Årsregnskab 2017 for ROMU

Transkript

1 Årsregnskab 2017 for ROMU

2 Indholdsfortegnelse Oplysninger om museet 2 Ledelsespåtegning 3 Ledelsesberetning 4 Revisionspåtegning 6 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse 1. januar til 31. december Balance den 31. december Noter til årsregnskabet

3 Oplysninger om museet Museet Den selvejende institution ROMU Sankt Ols Stræde Roskilde Telefon: Hjemmeside: romu@romu.dk CVR-nr Etableret 12. november 1929 Bestyrelse Revisor Bank Joy Mogensen Karsten Lorentzen Mogens Hallager Pedersen Carsten Rasmussen Flemming Damgaard Larsen John Schmidt Andersen Kim Rockhill Ib Poulsen Carl-Christian Hansen Vakant Vakant BDO Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Nordea Danske Bank 2

4

5 Ledelsesberetning Ofte handler museumsarbejde om myriader af bittesmå detaljer, men for Museumskoncernen ROMU vil 2017 først og fremmest blive husket for store og væsentlige begivenheder og projekter. Året har været præget af omfattende arkæologiske udgravninger i både Frederikssund og Roskilde kommuner, og også i Lejre Kommune har museumsarkæologernes gule jakker glimtet i landskabet. Indendøre er såvel Frederikssund Museum som Roskilde Museum genåbnet med helt nye udstillinger, og 2017 var tillige skiftedag i museets direktion. De arkæologiske projekter fortsætter med at fylde i hele museumskoncernens dækningsområde. Mens forberedelserne til indvielsesceremonien af kronprinsesse Marys bro over Roskilde fjord i 2019 så småt er i gang, er de store arkæologiske undersøgelser i broens anlægsområde ved at være ved vejs ende. Der er tilføjet betydelig viden om bosætningen i området, og projektet har været en stor, spændende og udfordrende opgave for museet. Det gælder også i området omkring den nye bydel i Vinge og en række større arkæologiske undersøgelser ved Tollerup fra både middelalder og vikingetid. Museet udgravede i efteråret flere middelalderkældre netop ved Tollerup. Fundene vakte både indenlandsk og international opmærksomhed, og blev af Slots- og Kulturstyrelsen i december måned indplaceret på årets top ti liste over danske arkæologiske fund. I Roskilde er den første fase af udgravningerne på Sortebrødre Plads afsluttet, og både små og store udgravninger flere steder i Roskilde og Lejre kommuner har betydet mange ekstra projektansættelser på museet. Det er lykkedes at udvikle og fastholde ikke bare en høj arkæologisk standard, men også et effektivt administrationsapparat, der kan sikre både bygherrer og museum en effektiv afvikling af de mange byggesager, der præger museets arbejdsplaner. I marts genåbnede Frederikssund Museum, Færgegården med den helt nye udstilling Menneske og Fjord. ROMU har lagt vægt på at etablere en udstilling, der stiller skarpt på historien om livet omkring fjorden for sikre et entydigt fokus med relevans både for gæster fra lokalområdet og oplandet omkring hele Roskilde Fjord samt for andre gæster. Den gamle færgegård fremstår nu med et moderne kvalitetsbud på museumsformidling med et stærkt fagligt afsæt i udstillingen. I juni genåbnede første etape af Roskilde Museum med en række nedslag i Roskildes historie og med hele stueetagen i Liebes gård dedikeret til børnene. Her blandes leg og læring for både små og store børn, og der er også skabt plads til børnenes egen kreativitet. Samtidigt afsluttedes en omfattende bygningsrenovering i hele museumskarreen, der nu i al væsentlighed fremstår nyrenoveret. I oktober blev det tid til åbningen af den sidste etape af museumsrenoveringen i Roskilde. Udstillingen Magt og Mennesker udfolder Roskildes turbulente historie fra nordeuropæisk middelalderligt magtcentrum over stilstand og nedgang til genfødslen og opblomstringen i tiden efter ca Med en række nye 4

6 fortællemæssige greb går udstillingen i dialog med sine beskuere og giver i årene fremover store muligheder for at sikre en nærværende formidling af Roskildes helt særlige placering i danmarkshistorien. Selvom udstillingsåbningerne i Frederikssund og Roskilde har fyldt meget i 2017, har aktivitetsniveauet været højt også på ROMU s øvrige udstillingssteder. Der er danset, råbt og spillet på RAGNAROCK, holdt julemarked på Tadre Mølle, fejret sangens dag i Roskilde, gyst med forpinte helgener i kirkeruinen, handlet varer i den gamle købmandsgård, spist kager og beundret have på Gl. Kongsgård, sejlet i museumsjoller på fjorden og mange andre aktiviteter i ROMU s mangefacetterede virkeområde. Der er tillige forsket, indsamlet og formidlet ligesom museets betydelige samlinger har krævet opmærksomhed. ROMU s magasiner er, i lighed med de fleste andre museers, udfordret af blandt andet skimmelsvamp. Der er i 2017 søgt og modtaget tilsagn om støtte til en samlingsgennemgang i kulturstyrelsen. Dette arbejde er nu påbegyndt og samlingsvaretagelsen vil i de kommende år kræve fortsat en stor indsats. I august fratrådte ROMU s mangeårige direktør, Frank Birkebæk, efter et usædvanlig langt og meget virksomt forløb som museumsleder. ROMU har i Birkebæks 40 år lange regeringstid udviklet sig fra et lille, lokalt museum til et af landets væsentligste regionale museumssamarbejder, med et omfattende dækningsområde og både nationale og lokale opgaver. ROMU s bestyrelse valgte at ansætte Henrik Bo Nielsen som ROMU s nye museumsdirektør, og fremover udgør han sammen med museets vicedirektør Iben Bækkelund Jagd museets direktion. Antallet af gæster på ROMU s museer og besøgssteder udviste en svag vækst fra 2016 til 2017, og tager man højde for, at Roskilde Museum i store dele af året havde lukkede udstillinger, må det betegnes som nogenlunde tilfredsstillende. Efter regnskabsårets afslutning er der tillige fundet en mere langsigtet løsning for museumscafeen på Ragnarock, der nu forpagtes af museets nye samarbejdspartner, Freunde. For 2018 er forventningen, at året vil være præget af et fortsat højt aktivitetsniveau på det arkæologiske felt, men også af en konsolideringsfase for museerne under et, hvor der arbejdes med potentialet i de mange nye udstillinger. På den kulturpolitiske scene forventes der i årets løb en afklaring af det igangværende arbejde med reform af den statslige museumsstøtte, der i både positiv og negativ retning kan få stor betydning for ROMU s økonomiske grundlag. Der er ligeledes udsigt til en afklaring af Arbejdsmarkedets Feriefonds engagement i RAGNAROCK. I lighed med andre museer og kulturinstitutioner udfordres RAGNAROCK af, at der er skabt usikkerhed om, hvorvidt de oprindelige donationer fra AFF kan ende med at blive tilbagebetalingspligtige. Årets driftsmæssige resultat for ROMU, et overskud på kr ,70 er samlet set tilfredsstillende. Henrik Bo Nielsen & Iben Bækkelund Jagd Museumsdirektør Vicedirektør 5

7 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING Til bestyrelsen for ROMU REVISIONSPÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for ROMU for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2017, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet er udarbejdet efter bekendtgørelse nr af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af museets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af museets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2017 i overensstemmelse med bekendtgørelse nr af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark og standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse nr af 21. december Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af museet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Museet har i overensstemmelse med bekendtgørelse nr af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet indarbejdet budgettal for regnskabsåret i resultatopgørelsen. Disse budgettal har ikke været underlagt revision. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med bekendtgørelse nr af 21. december Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere museets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere museet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet 6

8 Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark og standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse nr af 21. december 2010, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med de relevante bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark og standarderne for offentlig revision, jf. bekendtgørelse nr af 21. december 2010, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af museets interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om museets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at museet ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med ledelsen om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. 7

9 Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til bekendtgørelse nr af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med kravene i bekendtgørelse nr af 21. december 2010 om økonomiske og administrative forhold for modtagere af driftstilskud fra Kulturministeriet. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. ERKLÆRING I HENHOLD TIL ANDEN LOVGIVNING OG ØVRIG REGULERING Udtalelse om juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision Ledelsen er ansvarlig for, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Ledelsen er også ansvarlig for, at der er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Ledelsen har i den forbindelse ansvar for at etablere systemer og processer, der understøtter sparsommelighed, produktivitet og effektivitet. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at gennemføre juridisk-kritisk revision og forvaltningsrevision af udvalgte emner i overensstemmelse med standarderne for offentlig revision. I vores juridisk-kritiske revision efterprøver vi med høj grad af sikkerhed for de udvalgte emner, om de undersøgte dispositioner, der er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med de relevante bestemmelser i bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. I vores forvaltningsrevision vurderer vi med høj grad af sikkerhed, om de undersøgte systemer, processer eller dispositioner understøtter skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af de midler og driften af de aktiviteter, der er omfattet af årsregnskabet. Hvis vi på grundlag af det udførte arbejde konkluderer, at der er anledning til væsentlige kritiske bemærkninger, skal vi rapportere herom i denne udtalelse. Vi har ingen væsentlige kritiske bemærkninger at rapportere i den forbindelse. 8

10

11 Årsregnskab for 2017 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for ROMU er aflagt i overensstemmelse med Museumsbekendtgørelsen og museets vedtægter. Årsregnskabet er aflagt efter samme praksis som sidste år. Generelt om indregning og måling: I resultatopgørelsen indregnes indtægter og omkostninger i takt med, at de indtjenes/afholdes. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde museet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Anskaffelser udgiftsføres. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå museet, og forpligtigelsernes værdi kan måles pålideligt. Resultatopgørelsen Tilskud Modtagne tilskud indtægtsføres i det regnskabsår tilskuddet er bevilliget til. Specifikke tilskud indregnes i resultatopgørelsen, når betingelserne for indregning er opfyldt Der er foretaget periodisering, således at øvrige indtægter og udgifter, der vedrører regnskabsåret, indgår i resultatopgørelsen uanset betalingstidspunktet. Finansielle poster Finansielle indtægter indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. De finansielle omkostninger indregnes på betalingstidspunktet. Balancen Varebeholdninger Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdi. Igangværende arbejder aktiveres for ikke-faktureret rekvireret undersøgelsesvirksomhed. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger og anskaffelser vedrørende efterfølgende regnskabsår Egenkapital Museets egenkapital er udtryk for aktiverne fratrukket gældsforpligtelser. 10

12 Henlæggelsesbeløb vedrører tidligere og indeværende års formålsbestemte henlæggelser. Henlæggelser indtægtsføres i takt med, at formålene opfyldes. Hensatte forpligtigelser omfatter forpligtigelser, der er uvisse med hensyn til størrelse eller tidspunkt for afvikling. Forpligtigelserne måles til dagsværdi. Gældsforpligtigelser Gældsforpligtigelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der hensættes modtagne tilskud, hvor museet ikke ved aktiviteter har realiseret forudsætningerne for det modtagne tilskud. 11

13 Resultatopgørelse 1. januar til 31. december 2017 Note INDTÆGTER 2017 Realiseret 2017 Budget 2016 tkr. 1 Tilskud fra kommuner , Ikke-offentlige tilskud , Tilskud fra EU og Nordisk Ministerråd , Driftstilskud fra staten , Projekttilskud fra staten , Betaling for undersøgelser kapitel 8 Museumslov , Entréindtægter mv , Øvrige indtægter , Butikker, Caféer og forlag , Hensættelser , , Note OMKOSTNINGER 11 Personale , Lokaler , Samlingerne , Undersøgelsesvirksomhed , Konservering , Udstillingsvirksomhed , Anden oplysningsvirksomhed , Administration , Udgifter, Entreindtægter 0, Ikke-tilskudsberettigede lokaleudgifter , Renter 7.296, Butikker, Caféer og forlag , Hensættelser , , Overskud ,70 12

14 BALANCE den 31. december Finansielle anlægsaktiver 0, Materielle anlægsaktiver , Varebeholdninger , Igangværende arbejder , Tilgodehavender , Likvide konti , Omsætningsaktiver , AKTIVER , Egenkapital primo , Årets resultat , Henlæggelser , EGENKAPITAL , Hensatte forpligtigelser , Hensættelser , Langfristede gældsforpligtigelser , Kortfristede gældsforpligtigelser , FREMMEDKAPITAL , PASSIVER ,

15 Noter til årsregnskab Realiseret 2017 Budget Tilskud Roskilde kommune , Tilskud Frederikssund kommune , Tilskud Lejre kommune , Tilskud Holbæk kommune , Tilskud fra kommuner , /4-18 LB Tilskud til ROMU , Tilskud, forlag ,00 0 Tilskud Roskilde Museum , Tilskud Frederikssund Museum , Tilskud håndværkermuseum 0, Tilskud, Lejre Museum 5.426, Ikke-offentlige tilskud , Tilskud fra EU og Nordisk Ministerråd ,10 0 Statstilskud efter museumsloven , Driftstilskud fra staten , Statstilskud, særlige midler , Økonomiministeriets fleksjobordning , Skov- og Naturstyrelsen , Projekttilskud fra staten , Arkæologiske undersøgelser , Betaling for undersøgelser kapitel 8 Museumslov , Billetsalg , Formidlingsindtægter , Øvrig salg 9.840, Entréindtægter mv , Personale , Lokaler ,00 0 Samlinger 4.800, Undersøgelser , Udstillinger ,00 0 Anden oplysningsvirksomhed , Administration , Ikke-tilskudsberettigede lokaleudgifter , Øvrige indtægter , Butikker ,

16 Café RAGNAROCK , Kommercielle aktiviteter , Forlag 3.089, Butikker, Caféer og forlag , Hensat Roskilde Museum , Hensat Frederikssund Museum , Hensat forlag ,26 0 Hensat Lejre Museum , Hensat ROMU , Hensættelser , Lønninger , Bidrag afledt af ansættelser og forsikring , Kørsel, diæter, telefongodtgørelse og rejser , Personaleudgifter , Kurser og efteruddannelse , Annoncer , Personale , Rengøring, vask og renovation , Vedligehold bygninger og arealer , Tilsyn elevatorer , Forbrugsafgifter og varme , Sikring, tyveri og brand , Værkstedet , Falckabonnement , Forsikring lejede ejendomme , Lokaler , PhD-projekt , Projektansatte, antikvarisk afd , Rekvirerede indersøgelser, løn ,06 Arkæologi, anskaffelse , Arkæologi, drift , Egne undersøgelser, materialer mv , Videnskabeligt tidsskrift , Rekvirerede indersøgelser, materialer ,13 15 Undersøgelsesvirksomhed , Museumsværter , Arrangementer , Markedsføring , Roskilde Museum, udstillinger , Lejre Museum, udstillinger , RAGNAROCK, udstillinger , Frederikssund Museum, udstillinger , Spotudstillinger ,

17 16 Udstillingsvirksomhed , RUCMus , Bimus , Årbog og årsberetning , Studenterformidling , Medhælp , Skoletjeneste , Møder og kulturhistorisk information , Samarbejdsprojekter , Plakater og foldere , Arrangementer , Maritim aktivitet , Anden oplysningsvirksomhed , Kontorartikler , Repræsentation og gaver , Kontorinventar , EDB: Maskinel og programmel , Bestyrelsesmøder 9.114, Fotokopiering , Telefon og netadgang , Porto og fragt , Revision , Gebyrer og lønkørsel , Kontingenter og abonnementer , Kassedifferencer 3.921, Administration , Billetkøb 0, Entreindtægter og udgifter 0, Husleje magasiner , Vedligeholdelsesbidrag Sankt Ols Gade Karré , Husleje RAGNAROCK , Istandsættelse Frederikssund Museum , Istandsættelse Sankt Ols Gade Karré , Ikke-tilskudsberettigede lokaleudgifter , Renteudgifter 7.296, Renter 7.296, Udgifter i fm salg Lützhøft's købmandsgård , Udgifter i fm salg butikker Roskilde , Udgifter betalingskort , Udgifter i fm salg butik Lejre , Udgifter i fm salg butik Frederikssund , Udgifter i fm salg butik RAGNAROCK ,

18 Udgifter Café RAGNAROCK , Udgifter kommercielle aktiviteter RAGNAROCK , Udgifter kommercielle aktiviteter Lutzhøft's 3.240, Udgifter kommercielle aktiviteter Frederikssund 2.000,00 0 Materialer og software butikker , Udgifter Forlag , Butikker, Caféer og forlag , Hensat ROMU , Hensat Frederikssund Museum , Hensættelser , Sejlfartøj: Arne og Jørgen ,00 Sejlfartøj: Sommerflid ,00 24 Materielle anlægsaktiver ,00 Varebeholdning Lützhøft's købmandsgård ,50 Varebeholdning kioske ,08 25 Varebeholdninger ,58 Andre tilgodehavender ,24 26 Tilgodehavender ,24 Kassebeholdninger ,34 Bankkonti ,18 30 Likvide konti ,52 Henlagt ROMU ,00 Henlagt Forlaget ROMU ,56 31 Henlæggelser ,56 Hensat omstrukturering ,00 Hensat Roskilde Museum ,00 32 Hensatte forpligtigelser ,00 Hensat PhD-projekt ,62 Hensat Frederikssund Museum ,00 33 Hensættelser ,62 Skibsbevaringsfonden ,00 34 Langfristede gældsforpligtigelser ,00 Bankgæld 7.002,79 Private kreditorer ,13 Gavekort ,00 Skyldige omkostninger ,00 Mellemregning ,81 Skyldig Feriekonto og Feriefrihed ,80 17

19 Skyldige pensioner ,24 Skat ,05 35 Kortfristede gældsforpligtigelser ,82 Direkte udgifter, til de enkelte undersøgelser ,13 Direkte udg., ikke knyttet til den enkelte undersøgel ,18 Indirekte udgifter (Arkæologisk beredskab) ,70 36 Note arkæologi ,01 18