NOTER TIL BEVILLINGSKONTROL, Medio 2017 (løbenr /17)

Transkript

1 NOTER TIL BEVILLINGSKONTROL, Medio 2017 (løbenr /17) Note 1 Socialpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. kr. fra socialpolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en I forbindelse med udarbejdelse af analyse vedr. mellemkommunale betalinger tilføres socialpolitik kr. Beløbet modregnes administrationspolitik. Ny samarbejdsaftale for borgere med respirationsinsuffiens Der laves en teknisk korrektion på 1 mio. kr. fra socialpolitik til seniorpolitik, afledt af ny samarbejdsaftale for borgere med respirationsinsuffiens. Aftalen er godkendt i Byrådet den 27/ og vurderes med den nuværende borgersammensætning af være udgiftsneutral for Kolding Kommune. Note 2 Uddannelsespolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. fra uddannelsespolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en Skoleprojekt lærermaskiner Der overføres 2,3 mio. kr. til uddannelsespolitik, service fra uddannelsespolitik anlæg, projekt nr Overførslen skyldes en fejlagtig reduktion af uddannelsespolitik, service i forbindelse med bevillingskontrol 2017 primo. Flytning af førskolegruppe Der overføres kr. til uddannelsespolitik fra børnepasningspolitik. Overførslen skyldes flytning af førskolegruppe fra Børnehaven Kildemosen til Marielundskolen.

2 Omdeling af realisering af effektivitetsmål Den endelige realisering af effektiviseringsmålet er taget på Uddannelsespolitik og Administrationspolitik (BUF). Denne realisering skal omfordeles, således at nedenstående politikområder bærer en relativ andel. Politikområde Uddannelsespolitik Børnepasningspolitik Fritids- og Idrætspolitik Administrationspolitik (BUF) I alt Gymnasiereformen (L&C) Som følge af gymnasiereformen vil aktiviteten i 10. klasse blive påvirket af adgangskravet og af muligheden for optag til to-årig HF direkte efter 9. klasse. Da man allerede fra sommeren 2017 kan søge optag til HF efter 9. klasse, vil der være en mindreudgift i kommunerne. Dette medfører en mindreudgift på kr. Individuel vejledning (L&C) Som følge af en række lovændringer på Ministeriet for Børn, Undervisning og Ligestillingsområdet vil kommunerne få merudgifter til individuel vejledning og gruppevejledning for at sikre uddannelsesparathed i 8., 9. og 10. klasse. Dette medfører en merudgift på kr. som tilføres uddannelsespolitik. Forhøjet tilskud til frie grundskoler (L&C) Som følge af det forhøjede tilskud til frie grundskoler, jf. finansloven 2017 fra 73% til 75% af udgiften pr. elev i folkeskolen får kommunerne en merudgift. Dette medfører en merudgift på kr. som tilføres uddannelsespolitik. Antimobbestrategi (L&C) Som følge af Lov om ændring af Lov om elevers og studerendes undervisningsmiljø stilles der krav om antimobbestrategi samt krav om handlingsplan og midlertidige foranstaltninger. Dette medfører en merudgift på kr. som tilføres uddannelsespolitik. I forbindelse med udarbejdelse af analyse vedr. mellemkommunale betalinger tilføres uddannelsespolitik kr. Beløbet modregnes administrationspolitik.

3 Note 3 Vej- og Parkpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. i 2017 fra vej- og parkpolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en Note 4 Kulturpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. i 2017 fra kulturpolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en Note 5 - Fritids- og idrætspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. i 2017 fra fritids- og idrætspolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en Omdeling af realisering af effektivitetsmål Den endelige realisering af effektiviseringsmålet er taget på Uddannelsespolitik og Administrationspolitik (BUF). Denne realisering skal omfordeles, således at nedenstående politikområder bærer en relativ andel. Politikområde Uddannelsespolitik Børnepasningspolitik Fritids- og Idrætspolitik Administrationspolitik (BUF) I alt Servicefunktion, foreningsliv Der overføres kr. fra Administrationspolitik (BUF) til Fritids- og Idrætspolitik. Overførslen skyldes at bevillingen til Servicefunktion, foreningsliv ønskes forankret under Fritids- og Idrætspolitik, hvor øvrige tiltag omkring foreningslivet findes. Nye krav til tilsyn med folkeoplysende aktiviteter (L&C) Jf. Lov- og cirkulæreprogrammet: Som følge af ændring af folkeoplysningsloven skal kommunerne opfylde nye krav til tilsyn med de folkeoplysende aktiviteter, som kommunen støtter. Dette medfører en merudgift på kr. som tilføres fritids- og idrætspolitik.

4 Note 6 Ejendoms- og boligpolitik (serviceudgifter) Merudgifter på Riis Toft, overføres til Rådhuset Der overføres kr. fra ejendoms- og boligpolitik til administrationspolitik, Rådhuset i forbindelse med merudgifter på administrationsbygningen. Note 7 - Miljøpolitik (serviceudgifter) Der overføres kr. kr. fra miljøpolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en Konsekvenser af (L&C) Miljøpolitik reduceres med kr. vedr. vandområdeplaner , tilføres kr. vedr. Natura2000-planer samt tilføres kr. vedr. Lov om ændring af lov om vandplanlægning (vandråd samt bekendtgørelse om vandråd). Note 8 Børnepasningspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. kr. fra børnepasningspolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en Flytning af førskolegruppe Der overføres kr. til uddannelsespolitik fra børnepasningspolitik. Overførslen skyldes flytning af førskolegruppe fra Børnehaven Kildemosen til Marielundskolen. Omdeling af realisering af effektivitetsmål Den endelige realisering af effektiviseringsmålet er taget på Uddannelsespolitik og Administrationspolitik (BUF). Denne realisering skal omfordeles, således at nedenstående politikområder bærer en relativ andel. Politikområde Uddannelsespolitik Børnepasningspolitik Fritids- og Idrætspolitik Administrationspolitik (BUF) I alt Ændring af dagtilbudsloven (L&C) Udvidet obligatorisk dagtilbud og krav om dansk og fokus på demokrati i privat pasning. Børn der går i et 15- timers dagtilbud or at blive sprogstimuleret skal fremover gå i et 30-timers dagtilbud og det skal sikres at børn ved modtagelse af tilskud til pasning i hjemme opnår tilstrækkelige danskkundskaber. Dette medfører en merudgift på kr. som tilføres børnepasningspolitik.

5 Note 9 Seniorpolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres 1,924 mio. kr. fra seniorpolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en ændring af pris- og lønudvikling 2017 på 0,3 %. I forbindelse med udarbejdelse af analyse vedr. mellemkommunale betalinger reduceres seniorpolitik med kr. kr. Beløbet modregnes administrationspolitik. Konsekvenser af L&C vedr. ældre og sundhed Forbedret tandsundhed for de svageste ældre på kr. National demenshandlingsplan på kr. Rehabilitering og senfølgeindsats for kræftpatienter på kr. Styrke den basale palliative indsats for kræftpatienter på kr. Der tilføres kr. til seniorpolitik og tilsvarende beløb modregnes tilskud og udligning. Ny samarbejdsaftale for borgere med respirationsinsuffiens Der laves en teknisk korrektion på 1 mio. kr. fra socialpolitik til seniorpolitik, afledt af ny samarbejdsaftale for borgere med respirationsinsuffiens. Aftalen er godkendt i Byrådet den 27/ og vurderes med den nuværende borgersammensætning af være udgiftsneutral for Kolding Kommune. Note 10 Sundhedspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. kr. fra sundhedspolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en I forbindelse med udarbejdelse af analyse vedr. mellemkommunale betalinger reduceres sundhedspolitik med kr. Beløbet tilføres administrationspolitik. Konsekvenser af lov- og cirkulæreprogram for 2017 Lov- og cirkulæreprogram for 2017 resultere i følgende korrektioner: Sundhedspolitik tilføres i alt kr. Kræftplan IV vedrørende rygestop. Beløbet kr. tilføres budget til sundhedsfremme og forebyggelse. Ændring af bekendtgørelse om drift om driftsoverenskomst mellem regionsråd og selvejende hospicer. Beløbet kr. tilføres budget til hospiceudgifter. Genindførelse af retten til frit valg af tandpleje for børn under 16 år og brugere af omsorgstandplejen. Beløbet kr. tilføres budget til tandpleje.

6 Note 11 Administrationspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Beløbet fordeles mellem forvaltningerne således: - Centralforvaltningen ( kr.) - Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen ( kr.) - By- og Udviklingsforvaltningen ( kr.) - Børne- og Uddannelsesforvaltningen ( kr.) - Senior- og Socialforvaltningen Social-delen ( kr.) - Senior- og Socialforvaltningen Senior-delen ( kr.) Omdeling af realisering af effektivitetsmål Den endelige realisering af effektiviseringsmålet er taget på uddannelsespolitik og administrationspolitik (BUF). Denne realisering skal omfordeles, således at nedenstående politikområder bærer en relativ andel. Politikområde Uddannelsespolitik Børnepasningspolitik Fritids- og Idrætspolitik Administrationspolitik (BUF) I alt Servicefunktion, foreningsliv Der overføres kr. fra Administrationspolitik (BUF) til Fritids- og Idrætspolitik. Overførslen skyldes at bevillingen til Servicefunktion, foreningsliv ønskes forankret under Fritids- og Idrætspolitik, hvor øvrige tiltag omkring foreningslivet findes. Lov- og cirkulæreprogram Midler på kr. til synlighed og åbenhed om resultater tilføres Centralforvaltningen (L&C) Ejendomsskat, der tilføres Centralforvaltningen kr. (L&C) Fastfrysning af ejendomsskat, der tilføres kr. til Centralforvaltningen samt Byog Udviklingsforvaltningen (L&C) Planer og landzonetilladelser, By- og Udviklingsforvaltningen tilføres kr. (L%C) Endelig opgørelse, analyse vedr. mellemkommunale betalinger I forbindelse med endelig opgørelse af Analysen vedrører mellemkommunale betalinger laves der korrektioner på provenuet og fordelingen mellem politikrområder som er som nedenstående:

7 Beløbene korrigeres på politikområderne og modregnes administrationspolitik: Socialpolitik kr. Arbejdsmarkedspolitik, overførsler kr. Arbejdsmarkedspolitik, serviceudgifter kr. Seniorpolitik kr. Sundhedspolitik kr. Uddannelsespolitik kr. Administrationspolitik (CF) kr. Administrationspolitik, Økonomisk råderum kr. Finansieringspolitik kr. I alt 0 Kommunal beskæftigelsesbonus Der udbetales kommunal beskæftigelsesbonus på 1,075 mio. kr. som tilføres administrationspolitik, beskæftigelses- og integrationsforvaltningen. I forbindelse med topartsaftalen med KL fra marts 2016 om bedre rammer for at modtage og integrere flygtninge blev der aftalt en bonus til kommunerne for ansættelse af flygtninge. Budgetreserve, 0-stilles Budgetreserve, serviceudgifter ufinansieret på 15 mio. kr. 0-stilles og modregnes kortfristet gæld. Merudgifter på Riis Toft, overføres til Rådhuset Der overføres kr. fra ejendoms- og boligpolitik til administrationspolitik, Rådhuset i forbindelse med merudgifter på administrationsbygningen. Note 12 Erhvervspolitik, nettodrift (serviceudgifter) Der overføres kr. kr. fra erhvervspolitik til generelle tilskud. Overførslen skyldes en Note 13 Arbejdsmarkedspolitik, (overførsler) I forbindelse med udarbejdelse af analyse vedr. mellemkommunale betalinger reduceres arbejdsmarkedspolitik, overførsler med 2,617 mio. kr. Beløbet modregnes administrationspolitik.

8 Note 14 - Aktivitetsbestemt medfinansiering Regionernes finansiering (L&C) Mindreindtægt på -4,832 mio. kr. i forbindelse med Lov om ændring af lov om regionernes finansiering reguleres på aktivitetsbestemt medfinansiering. Note 15 Anlæg Skoleprojekt lærermaskiner Der overføres 2,3 mio. kr. til uddannelsespolitik, service fra uddannelsespolitik anlæg, projekt nr Overførslen skyldes en fejlagtig reduktion af uddannelsespolitik, service i forbindelse med bevillingskontrol 2017 primo. Projekt Stærk og sej i Sydvest På Fritids- og Idrætsudvalgets møde de 16/8-17, blev det besluttet at opgive projektet Stærk og sej i Sydvest hvilket medfører at anlægsbeløbet på 1,8 mio. kr. tilbageføres til kommunekassen. Note 16 - Skatter 6,525 mio. kr. i merindtægt er fordelt med en merindtægt på 10,342 mio. kr. vedrørende kompensation for reduceret beregningsgrundlag for grundskyld, mindre indtægt vedrørende ordinær grundskyld med 6,160 mio. kr., merindtægt vedrørende dækningsafgift af offentlige ejendomme (statsskove) med 1,828 mio. kr. samt øvrige justeringer med 0,515 mio. kr. Note 17 - Tilskud og udligning Den samlede konsekvens af regeringsaftalen inkl. den midtvejsreguleringen, der ikke gennemføres viser en indtægt på 25,027 mio. kr. Pga. en mindre pris- og lønudvikling i 2017 end forventet ved budgetlægningen er budgetterne på serviceudgifterne reduceret med 11,310 mio. kr. Beløbet anvendes til delvis dækning af negativ midtvejsregulering af de generelle tilskud. Lov og cirkulæreprogram for 2017 Konsekvenser af lov og cirkulæreprogrammet udgør -1,908 mio. kr. og tilføres generelle tilskud og udligning i I forbindelse med udarbejdelse af analyse vedr. mellemkommunale betalinger reduceres tilskud og udligning 0,895 mio. kr. Beløbet modregnes administrationspolitik. Andre reguleringer inkl. aflyst midtvejsregulering Mindre forbrug på overførselsudgifter i 2016 er overført til tilskud og udligning til imødegåelse af forventet negativ midtvejsregulering. Heraf gennemføres alene regulering af

9 beskæftigelsestilskuddet (inkl. øvrige mindre poster) med 12,816 mio. kr. Efter indregning af reduceret pris- og lønudvikling, lov- og cirkulæreprogram, analyse af mellemkommunale betalinger, tilskud til styrkelse af akutfunktioner (1,470 mio. kr.) samt særlige tilskud (-2,067 mio. kr.) tilføres netto 25,027 mio. kr. kassen. Note 18 Anden kortfristet gæld Budgetreserve, 0-stilles Budgetreserve, serviceudgifter ufinansieret på 15 mio. kr. 0-stilles og modregnes anden kortfristet gæld. Note 19 Afdrag på lån Ekstraordinært afdrag som vedrører 2016 på 21,6 mio. kr. kan henføres til, at der i 2016 er optaget for meget lån henført til investeringer på forsyningsvirksomhed (renovationsområdet). Til anlægsinvesteringer kan alene optages lån såfremt den kommunale forsyningsvirksomhed har en gæld til kommunen ligesom der kun kan optages lån til konkret afholdte nettoanlægsudgifter fratrukket årets eventuelle driftsoverskud. Note 20 Låneoptagelse Ændret fordeling af udgifter til affaldsplan og deraf mindre lånemulighed udgør 5,941 mio. kr.