SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2017

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2017

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31. marts 2017 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 31. marts 2017 og forventet regnskab 2017 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 31. marts 2017 og forventet regnskab 2017 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr.31.marts 2017 og forventet regnskab 2017 Side 10 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2017 for udvalgenes driftsrammer Side 12 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2017 Side 16 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2017 (side 18) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2016 til 31. marts 2017 (side 19) Bilag C: Kassebeholdning 2016, 2017 og forventet 2017 (side 20) Side 2

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31. marts 2017 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter indenfor og udenfor servicerammen og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2017 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. marts 2017, der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2017 og skøn over overførsel af driftsog anlægsmidler fra 2017 til Efter opgørelse af resultatet af budgetopfølgningen pr. 31. marts 2017 har Udlændingestyrelsen udmeldt et nyt skøn over fordelingen af flygtninge i 2017, der betyder, at Solrød Kommune skal modtage 4 flygtninge i 2017, hvilket er lavere end de 55, der indgår i det oprindelige budget for I budgetopfølgningen er skønnet nedjusteret til 25. Nedjustering til 4 flygtninge vil blive foretaget i forbindelse med halvårsregnskabet. Administrationen skønner, at der vil blive en mindreudgift på ca. 2 mio. kr. Side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2017 og prognose over regnskabsresultat for 2017 Økonomisk råderum Forbrug pr. Opr. budget Korr. budget Bevillinger Overførsel Overførsel Forventet regnskab 2017 ex. overfør. årsregnskab inkl. ompl. b.o Skatter Tilskud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (serviceramme) - puljer Serviceudgifter (undtaget serviceramme) Overførselsudgifter Renter Budgetbalance Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinansierede anlæg udgifter Skattefinansierede anlæg indtægter Brugerfinansieret område Finansforskydninger Lånoptagelse Bevægelser på kassebeholdningen ( -) = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). Budgetopfølgningen pr. 31. marts 2017 viser en forventet merudgift indenfor servicerammen på 7,9 mio. kr., der finansieres af de afsatte puljer til demografi og budgetsikkerhed. Udenfor servicerammen er der samlet en forventet mindreudgift på 5,0 mio. kr., der tilgår kassebeholdningen. I forbindelse med budgetopfølgningen har de budgetansvarlige institutions- og afdelingsledere indsendt skøn over deres forventede overførsel af ØD-midler (serviceudgifter indenfor rammen) fra 2017 til 2018, som er opgjort i særskilt kolonne ovenfor i tabel 1. Overførslerne forventes at udgøre 6,3 mio. kr. Der blev overført 15,5 mio. kr. fra 2016 til Det forventes således, at driftsoverførslerne bliver 9,2 mio. kr. lavere i år., hvilket vil medføre en overskridelse af servicerammen. Det skal bemærkes, at skønnet normalt er lavt ved 1. budgetopfølgning. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansierede anlæg på 25,5 mio. kr. i anlægsudgifter. Der er overført 49,5 mio. kr.. i anlægsudgifter og 33,5 mio. kr. i anlægsindtægter, i alt netto udgift 16 mio. kr. fra 2016 til Udvidelsen af antallet af plejeboliger påplejecentret Christians Have er finansieret med byggekredit. Der forventes overført en træk på 8,0 mio. kr. til Side 4

5 II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 31. marts 2017 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2017 på 1.238,5 mio. kr. Der er pt. ingen ændringer til budgettet. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en udgift til tilskud og udligning på 30,1 mio. kr. i det oprindelige budget for Der er pt. ingen ændringer til budgettet. Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2016 et nettobudget til serviceudgifter indenfor servicerammen på 886,1 mio. kr. for Budgetopfølgningen viser merudgift på serviceudgifter på 7,9 mio. kr., i forhold til korrigeret budget, heraf finansieres 3,3 mio. kr. af de afsatte demografipuljer og 4,6 mio. kr. af budgetsikkerhedspuljen.hvis budgetopfølgningen godkendes som indstillet resterer der 6,7 mio. kr. i budgetsikkerhedspuljen, 1,1 mio. kr. i demografipuljer og 0,7 mio. kr. i pulje vedr. lov- og cirkulæreprogram i alt 8,5 mio. kr. Den væsentligste årsag til merudgifterne er stigende udgifter på ældreområdet, afvandingsbidrag til KLAR-forsyning og udgifter i forbindelse med stormfloden i januar (0,37 mio. kr.). Der er som bilag til den politiske sag en specifikation af de bevillingsmæssige ændringer med bemærkninger. Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2017 (mio. kr.) Serviceudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,1 199,3 403,4 283,4 + givne tillægsbevillinger 2 0,0 0,3 0,0-0,3 + overførsel fra ,5 8,8 3,7 3,0 Korrigeret budget 2017 inkl overførsler ,6 208,4 407,1 286,1 Bevillinger ved budgetopf. pr. 31. marts ,0-3,0-3,9 6,8 Forventet overførsel til ,3 5,2 0,4 0,8 Forventet regnskab ,3 200,3 402,9 292,2 - Reserver (puljer + demografi) 9 8,5 7,4 0,0 1,1 Forventet regnskab 2017 hvis reserver ubrugte 10 = ,9 192,9 402,9 291,1 Sanktionsudgangspunkt ,1 Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis reserver anvendes Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis de uforbrugte reserver ikke anvendes 12 = ,2 13 = ,7 Side 5

6 Som det ses ovenfor viser det forventede regnskab, at der vil blive et merforbrug på 9,2 mio. kr. hvis reserverne anvendes. Dette skyldes primært, at overførslerne fra 2017 til 2018 forventes at blive mindre end de var fra 2016 til Hvis reserverne ikke anvendes, vil der være et merforbrug i forhold til kommunens serviceramme på 0,7 mio. kr. Kommunernes serviceramme er sanktionsbelagt. Det betyder, at kommunens bloktilskud vil blive nedsat i 2018, såfremt serviceudgifterne i kommunernes regnskab for 2017 ligger over den korrigerede serviceudgiftsramme 2017 for kommunerne under ét. En evt. sanktion på budget 2017 vil fordele sig med en 60 % individuel sanktion for de kommuner, der har overskredet servicerammen og en 40 % kollektiv sanktion, der bliver pålagt alle kommuner. Kommunerne under ét forventer at ligge under den udmeldte serviceramme. Tabel 3 Reserver (mio. kr.) Anvendt Opr. budget Budgetopfølgning Restbudget Demografi: Skoler -0,1 0,0 0,0-0,1 Dagtilbud 1,2-0,4 0,0 0,9 Træning 0,3 0,0 0,0 0,3 Daghjem 0,6-0,6 0,0 0,0 Hjemmesygepleje 0,7-0,1-0,6 0,0 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 0,9 0,0-0,9 0,0 Plejecenter 1,9-0,4-1,5 0,0 Hjælpemidler 0,3 0,0-0,3 0,0 I alt 5,8-1,4-3,3 1,1 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 12,9-1,6-4,6 6,7 Lov- og cirkulæreprogram ,7 0,0 0,0 0,7 I alt 13,6-1,6-4,6 7,4 Total 19,4-3,0-7,9 8,5 Side 6

7 Serviceudgifter udenfor servicerammen Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på 62,5 mio. kr. Det korrigerede budget udgør 62,6 mio. kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v. Der forventes en mindreindtægt på 1,5 mio. kr. i 2017 i indtægter fra den centrale refusionsordning m.v. Tabel 4 - Serviceudgifter udenfor ramme - regnskab 2017 (mio. kr.) Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,5 0,0-3,5 66,0 + givne tillægsbevillinger 2 0,1 0,0 0,0 0,1 Korrigeret budget ,6 0,0-3,5 66,1 Bevillinger ved budgetopf. pr. 31. marts ,5 0,0 1,5 0,0 Forventet regnskab ,1 0,0-2,0 66,1 Ændringer i forhold til oprindeligt budget 6 = 5-1 1,6 0,0 1,5 0,1 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til overførselsudgifter på 227,4 mio. kr. Der forventes pr. 31. marts 2017 en mindre udgift på netto 6,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2017, der er på 224,8 mio. kr. Afvigelsen skyldes mindreudgifter til kontanthjælp, revalidering, dagpenge til forsikrede ledige, arbejdsmarkedsforanstaltninger, personlige tillæg og boligsikring og merudgifter til fleksjob, ressourceforløb, ledighedsydelse, boligydelse og førtidspension. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter (mio. kr.) Sociale overførselsudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,4 157,9 3,7 65,8 + givne tillægsbevillinger 2-2,2-2,2 0,0 0,0 + overførsel fra ,5-0,5 0,0 0,0 Korrigeret budget ,8 155,3 3,7 65,8 Bevillinger ved budgetopf. pr. 31. marts ,3-7,8 0,0 1,5 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,5 147,5 3,7 67,3 Ændring i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 -9,0-10,5 0,0 1,5 Side 7

8 Renter Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til renter på 2,7 mio. kr. Der er pt. ingen ændringer til budgettet. Afdrag på lån Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til afdrag på kommunens låneportefølge på 14,2 mio. kr. Der er pt. ingen ændringer til budgettet. Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2016 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2017 på 117,4 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 5,5 mio. kr., og der er overført 49,5 mio. kr. fra 2016 til Der forventes en overførsel fra 2017 til 2018 på 26,5 mio. kr., hvorefter det forventede regnskabsresultat for 2016 vil udvise en bruttoanlægsudgift på 145,8 mio. kr., hvilket er 28,4 mio. kr. over det oprindelige budget. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2016 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2017 på 91,1 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet indtægts tillægsbevillinger for 2,6 mio. kr., og der er overført 33,5 mio. kr. fra 2016 til Der forventes ingen overførsel af anlægsindtægter fra 2017 til Det forventede regnskabsresultat for 2017 vil herefter udvise en indtægt på 127,2 mio. kr., hvilket er 36,1 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Tabel 6 Skattefinansierede anlæg (mio. kr.) Skattefinansieret anlæg Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udg. Andre anlæg indt. Udstyk udg. Udstyk indt. Oprindeligt budget ,4-91,1 102,1 0,0 15,3-91,1 + givne tillægsbevillinger 2 5,5-2,6 5,5-2,5 0,0-0,1 + overførsel fra ,5-33,5 21,1-2,4 28,4-31,1 Korrigeret budget ,3-127,2 128,7-4,9 43,6-122,3 Bevillinger ved budgetopf. pr. 31. marts ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til ,5 0,0 11,4 0,0 15,1 0,0 Forventet regnskab ,8-127,2 117,2-4,9 28,5-122,3 Merforbrug / merindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 28,4-36,1 15,1-4,9 13,3-31,3 Side 8

9 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2016 driftsudgifter for 2017 på 0,7 mio. kr.. Der er overført 1,2 mio. kr. fra 2016 til 2016, og der forventes ingen overførsel til Der er en forventet merindtægt ved budgetopfølgningen pr. 31. marts 2017 på 0,2 mio. kr., der skyldes opkrævning af erhvervsaffaldsgebyr for både 2016 og 2017 i Regnskabsresultat forventes at blive på 1,8 mio. kr. Tabel 7 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg i mio. kr.) Det brugerfinansierede område Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,7 0,7 0,0 + givne tillægsbevillinger 2 0,0 0,0 0,0 + overførsel fra ,2 1,2 0,0 Korrigeret budget 2017 inkl overførsler ,0 2,0 0,0 Bevillinger ved budgetopf. pr. 31. marts ,2-0,2 0,0 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,8 1,8 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 1,0 1,0 0,0 Finansforskydninger Byrådet vedtog i oktober 2016 et nettobudget 2017 til finansforskydninger på -27,1 mio. kr. Det korrigerede budget udgør -4,2 mio. kr., idet udgiften til grundkapital vedr. de almene boliger ti Trylleskov Strand og Havdrup Vest først er betalt i I budgettet indgår byggekredit til finansiering af opførelsen af plejeboliger på Christians Have, og det forventes, at der skal overføres et træk på byggekreditten på 8,0 mio. kr. til Lånoptagelse Byrådet vedtog i oktober 2016 et indtægtsbudget 2017 til lånoptagelse på 7 mio. kr., der er forøget til 10 mio. kr. som følge af lånoptagelse vedr. køb af midlertidig flygtningebolig og indfrielse af lån vedr. tidligere flygtningebolig på Yderholmsvej i forbindelse med salg. Side 9

10 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 31. marts 2017 og forventet regnskab 2017 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. (efter finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2017 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2017 Forskel Oprindelig budget Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskab Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Side 10

11 Forbrug pr Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2017 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2017 Forskel Oprindelig budget Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning Side 11

12 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2017 Serviceudgifter indenfor servicerammen Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomindreudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med kr. vedr. finansiering af merudgifter indenfor servicerammen fra budgetsikkerhedspulje og lov- og cirkulærepulje og merudgifter indenfor Økonomi-, teknik- og miljøudvalgets område på kr. Politikområde 3 Borgerbetjening, administration og byråd Der er en mindreudgift på netto kr., der består af kr. der er overført fra budgetsikkerhedspulje og lov- og cirkulære pulje til finansiering af merudgifter indenfor servicerammen, samt merudgifter på netto kr. Dette skyldes primært styrkelse af IT-funktionen i forbindelse med implementering af nyt omsorgssystem og massiv digitalisering af omsorgsområdet, merudgift til godtgørelse fra barselspuljen og voicerecording til sikkerhed på rådhuset. Politikområde 4 Bygninger, veje og grønne områder Der forventes merudgifter på netto kr. Dette skyldes primært merudgift til afvandingsbidrag til KLAR forsyning fra Kilen og Havdrup Vest og mindreudgift til ydelsesstøtte til staten vedr. kreditforeningslån til de almene boligselskaber. Politikområde 7 Beredskab Der forventes en merudgift på kr. på grund af indsats i forbindelse med stormflod. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Politikområde 8 Dagtilbud Der forventes en samlet netto merudgift på kr., der skyldes rettelse af overført ØD-resultat fra 2016, idet der har været bogføring efter opgørelsen er udarbejdet til overførselssagen. Politikområde 9 Undervisning og fritidstilbud Der forventes samlet netto merudgift på kr., der primært skyldes fordeling af central pulje vedr. omsorgsdage og aldersreduktion til skolerne og justering af budget vedr. ungebasen. På specialundervisning er der brug for en tilførsel på 2,5 mio. kr. som følge af, at gruppen af elever som har et særligt krævende specialundervisningsbehov er stigende. Derudover er der kommet flere elever i Solrød Kommunes egne X-klasser. Samlet set er der sket et fald i antallet af elver, som modtager specialundervisning fra 75 til 72 elever. Administrationen har igangsat en analyse af forventet til- og afgang og sammenhæng mellem eksterne og interne skoletilbud med henblik på evt. indarbejdelse af merudgiften ved halvårsregnskabet, og derfor medtages merudgiften ikke i denne budgetopfølgning. Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der er en mindreudgift på 4 mio. kr. på døgninstitutioner og opholdssteder. Der er et fald i antallet af unge på dgøninstitutioner med varige nedsatte funktioner på 2. 1 ung er hjemgivet og 1 ung er overdraget til JOBS til videre foranstaltning. På døgninstitutioner og opholdssteder for børn og unge med sociale- og adfærdsmæssige problemer er der ligeledes et fald på 4 unge: 2 unge er hjemgivet, 1 ung er flyttet i egen bolig i efterværn jf. servicelovens 76 og 1 ung er overdraget til JOBS til videre foranstaltning. Faldet i udgifter vedrørende ophold for børn og unge med adfærdsproblemer skyldes en styrket indsats i forhold til indsatser i "Solrød-modellen", som medfører hyppigere opfølgninger og vurderinger af effekt af indsatserne. Side 12

13 Mht. unge med varige nedsatte funktioner (handicappede) skyldes faldet i udgifter primært, at 2 unge er overgået til det specialiserede voksenområde i forbindelse med, at de er fyldt 18 år i januar Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der forventes en samlet netto merudgift på kr. Der er en merudgift på kr. til hjemmesygeplejen, hvoraf kr. er finansieret af demografipuljen. Hele området for hjemmesygeplejen har i det seneste år gennemgået en forandringsproces, og på dette område ses også en vækst i antallet af borgere og leverede timer. Endvidere er kompleksiteten hos de visiterede borgere steget, hvilket har medført flere uddelegerede ydelser til Hjemmeplejen. Denne samlede tendens ser ud til at fortsætte i Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der forventes en samlet mindreindtægt på kr., idet den mindre indtægt fra staten overstiger de forventede mindreudgifter til flygtningeboliger. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og ældre Der forventes en samlet mindreudgift på kr. Det specialiserede området er præget af store omplaceringer fra længerevarende botilbud til midlertidige botilbud. Antallet af borgere i midlertidige tilbud er faktisk faldet, men den gennemsnitlige pris er steget markant. Der er kommet 4 borgere mere til, der koster mere end kr. om måneden. For yderligere beskrivelse af aktivitetsudviklingen på området henvises der til det særlige dagsordenpunkt vedrørende aktivitetsudviklingen på det specialiserede område. Der er også andre mindre korrektioner mellem de forskellige. På det specialiserede område er medtaget udgifterne til STU under beskæftigelseslovgivning, hvor der anmodes om 0,2 mio. kr. Vedrørende besparelsesforslag fra STU til EGU på 1 mio. kr. er dette ikke fuldt implementeret. Der er en nedgang i STU, men det skyldes ikke brugen af EGU. Der forventes en afsmittende læringseffekt af implementering af integrationsområdets tilsvarende IGU der forventes at åbne virksomhedernes øjne for EGU mulighederne. EGU og IGU ligner den gamle mesterlæreordning. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der forventes en samlet merudgift på kr. Der er finansieret kr. fra demografipuljer, hvorfor den reelle nettomerudgift er på kr. Der har gennem de seneste år været en markant vækst i visiterede ydelser på Frit valg personlig og praktisk hjælp, og det ser ud til at fortsætte. I den kommunale hjemmepleje blev der visiteret i alt timer i 2015, og dette timeantal lå på timer i 2016 svarende til en stigning på 15,3%. Der er et forsigtigt skøn i 2017 på timer. En yderligere stigning kan dog forekomme, hvilket følges i de næste måneder. Det er ikke kun stigningen i de visiterede ydelser og dermed i kompleksiteten af borgerne, der understreger væksten på området, det ses også i antallet af visiterede borgere. Tilgangen af borgere til den kommunale hjemmepleje steg fra 399 borgere i oktober 2016 til 445 borgere i februar Med baggrund i data fra tidligere år og årets første to måneder ønskes budgettet opjusteret, således at det imødegår den tiltagende stigende aktivitet. Den forventede merudgift er beregnet til 6,9 mio. kr., hvoraf 3,9 mio. kr. indregnes ved budgetopfølgningen pr. 31. marts De resterende 3 mio. kr. afventer igangsat analyse. I stil med den markante vækst på ældreområdet, der er beskrevet under Frit valg personlig og praktisk hjælp, ses der en sammenhæng med udgifterne på hjælpemiddelområdet, hvor der også opleves en klar stigning. Der forventes en mindreindtægt på Betaling til/fra andre kommuner, da differencen i antallet af købte og solgte pladser er mindsket. Endvidere er der en del af kommunens udenbysborgere, der er meget plejekrævende, og der opkræves udgifter for et bredere område end tidligere, samt opjustering af budgettet til Tilskud til personlig og praktisk hjælp for Servicelovens 96 (BPA), da der er to nye borgere visiteret til ordningen. Der er en forventet mindreudgift til elever, idet 3 elevpladser ikke er besat. Politikområde 16 Kultur og Fritid Der forventes en samlet merudgift på kr., som primært skyldes nulstilling af indtægtsbudget vedr. cafeén i Solrød Idrætscenter, der er bortforpagtet. Side 13

14 Serviceudgifter udenfor servicerammen Familie- og uddannelsesudvalget Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der forventes en mindreindtægt på kr. i statsrefusion fra særlig dyre enkeltsager. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Politikområde 15 Ældre og handicappede Der forventes en mindreudgift på kr. i støtte til staten vedr. ældreboliger.. Overførselsudgifter Generelt er der besparelser på de ydelser, hvor borgerne er tættest på arbejdsmarkedet. Det drejer sig om integrationsydelse, kontanthjælp og uddannelseshjælp og A- dagpenge. Det korrigerede budget 2017 for disse områder er også 1,7 mio. kr. under et godt regnskabsresultat for 2016.En stor del stammer fra integrationsområdet og har baggrund i en stor nedjustering i antallet af modtagelser sammenfaldende med en intensiv arbejdsmarkedsindsats. Der er lagt budget på integrationsområdet til at modtage en kvote på 55. Nærverende forslag er justeret til 25. Efter budgetopfølgningens afslutning er kvoten nedsat til 4. Denne justering vil følge i budgetopfølgningen ved halvårsregnskabet. Administrationen skønner en mindreudgift på ca. 2 mio. kr. Der er tilførsler på de mere permanente ydelser som førtidspension, flexjob og ledighedsydelse. Dette er delvis sammenhængende med flex- og førtidspensionsreformen og refusionsreformen. Som følge af flex- og førtidspensionsreformen er der en forventet stigning i antallet af borgere på flexjob og borgere på ledighedsydelse efter en periode på ressourceforløb. Vedrørende refusionsreformen bliver udgifterne til flexjob-visiterede såvel som førtidspensionister netto højere pr. ny borger der tilkendes efter reformens ikrafttrædelse. Ligeledes overgår en flexjob til nye refusionsregler, hvis de skifter job. Dem der går ud af ordningerne, er altså netto billigere end dem der kommer ind i ordningerne. Udgifterne til indsatserne er stort set uændret fra 2016 til korrigeret Det skyldes, at de borgere der er tilbage har endnu længere vej til til arbejdsmarkedet. Indsatserne bliver dyrere og varer længere. Herunder er der flere udgifter til mentorer. Dette er en udgift som før flex- og førtidspensionsreformen ville have været afholdt som støttekontaktperson 85 på det specialiserede område. Men nu arbejdes der med borgerne på andre ydelser (ressourceforløb, uddannelseshjælp og kontanthjælp) for at bringe dem tættere på / på arbejdsmarkedet og denne udgift er under beskæftigelseslovgivningen. Initiativerne i innovationsprojekterne for 2016, besparelsesforslagene for 2017 og puljemidler vedr. langtidsledige på A-dagpenge, kontanthjælp og uddannelseshjælpsområdet er indregnet i oprindelig budget. Sammen med en højkonjunktur slår disse initiativer tydeligt igennem med lavere udgifter til områderne. Vedrørende besparelsesforslag fra STU til EGU på 1 mio. kr., er dette ikke fuldt implementeret. Der er en nedgang i STU, men det skyldes ikke brugen af EGU. Der forventes en afsmittende læringseffekt af implementering af integrationsområdets tilsvarende IGU, der forventes at åbne virksomhedernes øjne for EGU mulighederne. EGU og IGU ligner den gamle mesterlæreordning. Side 14

15 Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Politikområde 6 Beskæftigelse Der forventes en samlet netto mindreudgift på kr. Budget tilpasset forventet forbrug. Der er mindreudgifter til kontanthjælp, revalidering, dagpenge til forsikrede ledige og arbejdsmarkedsforanstaltninger og merudgifter til fleksjob, ressourceforløb og ledighedsydelse. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der forventes en merudgift på kr. Der er merudgifter til førtidspension og boligydelse og mindreudgifter til personlige tillæg og boligsikring. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og ældre Der forventes en merudgift på kr. til særlig tilrettelagt undervisning (STU) efter Lov om Aktiv Beskæftigelse. Forventet merforbrug skyldes en borger pr. august som ikke var forventet ved budgetlægningen samt en borger med en årlig udgift på 230 t.k.r mere end forventet. Brugerfinansieret område Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Politikområde 5 Miljø og forsyning Der forventes en samlet merindtægt på kr., der skyldes øgede indtægter for erhvervsaffaldsgebyr, da både gebyr for 2016 og 2017 bliver opkrævet i Side 15

16 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 2017 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2017, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 27. marts I likviditetsbudgettet er der indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2017 til 2018 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2017 i supplementsperioden i 2018 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar ,9 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 29. august Pulje til indslusning på arbejdsmarkedet oktober Pulje til mere virksomhedsrettet indsats for personer i ressourceforløb 28. november Budget 2017 for den bygningsmæssige drift af 112 plejeboliger og servicearealet i Christians Have Plejecenter 126 Styrkelse af sygedagpengeindsatsen Forhøjelse af tilsagn fra den regionale uddannelsespulje december Pulje til særligt tilrettelagt virksomhedsforløb marts Overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til Drift - Bevillinger i alt ,2 mio. kr. 2. ANLÆG 29. august Tilslutningsbidrag til fjernvarme for 9 parcelhusgrunde i Havdrup Vest 19. december Nye lokaler til hjemmepleje/hjemmesygepleje januar Mødelokale til Byrådet februar Justering af midlertidige boliger til flygtninge og køb af ejendom 27. marts Overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt ,8 mio. kr. 3. FINANSIERING 30. januar Grundkapitallån til opførelse af 71 almene boliger på storparcel 23, Trylleskov Strand Grundkapitallån til opførelse af 44 almene boliger etape , Havdrup Vest 27. februar Justering af midlertidige boliger til flygtninge og køb af ejendom lånoptagelse og indfrielse af lån ved salg af Yderholmsvej 27. marts Godkendelse af skema B 44 almene boliger Havdrup Vest samt tilskud til grundkapital vedr. etablering af små boliger Finansiering Bevillinger i alt ,0 mio. kr. Side 16

17 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 4. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2017 Merudgift serviceudgifter, serviceramme 0 Mindreindtægt - Serviceudgifter uden for rammen Mindreudgift sociale overførselsudgifter Merindtægt brugerfinansieret område Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,0 mio. kr. 5. Overførsler fra 2017 til 2018 Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler Anlæg overførsel af rådighedsbeløb, netto Finansiering byggekredit Christians Have Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,8 mio. kr. Budgetteret forøgelse af kassebeholdning oprindelig budget +22,6 mio. kr. Skøn kassebeholdning pr. 31. december ,3 mio. kr. Rest i pulje (budgetsikkerhed og demografi) +8,5 mio. kr. Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2017, hvis rest pulje ikke anvendes 217,7 mio. kr. Disponibel kassebeholdning ultimo 2017 Skøn kassebeholdning pr. 31. december ,3 mio. kr. Heraf gæld til affaldsordninger 5,9 mio. kr. Heraf gæld til kirkekasserne 3,6 mio. kr. Heraf hensættelse til arbejdsskade 6,3 mio. kr. Heraf overførsler fra 2017 til ,8 mio. kr. Disponibel kassebeholdning ultimo ,7 mio. kr. Side 17

18 Likviditetsbudget 2017 Bilag A Pr. 31. marts 2017 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt Side 18

19 Bilag B Kassebeholdning 1. januar marts 2017 (mio. kr.) Mio. kr dec '14 apr '15 jul '15 sep '15 dec '15 mar '16 jun '16 sep '16 dec '16 mar '17 Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. Side 19

20 Kassebeholdning 2016,2017 og forventet 2017 Bilag C 350 Kassebeholdning 2016, 2017 og forventet 2017 Primo måneden Mio. kr Forventet 2017 Faktisk jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan Side 20