Almene boligorganisationer Regnskabsperiode :

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling juli juni 2014 Boligorganisation : Afdeling : Boligorganisations nr.: 376 LBF afdelingsnr.: 801 Virumgaard v/dab v/dab Finsensvej 33 Finsensvej Frederiksberg 2000 Frederiksberg Telefon : Telefon : Telefax : Telefax : E mail : dab@dabbolig.dk E mail : dab@dabbolig.dk Hjemmeside: Hjemmeside: CVR nr. : CVR nr. : Tilsynsførende kommune : Kommune nr.: 173 Lyngby-Taarbæk Kommune Lyngby Torv Kgs. Lyngby Telefon : Telefax : E mail : lyngby@ltk.dk Lejemål Antal lejemål Almene familieboliger , ,0 Almene Ungdomsboliger 724, ,0 Almene ældreboliger ,0 Antal rum Bruttoetageareal i alt (m²) Boligoplysninger i alt : ,77 - Boliger fordelt på antal rum -Heraf plejeboliger (Ældreboliger med tilknyttet serviceareal) - Heraf enkeltværelser (Uden selvstændigt køkken) -Heraf bofællesskaber (Individuel / kollektiv) , , , , Erhvervslejemål 140,30 Institutioner - Garager / carporte 0 1/5 0,0 Lejemålsoplysninger i alt : , , À lejemålsenhed 1 pr. påbegyndt 60 m² 1 pr. påbegyndt 60 m² Antal lejemålsenheder 3,0 0,0 1

2 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling juli juni 2014 Støtteart Bruttoetageareal i alt (m²) Antal lejemål Tilsagn for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/drift eller overtagelsesdato for eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven , Opført/overtaget uden støtte Byggeart : Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt / lav byggeri 19933, Beboerfaciliteter og installationer : Beboerhus Særskilte selskabs-/mødelokaler Vaskeri : Vaskeinstallation, fælles Vaskemask i de enkelte boliger Vandinstallation : Tostrenget vandsys.(rent/grønt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald : Kildesortering af affald inde i boligen Kildesortering af affald uden for boligen Forbrugsmåling : Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning : Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg med fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Skriv ja/nej Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 2

3 Almene boligorganisationer Regnskabsperiode : Regnskab for afdeling juli juni 2014 Matrikelbetegnelse : BBR ejendomsnr. : Virum By, Sorgf. 9MZ m.fl Virum By, Sorgf. 9NC m.fl Virum By, Sorgf. 9NI Virum By, Sorgf. 9NP Leje pr. m² bruttoetageareal på balancetidspunktet : 968 Lejeændring i årets løb : Dato for lejeændring : 1. juli 2013 Lejeændring pr. m²: 13 i % : 1,40 Årsbasis :

4 4

5 Budgetterne er ikke underlagt revision kr kr kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/ / / /13 Ordinære udgifter * Nettokapitaludgifter (Beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter : 106 Ejendomsskatter * Vandafgift * Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug :.1 El og varme til fællesareal El og varme til ungdomsboliger Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen :.1 * Administrationsbidrag Arbejdskapital Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter : 114 * Renholdelse * Almindelig vedligeholdelse * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning :.1 Afholdte udgifter Dækket af tidligere henlæggelser * Særlige aktiviteter.1 Drift af fællesvaskeri Drift af møde-& selskabslokaler * Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser : 120 * Planlagt & periodisk vedligeholdelse og fornyelse : * Istandsættelse ved fraflytning A-ordning Tab ved fraflytning m.v Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter

6 Budgetterne er ikke underlagt revision kr kr kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/ / / /13 Ekstraordinære udgifter : 125 Ydelse vedr.lån til forbedrings arbejder :.1 Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Dækket ved løbende off. tilskud Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden Afskrivn.på forbedringsarbejder m.v..1 Afskrivning ( ) Fraflyttede lejers godtgjorte forbedr Ydelser vedr. lån til bygningsrenovering m.v.: ##.1 Afdrag (konto 303.2) Renter m.v Administrationsbidrag Ydelsesstøtte fra LBF Ydelsesstøtte fra dispositionsfonden Tab ved lejeledighed m.v. :.1 Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden m.v Tab ved fraflytninger :.1 Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Dækket af dispositionsfonden Afvikling af:.1 Underskud fra tidligere år (kt.407.1) Underfinansiering (kt. 411/412) Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud anvendes til:.1 Afvikling af underfinansiering Overført til opsamlet resultat Udgifter og eventuelt overskud i alt

7 Budgetterne er ikke underlagt revision kr kr kr. Resultat Budget Budget Resultat Resultatopgørelse 2013/ / / /13 Indtægter Ordinære indtægter 201 * Boligafgifter og leje.1 Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Erhverv Kældre m.v Merleje Boligafgifter og leje i alt * Renter Andre ordinære indtægter.2 Drift af fællesvaskeri Andel af fællesfacili.drift Drift af møde-/selskabslokale Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter : 206 * Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Årets underskud overf. (407.1) Indtægter og eventuelt underskud i alt

8 1.000 kr. Balance pr. 30. juni /13 Aktiver : Anlægsaktiver : 301 * Ejendommens anskaffelsessum Kontant ejendomsværdi pr. 1. oktober Heraf grundværdi Indeksregulering prioritets gæld Anskaffelsessum incl. eventuel indeksregulering Forbedringsarbejder.1 * Forbedringsarbejder m.v * Bygningsrenovering m.v * Andre anlægsaktiver:.5 Andre driftsstøttelån Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver : 305 Tilgodehavender:.1 * Leje incl. varme Beboerindskud * Uafsluttede forbrugsregnskaber * Fraflytning, heraf til inkasso * Afsluttede forbrugsregnskaber * Andre debitorer * Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger:.3 Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 1.000 kr. Balance pr. 30. juni /13 Passiver Henlæggelser (Afdelingens opsparing ) : 401 * Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse * Tab ved fraflytning m. v * Andre henlæggelser Henlæggelser i alt * Opsamlet resultat + / Henlæggelser - Opsamlet resultat + / Langfristet gæld : Finansiering af anskaffelsessum : 408 * Oprindelig prioritetsgæld i alt Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendom Finansiering af anskaffelsessum i alt * Andre lån:.1 Forbedringsarbejder m.v Bygningsrenovering m.v * Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld : 419 * Uafsluttede forbrugsregnskaber * Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere * Deposita og forudbetalt leje Anden kortfristet gæld.3 * Afsluttede forbrugsregnskab Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

10 1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2013/ / Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån Andel til Landsbyggefonden Prioritering ved indekslån: Henl.sv.t. prioritetsafdrag Prioritetsrenter (-morarenter) Administrationsbidrag Ydelsesstøtte Nettokapitaludgifter i alt Vandudgift.2 Variable bidrag Renovation.1 Fast renovation Container m.v Administrationsbidrag 1. Bidrag i alt Bidrag pr. lejemålsenhed Renholdelse.1 Funktionæromkostninger m.v Trappevask m.v Boligtilskud til ejendomsfunktionærer Anden renholdelse Almindelig vedligeholdelse.3 Bygning, bolig- / erhvervsenhed Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse :.1 Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig- / erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel

11 1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2013/ / Særlige aktiviteter Drift af fællesvaskeri.1 Renholdelse Energi Forbrugsartikler Vedligeholdelse Indtægter fællesvaskeri Andel fællesfaciliteter : Indtægter fællesfaciliteter Drift af møde og selskabslokaler.1 Renholdelse Energi Vedligeholdelse Indtægter møde- og selskabslokaler Diverse udgifter :.1 Kontingent Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens udgifter : Mødeudgifter Godtgørelseshonorar Kurser Beboerudgifter : Beboeraktiviteter Administration i afdelingen : Kontorartikler Telefon Diverse udgifter : Grundejerforeningsbidrag Honorar og gebyr Diverse Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligehold og fornyelse ( 401 ) : Hovedistandsættelse i henhold til tilstandsvurdering Konto 120 i alt (uden specifikation) Samlet henlæggelse pr. m² Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning ( 402) : Henlæggelse i alt Henlæggelsesbeløb pr. m²

12 1.000 kr. Resultat Resultat Faste noter 2013/ / Boligafgifter og leje :.1 Almene familieboliger Gennemsnit leje pr. m² Almene ungdomsboliger Gennemsnit leje pr. m² Erhverv Gennemsnit leje pr. m² Kældre m.v. Andre refusioner Navneplader Renter Tilgodehavende hos boligorganisationen Øvrige rente indtægter Korrektion tidligere år Indgået fra tidligere afskrevne fordringer Indgået fra LBF udamortiseret lån års eftersyn byggeskade

13 1.000 kr. Noter til status 30. juni / Ejendommens anskaffelsessum : Anskaffelsessum primo Forbedringsarbejder m.v. :.1 Finansieret med lån : Saldo ved årets begyndelse afgang i årets løb - konvertering Afdraget i årets løb ( kt ) ## Forbedringsarbejder med egne midler : Saldo ved årets begyndelse Tilgang i årets løb Afskrivning ( kt ) Årets overskud ( kt ) Forbedringsarbejder i alt Bygningsrenovering m.v. Anskaffelsessum Akkumuleret afdrag Andre anlægsaktiver.5 Andre driftsstøttelån Boligorganistationen Leje incl. varme Tilgodehavende hos lejere Tilgodehavende vaskeri Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenne Fraflytninger, heraf til incasso Forlig flyttesager Tilgodehavende Fraflytter ( heraf til incasso : 0 kr. ) Afsluttede forbrugsregnskaber EMO mærkning

14 1.000 kr. Noter til status 30. juni / Andre debitorer Rådighedskasse ejendomsmester Rådighedskasse afdelingsbestyrelsen Tilgodehavende LBF Diverse debitorer Forudbetalte udgifter : Forsikringer Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelse : Saldo ved årets begyndelse Årets henlæggelser ( kt.120 ) Forbrugt i året (kt.116.2) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) : + Årets henlæggelser ( kt.121 ) Forbrugt i året ( kt ) Tab ved fraflytning m.v. : Saldo ved årets begyndelse Årets henlæggelser ( kt.123 ) Forbrugt i året ( kt ) Forbrugt i året ( kt ) Andre henlæggelser Saldo ved årets begyndelse Opsamlet resultat 1 Saldo primo ######## ## Årets underskud (kt.210) Årets overskud (kt. 140) Budgetmæssig afvikling af underskud ## 599 Saldo ultimo

15 1.000 kr. Noter til status 30. juni / Oprindelig prioritetsgæld : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: ,00 Landsbyggefonden ,00 Landsbyggefonden ,00 Landsbyggefonden ,00 Landsbyggefonden ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark ,50 Realkredit Danmark Forbedringsarbejder m.v. : Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: ,00 Nykredit A/S ,00 Nykredit A/S Bygningsrenovering m.v Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: ,50 Nykredit A/S ,00 Nykredit A/S Anden langfristet gæld Hovedstol : Rentefod : Långiver : Udløb: ,00 Boligorganisationen

16 1.000 kr. Noter til status 30. juni / Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenne Skyldige omkostninger Afsatte rekvisitioner Afsatte feriepenge Skyldige kreditorer Skyldig lejerforening Depositum Skyldig NI ny lejer Moms A - skat, Atp. mv Deposita og forudbetalt leje Fast forudbetalt leje Tilflytter Afsluttede forbrugsregnskaber : Varme

17 Supplerende oplysninger: Udskiftning af vinduer, renovering af facader og varmeanlæg mv. Afdelingen har i fået renoveret vinduer, facade og varmeanlæg mv. Projektet er finansieret ved optagelse af fremmed lån. I forbindelse hermed er der ansøgt om dispensation fra dispositionsfondsforpligtelsen ved udamoritisering af oprindelig realkreditlån. Kommunen har i brev af 8. august 2005 til Landsbyggefonden indstillet afdelingen til fritagelse. Landsbyggefonden har ligeledes ved skrivelse af 15. september 2005 med baggrund i Kommunens indstilling og under hensyntagen til lejens størrelse meddelt fritagelse for betaling af den andel af ydelsen (50 %) der indbetales til selskabets dispositionsfond. Panthæftelser og forpligtelser i øvrigt: Ejerpantebrev kr , kr og kr henligger ubenyttet i DAB s.m.b.a. Administrators påtegning: Frederiksberg, 18. november 2014 DAB Niels Olsen Administrerende direktør / Helle Werchmeister 17

18 Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Virumgaard for regnskabsåret 1. juli juni 2014, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik jr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. juni 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2014 i overensstemmelse med driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision København, 18. november 2014 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab René Hattens statsautoriseret revisor 18

19 Afdelingsmødets påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Afdelingsbestyrelsens underskrifter:, den 19