Budgetindflydelse i MED. Marts 2018

Transkript

1 Budgetindflydelse i MED Marts 2018

2 Dagens program Budgetprocessen i kommuner og regioner Milepæle og tidsplaner? Budgettet set i en sammenhæng Hvordan styrer man ressourcerne? Budgetgrundlaget (fundament for budgettet) Hvad skal vi være særligt opmærksomme på? Budgetforslaget (ændringer i bevillingen) Hvad skal vi være særligt opmærksomme på? Dialog med byrådet Hvad vil en politiker høre på? Udrulning og budgetopfølgning Hvad sker der efter budgettet er vedtaget?

3

4 teks t Byrådet vedtager tidsplan for B18 Forvaltningen beslutter aktivitetsplan H-MED vedtager tidsplan for MED

5 Et par eksempler Fase- og ansvarsopdeling? Central- eller decentral proces? Fokus på MED? Vægt på budgetanalyser? Konkrete spareforslag eller rammebesparelser?

6 Faseopdelt (Allerød)

7 Central styring? (Helsingør) Udvalgene udvælger forslag svarende til deres måltal (1%) (=andel af besparelserne). Ud fra katalog med forslag på 2,5% Nye driftsopgaver (nødvendige og u-undgåelige) forelægges fagudvalgene i juni Begge dele indgår i samlede budgetmateriale (juli) til den videre behandling i Økonomiudvalg og Byråd

8 Fokus på MED Forligspartierne er opmærksomme på, at realiseringen af en ny økonomisk politik vil skulle ske gradvist og med involvering af en bred kreds af interessenter, herunder hovedudvalget og den øvrige del af kommunens MED-organisation.

9 Rammer for MED (Helsingør Kommune 2018) Hele budgetåret: MED inddrages i budgetopfølgningen Juni (C-MED) Næstformanden deltager i behandlingen af budgettet i fagudvalg. August/September (H-MED): H-MED får tilsendt dagsorden samtidigt med Økonomiudvalget. H-MED s eventuelle bemærkninger indgår i Byrådets 1. behandling af det samlede budget /9 H-MED deltager på kommunes budgetforhandlingsseminar. 1/10 H-MED mødes med ØK forud for 2. behandlingen Kilde: Inddragelse af MED organisation og høringer af diverse råd i budgetprocessen 2019

10 Budgetanalyser Kommunalbestyrelsen godkendte på møde den 23. januar 2018 en økonomisk politik. Det fremgår af den økonomiske politik, at budgetanalyser skal anvendes og fremme et princip om intelligente investeringer. Økonomiudvalget udpeger på den baggrund hvert år 2-3 områder, hvor der udarbejdes budgetanalyser til brug i budgetprocessen. Til økonomiudvalgets møde 6. februar udarbejdes kommissorier til nedenstående budgetanalyser: Afbureaukratisering og samarbejde på tværs i organisationen Til- og fraflytningsmønster i kommunen og dettes betydning for skattegrundlag, udligningsordning og overførselsudgifter. I forhold til udarbejdelse af budgetanalyserne, som er en del af den nye økonomiske politik, påhviler det de enkelte direktører at sikre relevant MED-inddragelse undervejs i arbejdet.

11 Hvad er en god budgetproces for os: Der bør kun være een proces om året. Der tager højde for alle forhold? Det bør være tydeligt og gennemsigtigt for alle, at der ikke fejes noget ind under gulvtæppet? Det bør være tydeligt, hvem der træffer beslutning om hvad og hvornår beslutningerne bliver taget? Er centrale beslutninger lettere at få indflydelse på?

12 2. Budgettet i en sammenhæng Hvordan styrer man ressourcerne? Love Aftaler Budget (bevilling) Mælkebøtten Sektorplan (opgavekrav) Budgetgrundlag/ Styringsmodel/ økonomisk politik

13 Den økonomiske temperatur? Spørg til nøgletal, der kan give et overblik, herunder: Servicerammen? Regnskab2017 og budget2018 (udgiftsniveau over/under rammen)? Udgiftspresset (udviklingen i demografi, beskæftigelse m.m.)? Måltal for kommunens effektivisering (MEP)? Udviklingen i antal ansatte og personalefordelingen (KRL-statistik)?

14 3. Budgetgrundlag og fundament - Hvad skal vi være særligt opmærksomme på? Mælkebøtten Budgetgrundlag/ Styringsmodel

15 Spørgsmål til det valgte budgetgrundlag Mål i Kommunens økonomiske politik, herunder: Krav om anlægsniveau, mål for likviditet m.v. anvendelsen af tekniske fremskrivninger eller politisk prioritering i forhold til udgiftsbehov? Pris- og lønfremskrivning (valgt KL s fremskrivning?). Udgiftsbehov, herunder: Demografi-fremskrivning/demografimodel (egen prognose?), grundlag for forventet udgiftspres på de enkelte sektorområder ( sund aldring )? Konsekvensen af tidligere beslutninger og forventet udvikling i kommunen, fx om til- og fraflytning, beskæftigelse m.v. Indtægter (finansiering), herunder: Ændret bloktilskud, indregning af puljer fra Finansloven (realiserede og forventede)?

16 Fra budgetgrundlag til budget? Budget (bevilling) Mælkebøtten Teknisk Budget Budgetgrundlag/ Styringsmodel/ økonomisk politik

17 4. Budget (bevilling) Budget (bevilling) Mælkebøtten Teknisk Budget

18 Budgetforslaget (bevillingen) Fokus på de konkrete spareforslag og eventuelt - katalog. Mulige spørgsmål: Spareforslag om at nedbringe P/L eller andre typer af rammebesparelser Strukturændringer, som kræver opfølgning og nye beslutninger i kommunalbestyrelsen væsentlige ændringer? Præsentation og beregning af konsekvenser af de fremlagte forslag samme grundlag? Forventninger om implementering kommer besparelsen med det samme? M.m.

19 Opsummering om sparekataloget Hvor konkrete er forslagene? Er konsekvenserne tænkt igennem? Hvor sikker er vi på en effekt? Proces: Hvad er der gået forud for sparekataloget, og hvad kan der ske efterfølgende?

20 5. Udrulning af budgettet Budget (bevilling) Mælkebøtten Teknisk Budget

21 Rammebesparelser? 1. Udmønter politikerne efter vedtagelsen af budgettet? 2. Udmønter institutionerne selv decentralt? Eksempel på en rammebesparelse (administration, Roskilde): En besparelse på 12 mio. kr. svarer til lønudgiften på ca. 24 årsværk. Da personaleomsætningen i administrationen er på 14%, hvilket betyder, at 89 medarbejdere hvert år fratræder deres stillinger, må reduktionen forventes at ske ved naturlig afgang og drift optimering. Besparelsen forventes derfor ikke at medføre afskedigelser, men antallet af stillinger forventes reduceret alt afhængig af, hvor stor en andel af besparelsen som afholdes af lønmidler. 21

22 Opsamling Hvad går vi hjem og gør I forhold til budget 2019? I forhold til kommende års budgetarbejde? Proceduretningslinjen?