Lyngby almennyttige Boligselskab Virumgaard. Budget. For perioden 1. juli 2014 til 30. juni Henlæggelse/ Opsparing 25% Prioritetydelse mv.

Transkript

1 2 For perioden 1. juli 2014 til 30. juni 2015 Henlæggelse/ Opsparing 25% Prioritetydelse mv. 34% Variable udgifter 23% Faste udgifter 18% Faste udgifter og prioritetsydelser er uafhængige af afdelingens aktiviteter og forbrug Variable udgifter er afhængige af forbruget i afdelingen Henlæggelser er afhængige af afdelingens ønsker og forventninger til vedligeholdelse Dette er afdelingsbestyrelsens udkast til budget, som vil blive forelagt til godkendelse på afdelingsmødet Antal boliger : 288 Huslejen vil stige i procent : 0,36% Antal bolig m² : Gennemsnitlig stigning pr. m² pr. år 3 Gennemsnitlig leje i boliger pr.m² pr. år : 972 1

2 Udgifter Konto nr. 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Landsbyggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse 117 Istandsættelse fraflytning 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter Henlæggelse Afvikling af forbedringsarbejder Tab ved lejeledighed & fraflytning. 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Omk. Regnskab Ændring art 2012/ / /15 Prio. y Faste Variab Variab Faste Variab Faste Faste Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Henl Prio. y Variab Variab Variab Prio. y Faste Variab Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Ungdomsboliger Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Underskud Lejeændring Boliger Erhverv Ungdomsboliger 0,36% 0,36% 0,00% Det blev besluttet i budget 2013/14, at ungdomsboligerne blev nedsat med 350 kr. pr. md. Derudover blev de opkrævet 190 kr. pr, måned som a conto varme og selv betaler elforbrug direkte til DONG 2

3 105 Nettokapitaludgifter Boligafdelingen er finansieret med kreditforeningslån, enten obligationslån eller indekslån. For obligationslån er ydelsen den samme hvert år. Hvis afdelingen modtager ydelsesstøtte til låneydelsen. reguleres denne også i takt med inflationen. Den årlige ydelse på indekslån reguleres i takt med inflationen. Alle lån vil være udamortiseret i Ejendomsskatter Ejendomsskatten fastsættes på grundlag af ejendomsvurderingen og grundskyldspromillen. Sidst kendte grundvurdering, fratrukket fradrag for forbedringer mm. : Forventet grundskyldspromille : kr ,99 Beregning af ejendomskatten i budgetåret : Sidste kendte betalt ejendomskat 2014 kr Beregnet på grundlag af kr Forventet maksimal stigning af ejendomsskatten ( Grundskatteloft ) 3,50% Den forventede ejendomsskat beregnes på grundlag af Grundskatteloftværdi Hvis der ikke havde været "skatteloft", så havde afdelingens udgift til ejendomsskat været kr så skatteloftet har begrænset afdelingens udgifter til ejendomskatter med i alt kr Vandudgift Vandudgiften kan opdeles i vandpris, vandafledningsafgift og grøn afgift. Vi har lavet en beregning foretaget ud fra forventet forbrug og forventet pris 3% stigning Udviklingen i Vandprisen i de sidste år: ,49 71,14 49, ,91 50,23 49,60 Vandforbrug i m³ Pris pr. m³ : kr

4 109 Renovation Den faste renovationsafgift betales til kommunen Pris i Forventet Prisen incl. forventet stigning på 3% 2014 Antal Pris Husholdning grundtakst Jordgebyr Erhvervsareal pr. m² 0 0 Tømningsbidrag pr. sæk 140 liters beholder Forventet forbrug til ekstra renovation samt storskrald/genforeningsplads Forsikringer Udgiften til forsikringer er beregnet ud fra seneste præmie + en forventet prisstigning på 8% Betalt i indeværende regnskabsår i hele kr. 540 Ejendomsforsikring Løsøre Motorkøretøj, inkl.. vægtafgift Andre erhvervsfors., f. eks. personale Afdelingens energiforbrug Denne konto omfatter afdelingens fællesudgifter til el, varmeregnskab samt energistyring. Forventet el forbrug : Forventet pris pr. KWT : 2,47 Forventet udgift til el Forventet udgift til måler 0 Udgift sidste regnskab Udgifter til el og varme, ungdomsboliger Energistyring Forventet udgift til udarbejdelse af forbrugsregnskab

5 112 Bidrag til boligorganisationen Honoraret er sammensat af forvaltningshonorar til, bestyrelsens udgifter og revision. Dette udgør ifølge selskabets budget, pr. boligenhed : Af dette beløb betales til Antal administrationsenheder 290 Administrationshonorar i alt Bidrag til dispositionsfond pr. enhed 0 I alt Bidrag til arbejdskapitalen pr. enhed 165 I alt Afdelingens pligtmæssige bidrag til Landsbyggefonden Afdelinger der er taget helt eller delvist i brug før 1. januar 1970, skal betale et årligt bidrag til Byggefonden, som derefter indbetaler beløbet til Landsbyggefonden. 114 Renholdelse Denne konto omfatter afdelingens udgifter til funktionærer og renholdelse. Afdelingens ansatte : Konstantin Abramow Marc Bregnsdal Frede Björnstad John Erik Wøldike Claus Breuning Anders Søgaard Fordeling af funktionæromkostninger til hhv.: Fast løn 1712 Virumgård 53,1% 1729 Virumgård plejeboliger 7,3% 1730 Områdecentret Virumgård, blok A 14,2% 1731 Solgården Plejeboliger 5,2% 1732 Irismarken 9,6% 1733 Solgården Plejeboliger II 5,2% 1735 Solgården Plejeboliger III 5,4% Forventet årlig lønudgift, inkl. lønregulering, ferietillæg og pension Udgifter til ATP, AER bidrag 7 Pr. ansat Forventet antal timer til ferieafløsning og sygdom a pr. time 210 Øvrige udgifter til funktionærer, såsom videreuddan., møder mm. Da afdelingen har bopælspligt, gives der lejereduktion til funktionærerne Funktionær omkostninger i alt For afdelingen 53,1% Forventet udgift til rengøring af fællesområder Anden renholdelse, f. eks. skorstensfejning, rottebekæmpelse mm

6 115 Almindelig vedligeholdelse Almindelig vedligeholdelse er udgifter som ikke er planlagt. Udgifterne er budgetteret ud fra erfaringerne fra tidligere år. Ydervægge, indervægge, tagkonstruktioner mv. Vinduer, døre, brystninger mv. Vægge, gulve, lofter mv. Afløb, sanitet, vand, varme og ventilation El anlæg og antenne Køkken og skabsinventar, hårde hvidevarer Øvrige udvendige dele, udstyr i terræn og beplantning Diverse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse På denne konto udgiftsføres de planlagte vedligeholdelsesarbejder, som kan dækkes af afdelingens henlæggelser. Indeværende års henlæggelser føres på konto 120 Se vedlagte vedligeholdelsesplan for de næste 10 år Istandsættelse ved fraflytning Ved fraflytning har boligafdelingen gennem beboerens boperiode overtaget en del af forpligtelsen til normalistandsættelse af lejemålet. Beløbet udbetales til den nye lejer ved indflytning. Dvs. maling af vægge og lofter samt rengøring herefter. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 121 Henlæggelser Særlige aktiviteter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Udgifter til rengøring og varme fællesvaskeri, driften udgår til fordel for vaskemaskinefirma Udgifter til særlige aktiviteter Udgifter til møde & selskabslokaler

7 119 Diverse udgifter Disse udgifter budgetteres ud fra erfaringerne fra tidligere års forbrug Kontingent til Boligselskabernes Landsforening, som udgiver bladet Boligen Afdelingsbestyrelsens udgifter, møde udg., kurser mm Beboerudgifter f. eks. beboermøder, juletræsfester, fastelavnsfest mm Administration i afdelingen, telefon, kontorudgifter mm Grundejerforeningsbidrag Uforudseelige udgiftsstigninger, maks. 3 % af ordinære driftudgifter Maksimal hensættelse på denne post udgør, i hele kr. 532 ###### Henlæggelser I en almen boligorganisation, skal der spares op til de planlagte og periodiske vedligeholdelsesarbejde, samt udgifter i forbindelse med fraflytning og tab. Dette gøres for at sikre en jævn lejeudvikling. Henlæggelsen beregnes ved hjælp af en likviditetsberegning, så det sikres, at der altid er sparet penge op til de planlagte arbejder. Forbruget sidste 5 år i hele kr. 12/13 11/12 10/11 09/10 08/09 Planlagt og periodisk vedligeholdelse Istandsættelse NI Tab ved fraflytning I hele Udkast År År År År År År År År /15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23/2324 Primo Henlæg * Andet Forbrug Ultimo * Henlæggelse hovedistandsættelse Vedr. Renovering af kanapper, se konto 125 Beløbene er pristalsreguleret. Ændringer i drift og vedligeholdelsesplanen er grå markeret. Henlæggelse hovedistandsættelse I alt Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt Saldo sidste regnskab Henlæggelse til Istandsættelse ved fraflytning (NI ordning) Konto Henlæggelse til tab ved fraflytning m.v. Selskabet dækker tab større end 0 kr. pr. lejemålsenhed Konto

8 Afvikling af forbedringsarbejder En almen boligorganisation kan udføre forbedringer enten ved hjælp af optagelse af realkreditlån eller ved optagelse af lån i de opsparede midler. Disse lån skal tilbagebetales. Saldo Forbedringsarbejde i Udløb år Ydelse Kt. 125 Fremmed lån : Projekt byggeskade Renovering af kanapper Finansieret af henlæggelserne Til fremmed finansiering Årlige omkostninger 20 år lån 393 Kt. 126 Egne midler : Motionslokale Kt. 127 Bygningsrenovering Bygningsrenovering i alt Tab ved lejeledighed og fraflytning Udgifter til tab ved lejeledighed og fraflytning udgiftsføres her. Tab af manglende lejeindtægt ved ikke udlejede lejligheder, dækkes af selskabets dispositionsfond. Udgiften dækkes af de opsparede midler på konto 123 Henlæggelser Afvikling af underskud tidligere år Ifølge lovgivningen skal tidligere års underskud afvikles over 3 år. Ifølge sidste årsregnskab udgør underskudssaldoen kr Da afdelingen har en underskudssaldo, er der budgetteret med en afvikling af denne. Der afvikles følgende i indeværende regnskabsår Hvis afdelingen har en opsamlet resultatkonto med overskud, bliver den indtægtsført under konto Når underskudssaldoen er nedbragt, skal der afvikles på lån i selskabet med samme beløb. I takt med at afdelingen får en besparelse på prioritetsydelserne, forøges denne post

9 Andre ekstraordinære udgifter 201 Boligafgifter og leje På denne konto ses den beregnede husleje. Den er beregnet ved at tage alle kendte udgifter fratrukket alle kendte indtægter og derefter fordelt efter antal m² Kældre m.v Renholdelse af grundejerforeningen mv Snerydning Andet Lejeforhøjelser : Kontigenter motionslokale Renteindtægter Lovreglen om, at afdelingens indestående i selskabet skal forrentes med minimum diskontoen minus 2 procentpoint, er ophævet pr Fremover vil afdelingsmidler i fællesforvaltning blive tilskrevet den fulde forrentning. Forventet beregnet indestående : I hele År /15 Forventet indestående henlæggelser Udlæg til forbedringsarbejder ( egne midler ) Underskudssaldo 715 Andet likviditetspåvirkning, f. eks. ekstra beboerindskud 0 Forventet indestående i regnskabsåret I indeværende budget år forventes en rentesat på 0,25% Forventet gennemsnitlig indestående kr

10 203 Andre ordinære indtægter Disse indtægter budgetteres ud fra tidligere års indtægter og forventninger til fremtiden. :.2 Indtægter til fællesvaskeri, udgår til fordel for vaskemaskinefirma.3 Indtægter til særlige aktiviteter.4 Indtægter til møde & selskabslokaler Opsamlet overskud tidligere år 0 1/3 heraf Andre ekstraordinære indtægter F. eks. Tilskud efter lov om privat byfornyelse 0 Udarbejdet af : Udarbejdet den : Korrigeret den : Godkendt af afdelingsbestyrelsen den : Godkendt af afdelingsmødet den : Helle Werchmeister 26. november marts januar marts 2014 \\gobolig\cases\asg233\asg \dokumenter\originalt budget \[Budg xlsm] 10

11 Lyngby almennyttige Boligselskab Afsnit / SFB Aktivitet 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Løbende vedligeholdelse Terræn, konstruktion Rensning og spuling Udskiftning Terræn, tekniske anlæg Løbende vedligeholdelse Udsk. af træværk på skure Terræn, inventar Løbende vedligeholdelse Grønt abn Løbende vedligeholdelse Terræn, beplantning I.h.t. malerbudget I.h.t. malerbudget I.h.t. malerbudget I.h.t. malerbudget I.h.t. malerbudget I.h.t. malerbudget I.h.t. malerbudget punkthuse Bygning, klimasktærm, facade Nyt pap selsk.lok Tegl, løbende vedl Bygning, klimaskræm, tag

12 Lyngby almennyttige Boligselskab Afsnit / SFB Aktivitet 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Rep. af membram og fliser Bygning, klimaskærm, altaner og alta Rep.af revner trin, vangere Bygning, klimaskærm, trappe og ram Døre facade (låse) Snedkerarbejde Bygning, klimaskrærm, døre, vinduer Udsk.af gulvfuger ovf.trætrapper Afd. andel af udgifter ved fraflytning Bygning, bolig / erhvervsenhed, kon Løbende udsk af komfurer Løbende udsk af køleskabe Bygning, bolig / erhvervsenhed, inst Rep.af køkkenskabe m.m Stole, bænke, sefaer m.m Kontor mv Nye trinetter Løbende vedligehold Flisebadeværelse udsk. af fliser Løbende vedl. og udskiftning Bygning, fælles, indvendig

13 Lyngby almennyttige Boligselskab Afsnit / SFB Aktivitet 14/15 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 1 Løbende vedligeholdelse Løbende vedligeholdelse Udsk. af toiletter Diverse udskiftning Bygning, tekniske installationer, afløb Alarm på ejendomskontor Bygning, tekniske installationer, el og Løbende vedl. service Nye gasfyr med aftræksrør Løbende vedligeholdelse Bygning, tekniske installationer, vand Rensning af vent Vedl. og udskiftning Udsk. af vent. i bad Bygning, tekniske installationer, vent Udsk/vedligehold Materiel, andet Aktiviteter i alt

14 20 års udvikling i henlæggelserne År Primo Henlæggelse Forbrug Ultimo 2014/ / / / / / / / / / / / / / / / / / / /

15 Lyngby almennyttige Boligsels oversigt Konto nr. Udgifter 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Byggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse 117 Istandsættelse fraflytning 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter Henlæggelse Afvikling af forbedringsarbejder Tab ved lejeledighed & fraflytning. 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt 2010/ / / / / Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Resultat Gennemsnit leje pr. m²

16 Lyngby almennyttige Boligselska ud udkastet for en gennemsnitsbolig Konto nr. Udgifter 105 Nettokapitaludgifter 106 Ejendomsskatter 107 Vandudgifter 109 Renovation 110 Forsikringer 111 Afdelingens energiforbrug 112 Bidrag til boligorganisationen 113 Afd. bidrag til Byggefonden 114 Renholdelse 115 Almindelig vedligehold 116 Planlagt vedl.& fornyelse 117 Istandsættelse fraflytning 118 Særlige aktiviteter 119 Diverse udgifter Henlæggelse Afvikling af forbedringsarbejder Tab ved lejeledighed & fraflytning. 131 Andre renter 132 Ydelse vedr. driftstøtte 133 Afvikling af underskudssaldo Andre ekstraordinære udgifter Samlede udgifter i alt Omk. Pr. Pr. art 2014/15 Bolig m² Prio. y Faste Variab Variab Faste Variab Faste Faste Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Variab Henl Prio. y Variab Variab Variab Prio. y Faste Variab Indtægter 201 Boligafgifter & leje Boliger Erhverv / Institution Kældre mm. Garager & Carporte Lejetillæg / Merleje 202 Renteindtægter 203 Andre ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Indtægter i alt Side 16