidste kan f.eks ske ved løbende at følge udviklingen i finansieringsreglerne og lånemulighederne. Der er f.eks. i den gældende lånebekendtgørelse mulighed for at optage lån til energibesparende foranstaltninger. Borgmesterens Afdeling vil være behjælpelige med og i samarbejde med afdelingerne undersøge, hvorvidt det er muligt at tilvejebringe finansiering igennem andre kilder. Borgmesterens Afdeling vil opdatere instruktionen med disse forhold. I det omfang, der kan iværksætte driftsfinansierede anlægsudgifter ved andre finansieringskilder, og disse kilder har en forretning og afskrivning, der er mere belastende end de eksisterende principper, da vil de eksterne vilkår for finansiering danne udgangspunkt for de rammekorrektioner i driftsbudgetterne, der finansierer anlægsudgiften i en flerårsperiode. Mulighederne for driftsfinansierede anlægsinvesteringer sættes således i bero medmindre der kan tilvejebringes konkret finansiering til de respektive projekter. I en række tilfælde er der truffet eksplicit politisk beslutning i magistrat eller byråd om driftsfinansierede anlægsudgifter. Disse projekter videreføres. Borgmesterens Afdeling bemyndiges endvidere til at drøfte projekter under planlægning med de relevante magistratsafdelinger med det udgangspunkt, at der skal kunne tilvejebringes særskilt finansiering for projekter, der indstilles til magistrat og byråd, idet kommunens samlede likviditet er udfordret. Endelig skal det foreslås, at Borgmesterens Afdeling i helt særlige situationer bemyndiges til at indstille driftsfinansierede anlægsprojekter til byrådet i samarbejde evt. efter forslag fra en magistratsafdeling ud fra en konkret vurdering af følgende kriterier: Når der på anden vis helt eller delvist kan skaffes finansiering/låneramme eller anden dækning for en aktivitet. Beløbsstørrelsen på likviditetstrækket i den aktuelle sammenhæng. Side 8 af 10

9 Strategisk vigtige investeringsprojekter med betydning for realisering af effektiviseringsgevinster og tværgående målsætninger for Århus Kommune. Entydige myndighedskrav der ikke lader sig finansiere på anden vis. Ad. D På baggrund af den markante ændring i Århus Kommunes likviditet vil der fremadrettet være forøget fokus på den likviditetsmæssige situation. I takt med at nye muligheder opstår, vil det hurtigt blive vurderet, hvorvidt disse kan medvirke til at styrke likviditeten og såfremt det er muligt, vil der blive taget initiativ til at realisere mulighederne. Der vil endvidere i forbindelse med materiale om budgettet, forventet regnskab og regnskabet blive givet opdaterede statusvurderinger på udviklingen i likviditeten. Herudover vil Borgmesterens afdeling tage initiativ til, at der generelt kommer et større fokus på likviditetsmæssige forhold og aspekter. Endelig vil der, hvor det er relevant, blive gjort opmærksom på, at det ud fra en samlet helhedsbetragtning for Århus Kommune er gunstigt, at der er områder, der realiserer overskud på de decentraliserede områder, idet sådanne overskud medvirker til at reducere de likviditetsmæssige udfordringer. 6. Organisering af indsatsen Borgmesterens afdeling vil i samarbejde med relevante afdelinger undersøge og igangsætte de foreslåede initiativer snarest muligt. Der vil i forbindelse hermed blive foretaget de evt. afledte nødvendige ændringer af forretningsgange og instruktioner, således at initiativerne kan igangsættes snarest muligt. 7. Konsekvenser for ressourcer De udfordringer Århus Kommune står overfor er isoleret set og indtil videre udelukkende af likviditetsmæssig karakter. Forstået på den måde, at der generelt på sigt fortsat er balance i økonomien. De planlagte initiativer vil som udgangspunkt således kun ændre marginalt på de økonomiske nøgletal som den finansielle egenkapital. Således er det blandt andet udefra kommende forhold som finanskrisen der afstedkommer store tidsforskydninger imellem udgifter og indtægter og derved påvirker likviditeten. Side 9 af 10

10 Ved generelt at udnytte de eksisterende lånemuligheder vil det i forbindelse med optagelse af lån til styrkelse af likviditeten få nogle rentemæssige konsekvenser. Det skønnes at medføre en mindre forværring af rentekontoen. Forværringen kan alene henføres til forskellen mellem renten af kommunens kassebeholdning og renten på lån. Den såkaldte rentemarginal. Den er dog pt. forøget på grund af finanskrisen. I det omfang ovenstående initiativer viser sig at have bevillingsmæssige konsekvenser eller i øvrigt medføre forhold, der skal forelægges byrådet til beslutning, vil det blive indarbejdet og medtaget i de kommende indstillinger om budget, regnskab og forventede regnskaber, f.eks. regnskabsindstillingen for regnskabet for Initiativerne vil afstedkomme enkelte ændrede arbejdsgange i afdelingerne. Nicolai Wammen / Niels Højberg Side 10 af 10

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele

Læs mere

Indstilling. Grundlag for fremdrift i den fortsatte realisering og udvikling af De Bynære Havnearealer. Bevilling til konsulentydelser

Indstilling. Grundlag for fremdrift i den fortsatte realisering og udvikling af De Bynære Havnearealer. Bevilling til konsulentydelser Indstilling Til Århus Byråd Via Magistraten Borgmesterens Afdeling Magistratens 2. Afdeling Den 7. november 2006 Grundlag for fremdrift i den fortsatte realisering og udvikling af De Bynære Havnearealer.

Læs mere

Indstilling. Jydsk Væddeløbsbane kommunegaranti i forbindelse med lån til genopbygningsudgifter. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten

Indstilling. Jydsk Væddeløbsbane kommunegaranti i forbindelse med lån til genopbygningsudgifter. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Den 24. marts 2010n Jydsk Væddeløbsbane kommunegaranti i forbindelse med lån til genopbygningsudgifter 1. Resume Århus Kommune har siden

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 9. De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige

Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune. Bilag 9. De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige Indstilling om forventet regnskab for Aarhus Kommune Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser Bilag 9 De Bynære Havnearealer Samlet økonomi og bevillingsmæssige konsekvenser

Læs mere

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt

Læs mere

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.84 Afdrag

Læs mere

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 Bevillingsområde 80.84 Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.84 Afdrag

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 1. december 2009. Gl. Byrådssal, Torvet, Skive. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet:

ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG. Mødedato: 1. december 2009. Gl. Byrådssal, Torvet, Skive. Mødetidspunkt: 16:00. Mødet hævet: ÅBEN DAGSORDEN ØKONOMIUDVALG Mødedato: 1. december 2009 Mødested: Gl. Byrådssal, Torvet, Skive Mødetidspunkt: 16:00 Mødet hævet: Deltagere: Flemming Eskildsen, Peder Chr. Kirkegaard, Per Jeppesen, Frede

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 201 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Indstilling. Århus Kommune. Overtagelse af ejendommen Årslev Møllevej 15, Brabrand forsorgstilbuddet Tre Ege. 1. Resume

Indstilling. Århus Kommune. Overtagelse af ejendommen Årslev Møllevej 15, Brabrand forsorgstilbuddet Tre Ege. 1. Resume Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Den 26. maj 2010 Overtagelse af ejendommen Årslev Møllevej 15, Brabrand forsorgstilbuddet Tre Ege Århus Kommune Social og Beskæftigelsesforvaltningen 1. Resume

Læs mere

Låneomlægning for Vejlby Risskov Hallerne

Låneomlægning for Vejlby Risskov Hallerne Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 2. september 2014 Låneomlægning for Vejlby Risskov Hallerne Vejlby Risskov Hallerne ønsker at omlægge lån for at lave fire

Læs mere

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Indstilling. Hejredalskollegiets fremtid. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø. Aarhus Kommune. Den 25.

Indstilling. Hejredalskollegiets fremtid. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø. Aarhus Kommune. Den 25. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Aarhus Kommune Den 25. juli 2011 Teknik og Miljø og Borgmesterens Afdeling 1. Resume Hejredalskollegiet er omfattet af helhedsplanen for Gellerupparken

Læs mere

Hovedkonto 7. Renter og finansiering

Hovedkonto 7. Renter og finansiering Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter

Læs mere

Movias likviditet har de senere år været styret ud fra nedenstående retningslinjer:

Movias likviditet har de senere år været styret ud fra nedenstående retningslinjer: Politisk dokument med resume Sagsnummer Bestyrelsen 12. september 2013 Mads Lund Larsen 07 Likviditetspolitik Indstilling: Administrationen indstiller, At målet for den gennemsnitlige likvidbeholdning

Læs mere

Indstilling. Økonomiske retningslinjer m.v. for alment byggeri. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 4.

Indstilling. Økonomiske retningslinjer m.v. for alment byggeri. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 4. Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Den 4. november 2009 Planlægning og Byggeri Teknik og Miljø Århus Kommune 1. Resume Kalkværksvej 10 8100 Århus C Århus Kommune har siden 1999

Læs mere

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb Driftsbevillinger Driftsbevillinger meddeles af Byrådet ved vedtagelse af årsbudgettet. Driftsbevillinger er etårige og bortfalder ved regnskabsårets udgang. Driftsbevillingerne fremgår af den til budgettet

Læs mere

Anlægsbevilling til om- og tilbygning af Tingagergården i Tilst.

Anlægsbevilling til om- og tilbygning af Tingagergården i Tilst. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse Dato 10. april 2015 Anlægsbevilling til om- og tilbygning af Tingagergården i Tilst. Anlægsbevilling

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Kapitaltilførsel til Østjysk Bolig og Beder- Malling Boligforening

Kapitaltilførsel til Østjysk Bolig og Beder- Malling Boligforening Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Teknik og Miljø Dato 30. juni 2014 Kapitaltilførsel til Østjysk Bolig og Beder- Malling Boligforening Bevilling af kommunal kapitaltilførsel til Østjysk

Læs mere

ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 4. Afdeling Skoler og Kultur - Rådhuset - 8100 Århus C Tlf. 8940 2384 - Epost mag4@aarhus.dk

ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 4. Afdeling Skoler og Kultur - Rådhuset - 8100 Århus C Tlf. 8940 2384 - Epost mag4@aarhus.dk ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 4. Afdeling Skoler og Kultur - Rådhuset - 81 Århus C Tlf. 894 2384 - Epost mag4@aarhus.dk INDSTILLING Til Århus Byråd Den 18. april via Magistraten Tlf. nr.: Jour. nr.: Ref.:

Læs mere

Assens Kommune gælden og dens betydning

Assens Kommune gælden og dens betydning Assens Kommune gælden og dens betydning Assens Kommune Økonomi Juli 2013 1 Indledning Denne rapport omhandler Assens Kommunes gæld fra kommunesammenlægningen til i dag. Herudover indgår den nuværende afviklingsprofil

Læs mere

ÅRHUS KOM MUN E. Magistratens 2. Afdeling Ejendomsforvaltningen. H. H. Seedorffs Stræde 3-5. 8100 Århus C

ÅRHUS KOM MUN E. Magistratens 2. Afdeling Ejendomsforvaltningen. H. H. Seedorffs Stræde 3-5. 8100 Århus C ÅRHUS KOM MUN E. Magistratens 2. Afdeling Ejendomsforvaltningen. H. H. Seedorffs Stræde 3-5. 8100 Århus C INDSTILLING Til Århus Byråd via Magistraten Den 10. september 2004 J.nr. Ref.: Tlf.nr. Hans Peder

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

Indstilling. Godkendelse af aftale vedr. Århus Kommunes overtagelse af Rusmiddelcenter Midtjylland fra Region Midtjylland. 1.

Indstilling. Godkendelse af aftale vedr. Århus Kommunes overtagelse af Rusmiddelcenter Midtjylland fra Region Midtjylland. 1. Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Social- og Beskæftigelsesforvaltningen Den 18. maj 2010 Godkendelse af aftale vedr. Århus Kommunes overtagelse af Rusmiddelcenter fra Region Århus Kommune Sociale

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Aarhus Kommune. Den 9. juni 2011

Indstilling. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Magistraten. Borgmesterens Afdeling. Aarhus Kommune. Den 9. juni 2011 Indstilling Til Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 9. juni 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Genudbud af Aarhus Kommunes brand- og stormskadeforsikringer 1. Resume Aarhus Kommune indførte

Læs mere

Knud Larsen bad om en redegørelse for forudsætningerne for flextrafik i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet.

Knud Larsen bad om en redegørelse for forudsætningerne for flextrafik i forbindelse med 2. behandlingen af budgettet. Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 25. juni 2014 Henrik Visborg Thune 04 Budget 2016, 1. behandling Indstilling: Administrationen indstiller, at budgetforslaget sendes til andenbehandling

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124

Udgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124 Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

Politisk dokument uden resume. 06 Kapitalindskud i Rejsekort A/S og optagelse af lån. Indstilling: Administrationen indstiller:

Politisk dokument uden resume. 06 Kapitalindskud i Rejsekort A/S og optagelse af lån. Indstilling: Administrationen indstiller: Politisk dokument uden resume Sagsnummer Bestyrelsen 10. april 2014 Mads Lund Larsen 06 Kapitalindskud i Rejsekort A/S og optagelse af lån. Indstilling: Administrationen indstiller: At Movia bemyndiges

Læs mere

Økonomiudvalget REFERAT

Økonomiudvalget REFERAT REFERAT Økonomiudvalget Mødedato: Onsdag den 14-02-2007 Mødested: 101 Starttidspunkt: Kl. 16:00 Sluttidspunkt: Kl. 17:00 Afbud: Fraværende: Gunnar Nielsen ankom kl. 16.06 efter behandlingen af pkt. 26

Læs mere

Den 6. april 2006 Århus Kommune

Den 6. april 2006 Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 6. april 2006 Århus Kommune Ledelsessekretariat Borgmesterens Afdeling Initiativer der skal styrke forståelsen for respekt, dialog

Læs mere

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer:

[UDKAST] I lov om regionernes finansiering, jf. lovbekendtgørelse nr. 797 af 27. juni 2011, foretages følgende ændringer: [UDKAST] Forslag til Lov om ændring af lov om regionernes finansiering (Indførelse af betinget bloktilskud for regionerne og indførelse af sanktioner for regionerne ved overskridelse af budgetterne) 1

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Udvalg Økonomiudvalget. Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Budget Tillægsbevilling Regnskab Afvigelse

Udvalg Økonomiudvalget. Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Budget Tillægsbevilling Regnskab Afvigelse REGNSKAB 2008 Bevillingsområde 80.84. Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. Resultater Årets samlede resultat

Læs mere

Aktstykke nr. 54 Folketinget 2012-13. Afgjort den 13. december 2012. Erhvervs- og Vækstministeriet. København, den 7. december 2012.

Aktstykke nr. 54 Folketinget 2012-13. Afgjort den 13. december 2012. Erhvervs- og Vækstministeriet. København, den 7. december 2012. Aktstykke nr. 54 Folketinget 2012-13 Afgjort den 13. december 2012 54 Erhvervs- og Vækstministeriet. København, den 7. december 2012. a. Erhvervs- og Vækstministeriet anmoder om Finansudvalgets tilslutning

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Indstilling. Resurser til Ejendomsbeskatningen. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Århus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 1.

Indstilling. Resurser til Ejendomsbeskatningen. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Århus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 1. Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Den 1. august 2008 Ledelsessekretariatet Teknik og Miljø Århus Kommune 1. Resume Der søges om en aktivitetsbetinget resurseudvidelse til fortsat

Læs mere

Eventuelle positive reguleringer vedrørende tidligere år (før 2007) anvendes primært til finansiering af afdrag på HUR-lånet

Eventuelle positive reguleringer vedrørende tidligere år (før 2007) anvendes primært til finansiering af afdrag på HUR-lånet Politisk dokument med resume Sagsnummer Bestyrelsen 9. oktober 2008 HVT 08 Byrdefordeling vedrørende renter og afdrag på HUR-lånet Indstilling: Direktionen indstiller, at Renteudgifter på HUR-lånet finansieres

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

Indstilling. Ændring til privat børnepasning efter Frit valg-ordningen. Til Århus Byråd Via Magistraten. Magistratens 1. Afdeling

Indstilling. Ændring til privat børnepasning efter Frit valg-ordningen. Til Århus Byråd Via Magistraten. Magistratens 1. Afdeling Indstilling Til Århus Byråd Via Magistraten Magistratens 1. Afdeling Den 14. oktober 2005 Århus Kommune Børn og Unge-afdelingen Magistratens 1. Afdeling Ændring til privat børnepasning efter Frit valg-ordningen

Læs mere

1. Formål... 2 Overordnet målsætning for formue- og gældspleje... 2

1. Formål... 2 Overordnet målsætning for formue- og gældspleje... 2 Intern Service BF/HBL Telefon: 7996 6020 bf@vejenkom.dk UDKAST Dato: 10. april 2015 Finansiel politik Indhold 1. Formål... 2 Overordnet målsætning for formue- og gældspleje... 2 2. Formuepleje - likviditetsstyring...

Læs mere

Forlængelse af overenskomst med Fonden Egå Marina

Forlængelse af overenskomst med Fonden Egå Marina Indstilling Til Fra Dato Aarhus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Dato for fremsendelse til MBA Fonden Fonden om drift af lystbådehavnen, herunder bemyndigelse til Fonden til at forlænge areallejeaftaler

Læs mere

indstilling. Århus Kommunes kvote for nybyggeri af almene ungdomsog familieboliger i 2007 samt overslag for 2008 til 2010

indstilling. Århus Kommunes kvote for nybyggeri af almene ungdomsog familieboliger i 2007 samt overslag for 2008 til 2010 Indstilling Til Århus Byråd Via Magistraten Teknik og Miljø Den 21. februar 2007 Århus Kommunes kvote for nybyggeri af almene ungdomsog familieboliger i 2007 samt overslag for 2008 til 2010 Århus Kommune

Læs mere

Resume Der skal tages stilling til, om den samlede ejendom Langdyssegård skal erhverves nu, alternativt om kun område 2 ønskes erhvervet.

Resume Der skal tages stilling til, om den samlede ejendom Langdyssegård skal erhverves nu, alternativt om kun område 2 ønskes erhvervet. Pkt. 353 Køb af aktiver Sagsnr. 99676 Byrådet Lukket punkt Resume Der skal tages stilling til, om den samlede ejendom Langdyssegård skal erhverves nu, alternativt om kun område 2 ønskes erhvervet. Beslutningskompetence

Læs mere

Indstilling. Styrket lederuddannelse i Århus Kommune. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Styrket lederuddannelse i Århus Kommune. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter. Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 2. april 2009 Styrket lederuddannelse i Århus Kommune 1. Resume Denne indstilling igangsætter Den Offentlige Lederuddannelse (herefter

Læs mere

Evalueringsnotat finansiel styring 2013

Evalueringsnotat finansiel styring 2013 Dato 30. april 2014 Dok.nr. 58.643/14 Sagsnr. 13/6645 Ref. jobr Evalueringsnotat finansiel styring 2013 I henhold til rammerne i Finansieringspolitikken for Varde Kommune er der udarbejdet denne rapport

Læs mere

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Sundhed og Omsorg. Den 9. maj 2007. Århus Kommune

Indstilling. Til Århus Byråd via Magistraten. Sundhed og Omsorg. Den 9. maj 2007. Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg Den 9. maj 2007 Århus Kommune Økonomi og Myndighed Sundhed og Omsorg 1. Resume Statsforvaltningen Midtjylland har anmodet Århus Byråd om en

Læs mere

NOTAT. Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014

NOTAT. Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014 NOTAT Investeringspolitik Dato: 1. maj 2014 Billund kommunes overordnede økonomiske politik, har i en årrække i hovedsagen været koncentreret om, at sikre et ordinært overskud på den skattefinansierede

Læs mere

ÅRHUS KOMMUNE - Borgmesterens Afdeling Den Økonomiske Forvaltning - Rådhuset - 8100 Århus C

ÅRHUS KOMMUNE - Borgmesterens Afdeling Den Økonomiske Forvaltning - Rådhuset - 8100 Århus C ÅRHUS KOMMUNE - Borgmesterens Afdeling Den Økonomiske Forvaltning - Rådhuset - 8100 Århus C Til Århus Byråd Den 10. juni 2004 via Magistraten Tlf. nr.: 89 40 22 05 Jour. nr.: M0/2004/01784 Ref.: ac/- Fastlæggelse

Læs mere

Indstilling. Overtagelse af Center for Syn og Kommunikation (Århus afd.) fra Region Midtjylland. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter

Indstilling. Overtagelse af Center for Syn og Kommunikation (Århus afd.) fra Region Midtjylland. 1. Resume. 2. Beslutningspunkter Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Sundhed og Omsorg Den 28. november 2008 Århus Kommune Økonomi og Myndighed Sundhed og Omsorg Overtagelse af Center for Syn og Kommunikation (Århus afd.) fra

Læs mere

Letbanen, sammenlægning af anlægs- og driftsselskab.

Letbanen, sammenlægning af anlægs- og driftsselskab. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling og Teknik og Miljø Dato 12. marts 2015 anlægs- og driftsselskab. 1. Resume I forlængelse af statens supplerende bevilling til Aarhus

Læs mere

Ved budgetforliget 2005 blev der afsat 3,1 mio. kr. pr. år til skolefrokostordningen.

Ved budgetforliget 2005 blev der afsat 3,1 mio. kr. pr. år til skolefrokostordningen. Indstilling Til Århus Byråd Via Magistraten Magistratens 4. Afdeling Den Århus Kommune Skoler og Kultur Magistratens 4. Afdeling 1. Resume D. 19. maj 2004 blev det, som følge af en ændring af Folkeskoleloven,

Læs mere

Kortlægning af regionernes budgettering og styring af regionale anlægsinvesteringer

Kortlægning af regionernes budgettering og styring af regionale anlægsinvesteringer Kapitel 1 Kortlægningens indhold Økonomi- og Indenrigsministeriet Finansministeriet Ministeriet for Sundhed- og Forebyggelse Danske Regioner Kortlægning af regionernes budgettering og styring af regionale

Læs mere

5.4 Bilag til kapitel 5

5.4 Bilag til kapitel 5 Budget- og regnskabssystem for regioner 5.4 - side 1 Dato: 14. marts 2008 Ikrafttrædelsesår: 2007 5.4 Bilag til kapitel 5 5.4.1. Bilag 1 - Resultatopgørelse Sundhed Bloktilskud fra staten (1.90.90) Kommunale

Læs mere

24. september 2014. ---------- Budgetoverslag ----------- Budgetforslag

24. september 2014. ---------- Budgetoverslag ----------- Budgetforslag Resultatbudget 2015-2018 - Inkl.ændringsforslag og tekniske ændringer Budgetområder mio. kr. Regnskab Forventet regnskab Budgetforslag 24. september 2014 Netto-mio. kr. 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Det

Læs mere

Notat. Besvarelse af forespørgsel fra byrådsmedlem Jan Ravn Christensen (SF) om Aarhus Kommunes personalegoder

Notat. Besvarelse af forespørgsel fra byrådsmedlem Jan Ravn Christensen (SF) om Aarhus Kommunes personalegoder Notat Til: Til: Kopi til: Byrådsmedlem Jan Ravn Christensen (SF) Orientering Byrådets medlemmer Den 14. marts 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Besvarelse af forespørgsel fra byrådsmedlem Jan

Læs mere

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer Ikast-Brande kommune... ikke nogen bolsjebutik Bruttodriftsudgifter ca.: 3,5 mia. kr. - driftsindtægter ca.: 1,2 mia. kr. Nettodriftsudgifter ca.: 2,3

Læs mere

Hovedkonto 9. Balance

Hovedkonto 9. Balance Hovedkonto 9. Balance - 321-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Aarhus Kommunes balance er en oversigt over kommunens aktiver og passiver. Den aktuelle balance tager udgangspunkt

Læs mere

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018 Notat Haderslev Kommune Økonomi og Udbud Gåskærgade 26 6100 Haderslev Tlf. 74 34 34 34 Fax 74 34 00 34 post@haderslev.dk www.haderslev.dk 13. maj 2014 Sagsident: 14/14080 Lb.nr. 97953 Sagsbehandler: Jytte

Læs mere

åbent møde for Økonomiudvalgets møde den 31. august 2011 kl. 10:00 i Aars Gæstekantine

åbent møde for Økonomiudvalgets møde den 31. august 2011 kl. 10:00 i Aars Gæstekantine åbent møde for Økonomiudvalgets møde den 31. august 2011 kl. 10:00 i Aars Gæstekantine Indholdsfortegnelse 216. Halvårsregnskab 2011 - Økonomiudvalgets område 462 217. Budget 2012 - Spareramme for Økonomiudvalgets

Læs mere

Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling)

Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling) Side 1 Forelæggelse af forslag til flerårsbudget 2013 2016 (2. behandling) Indledende bemærkninger * Vi skal i dag endeligt vedtage budgettet for 2013. * I forhold til førstebehandlingen er der kun sket

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Kultur og Borgerservice. Den 20. oktober 2009. Århus Kommune

Indstilling. 1. Resume. Til Århus Byråd via Magistraten. Kultur og Borgerservice. Den 20. oktober 2009. Århus Kommune Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Kultur og Borgerservice Den 20. oktober 2009 Århus Kommune Borgerservice og Biblioteker Kultur og Borgerservice 1. Resume Kommunikation mellem borgere, og mellem/med

Læs mere

3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006

3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006 INDSTILLING 3. Godkendelse af regnskab 2005 og anmodning om overførsel af overskydende midler fra 2005 til 2006 J.nr. BOR 10/2006 INDSTILLING Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget, at

Læs mere

REGERINGENS FINANSLOVFORSLAG FOR 2002

REGERINGENS FINANSLOVFORSLAG FOR 2002 5. februar 2002 Af Lise Nielsen REGERINGENS FINANSLOVFORSLAG FOR 2002 Resumé: BOLIGOMRÅDET OG BYGGE- OG ANLÆGSSEKTOREN På finanslovforslaget for 2002 lægger regeringen op til væsentlige nedskæringer på

Læs mere

Egedal Kommune Etablering af nyt rådhus

Egedal Kommune Etablering af nyt rådhus Egedal Kommune Etablering af nyt rådhus Påvirkning af kommunalt serviceniveau Sammenfatning PwC har som led i vurderingen af projektøkonomien ved etableringen af et nyt rådhus udarbejdet to tidligere notater;

Læs mere

Indstilling. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Børn og Unge. Den 17. oktober 2013. Aarhus Kommune

Indstilling. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Børn og Unge. Den 17. oktober 2013. Aarhus Kommune Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Børn og Unge Den 17. oktober 2013 Magistratsafdelingen for Børn og Unge sender hermed Børn og Ungebyrådets indstilling om fælles ungeplatform, og Børn og Unges

Læs mere

Hensigten med årets tredje økonomirapport er at angive i hvilken retning årsresultatet for 2007 peger.

Hensigten med årets tredje økonomirapport er at angive i hvilken retning årsresultatet for 2007 peger. Notat Til Bestyrelsen Kopi til 24. januar 2008 1/17 Sagsnummer 107178-236356 THECA Sagsbehandler JWI Direkte 36 13 15 60 Fax 36 13 18 96 JWI@movia.dk CVR nr: 29 89 65 69 EAN nr: 5798000016798 Økonomirapport

Læs mere

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18 Notat Tekniske ændringer til budgetforslag 2015-18 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2014. Nedenstående

Læs mere

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for Side 1 af 7 THYHOLM KOMMUNE Referat for Mødested: Mødelokalet 1. sal Økonomiudvalg Mødetidspunkt: 13. september 2005, kl. 16:00 Bemærk ændret mødetidspunkt. Åben sag: 342. Budget 2006 og overslagsår -

Læs mere

INDSTILLING Til Århus Byråd Den 21. april 2005 via Magistraten Tlf. nr.: 8940 3764 Jour. nr.: Ref.: HHH

INDSTILLING Til Århus Byråd Den 21. april 2005 via Magistraten Tlf. nr.: 8940 3764 Jour. nr.: Ref.: HHH ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 1. Afdeling INDSTILLING Til Århus Byråd Den 21. april 2005 via Magistraten Tlf. nr.: 8940 3764 Jour. nr.: Ref.: HHH Etablering af erstatningslokaler til fritidshjemmet Højvang,

Læs mere

- XV - Bilag 17. Opfølgning på business case - korrekte CPR-registrering på det sociale område

- XV - Bilag 17. Opfølgning på business case - korrekte CPR-registrering på det sociale område Regnskab 2012 - XV - Generelle Bemærkninger Bilag 17 Opfølgning på business case - korrekte CPR-registrering på det sociale område Regnskab 2014 Opfølgning på business case Korrekt CPR-registrering på

Læs mere

ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 5. Afdeling Århus Kommunale Værker, Bautavej 1, 8210 Århus V

ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 5. Afdeling Århus Kommunale Værker, Bautavej 1, 8210 Århus V ÅRHUS KOMMUNE - Magistratens 5. Afdeling Århus Kommunale Værker, Bautavej 1, 8210 Århus V INDSTILLING Til Århus Byråd Den 3. november 2004 via Magistraten Tlf. nr.: 8940 1550 Jour. nr.: 00.01A00, ÅKV/2004/02410

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 18:45 REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2012-2015 - opfølgning på budgetseminar, udmelding af rammer m.v. 533 Underskriftsside

Læs mere

Byrådet. Tillægsdagsorden. Dato: Tirsdag den 30. august 2011. Mødetidspunkt: 18:00

Byrådet. Tillægsdagsorden. Dato: Tirsdag den 30. august 2011. Mødetidspunkt: 18:00 Tillægsdagsorden Dato: Tirsdag den Mødetidspunkt: 18:00 Mødelokale: Medlemmer: Byrådssal Michael Ziegler (borgmester) (C), Annette Johansen (A), Bjarne Kogsbøll (C), Conny Trøjborg Krogh (F), Daniel Donoso

Læs mere

Budgetstrategi 2014 2017

Budgetstrategi 2014 2017 Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden

Økonomiudvalget. Referat af tillægsdagsorden Referat af tillægsdagsorden Dato: Tirsdag den Mødetidspunkt: 17:00 Mødelokale: Medlemmer: Fraværende: Mødelokale B105 Conny Trøjborg Krogh (F), Frederik A. Hansen (V), Jesper Kirkegaard (C), Lars Prier

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen den 07-10-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen Dagsorden Mandag den 7. oktober 2013 kl. 17:00 afholder Kommunalbestyrelsen møde i Mødesalen/Rådhus. Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto

Læs mere

Etablering af nyt dobbeltsporet letbanetracé fra Tarup til Hjallese herunder samtlige arealerhvervelser og ledningsomlægninger

Etablering af nyt dobbeltsporet letbanetracé fra Tarup til Hjallese herunder samtlige arealerhvervelser og ledningsomlægninger Principaftale for Odense Letbane Staten, Odense Kommune og Region Syddanmark og er enige om at styrke den kollektive trafik med etablering af Odense Letbane. Odense Letbane vil sikre sammenhængen på tværs

Læs mere

Referat. Mødedato: 21. november 2013. Rådhus. Starttidspunkt for møde: 17:00. Signe Vorting, Birthe Frikke, Jens Thysen, Svend F.

Referat. Mødedato: 21. november 2013. Rådhus. Starttidspunkt for møde: 17:00. Signe Vorting, Birthe Frikke, Jens Thysen, Svend F. Mødedato: 21. november 2013 Mødelokale: Byrådssalen, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde: 17:00 Fraværende: Peter Christensen, Signe Vorting, Birthe Frikke, Jens Thysen, Svend F. Sørensen 21. november

Læs mere

Kommunegaranti til Vejlby Risskov Hallerne

Kommunegaranti til Vejlby Risskov Hallerne Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Kultur og Borgerservice Dato 12. august 2015 Kommunegaranti til Vejlby Risskov Hallerne Vejlby Risskov Hallerne ønsker at omlægge lån for at finansiere

Læs mere

INDSTILLING OG BESLUTNING

INDSTILLING OG BESLUTNING Som opfølgning på Evaluering af lokaludvalg i København fra august 2010, skal Økonomiudvalget tage stilling til principper for ændringer i lokaludvalgskonceptet. INDSTILLING OG BESLUTNING Økonomiforvaltningen

Læs mere

Finansiering. (side 26-33)

Finansiering. (side 26-33) (side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger

Læs mere

Bilag. Region Midtjylland. Orientering vedr. status på lånedispensationer og låneoptag i Region Midtjylland i relation til budget 2007 og 2008

Bilag. Region Midtjylland. Orientering vedr. status på lånedispensationer og låneoptag i Region Midtjylland i relation til budget 2007 og 2008 Region Midtjylland Orientering vedr. status på lånedispensationer og låneoptag i Region Midtjylland i relation til budget 2007 og 2008 Bilag til Regionsrådets møde den 12. marts 2008 Punkt nr. 19 Regionshuset

Læs mere

Østjysk Bolig, afdeling 3, Ryhaven - anmodning om garanti for lån til renovering

Østjysk Bolig, afdeling 3, Ryhaven - anmodning om garanti for lån til renovering Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra MTM Dato 25. november 201425. november 2014 anmodning om garanti for lån til Der ydes kommunal garanti til Østjysk Boligs afdeling 3, Ryhaven, så afdelingen

Læs mere

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013.

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013. Notat Til: Magistraten Den 6. juni 2013 Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold,

Læs mere

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr.

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr. Renter Renter Renter af likvide aktiver Der er i 2015 budgetteret med renteindtægter af likvide aktiver på netto 2.496.000 kr. Renteindtægten er beregnet på grundlag af det historiske flow tillagt en budgetteret

Læs mere