REGISTRERET REVISOR SØREN ØST HANSEN Østergade 76, 4340 T ølløse, TLF POSITIVGRUPPEN. cvr-nr REGNSKAB FOR 2OI7

Transkript

1 REGISTRERET REVISOR SØREN ØST HANSEN Østergade 76, 44 T ølløse, TLF POSITIVGRUPPEN cvr-nr REGNSKAB FOR 2OI7

2 IN DHOLDSFORTEGN ELSE: lndholdsfortegnelse 2 Bestyrelsens beretning... Revisionspåtegning 4 Resultatopgørelse 6 Balance pr.. december 27 7 Note, Patientforening... I Note 2, Værested 9 Note, Tips- og Lotto Aktivitetspuljen Note 4, Egenkapital Note 5, Støtter 2

3 Bestyrelsens påteg n i ng Bestyrelsen for Positivgruppen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret. januar december 27. Arsrapport"n,fi'-gges i overensstemmelse med årsregnskabsloven med de tilpasninger, der er nødvendige for foreningen. Det er vores opfattelse, at regnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver, finansielle stilling pr.. december 27 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret. januar december 27. Arsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. 6. mads 28 På bestyrelsens vegne Martin Carlsen Forma Thomas Andersen Næstformand *.^@s- lu*,*-- /l*

4 Den uafhængige revisors erklæring Til medlemmerne i POSITIVGRUPPEN. Påtegning på årsregnskabet. Jeg har revideret årsregnskabet for POSITIVGRUPPEN for regnskabsåret,. januar december 27, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Arsregnskabet aflægges efter årsregnskabslovens bestemmelser samt foreningens vedtægter. Ledelsens ansvar for årsreg nskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Mit ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af min revision. Jeg har udført min revision i overensstemmelse med internationale standarder for revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at jeg overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om den regnskabspraksis, som ledelsen har anvendt, er passende, og om de regnskabsmæssige Skøn, Som ledelsen har udøvet, er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er min opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for min konklusion. Revisionen har ikke givet anledning tilforbehold. Konklusion Det er min opfattelse, at årsregnskabet i giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og den finansielle stilling pr..2-27, samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 27 er i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. 6. marts 28 Registreret Revisor Søren Øst Hansen Østergade 76 44Tølløse 4

5 Anvendte regnskabspraksis: Arsrapporten for foreningen POSITIVGRUPPEN er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder med de fornødne tilpasninger til foreningen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter og med fradrag af rabatter iforbindelse med salget. Andre driftsindtægter og -omkostninger Andre driftsindtægter og -omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til foreningen hovedaktivitet. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger m.v. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renteindtægter og renteom kostninger samt gebyrer. Ekstraordinære indtægter og omkostninger Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afuiger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være af tilbagevendende karakter. Skat af årets resultat: Foreningen er fritaget for skat.

6 Resultatopgørels e Note INDTÆGTER Tips- & Lotto Driftsmidler Kontingenter Landsindsamling AIDS-Fondet Gaver 2. PUF midler Midler 2. Brugerbetalinger Div. indtægter Tips og Lotto, aktivitetspuljen lndtægter i alt: t.kr UDGIFTER Patientforening Værestedsudgifter Tips og Lotto, aktivitetspuljen Hensat Tips- og Lotto Driftsmidler anvendt i 27 Hensat Tips- og Lotto Driftsmidler Øvrige projekter Udgifter i alt j AneTs RESULTAT

7 Balance pr.. december 27 Note AKTIVER t.kr. Kassebeholdning lndestående Danske Bank Tilgodehavender Aktiver i alt PASSIVER 4 Egenkapital Hensat uforbrugte midler Hensat forudbetalte tilskud Skyldige skatter og omkostninger Hensat til uforudsete udgifter (Villaen) ' Passiver i alt

8 NOTE : PATIENTFORENING Administration: Kontorartikler Fotokopi Telefon Gebyrer - bank mv. Porto lnventar Repræsentation Kørsel Revision o I nformationsvi rksom hed PR materiale og annoncer Med lemskab and re foreninger Medlemsaktiviteter Arsdagsfest og medlemsmøder Udgifter vedr. patientforening i alt

9 NOTE 2: VÆRESTED lndtægter vedr. værestedet 2. PUF-Midler t.kr. 95 x Midler: Københavns Kommune Glostrup Kommune Brøndby Kommune Diverse indtægter Salg af drikkevarer Brugerbetaling, fællesspisninger lndtægter vedr. værested i alt Udgifter vedr. værestedet Personale Lønninger Øv rige personaleom kostn i nger I Administration Medlemstelefon.. Lokaler og inventar Rengøring El, vand & varme Alarm Reparation og vedligeholdelse lnventarudskiftning Havevedligeholdelse Aktiviteter Smågrupper Blomster til indlagte og bårebuketter Abonnement på aviser & Tv-licens Netcafe World Aids Day lalt Fællesspisn i n ger, dri kkevarer lndkøb drikkevarer 2. lndkøb til fællesspisninger Udgifter vedr. værested i alt Nettoudgift ved drift af værested

10 NOTE : Tips og Lotto, Aktivitetspuljen Tilskud vedr Tilskud fra Sundhedsministeriet. 9 Heraf forbrugt i 26: A) Webside, information, undervisning i it B) lnformations- og debatmøder Heraf forbrugt i 27: A) Webside, information, undervisning i it B) lnformations- og debatmøder a ø Samlet forbrug 26 &27 Over-/underskud overføres til Tilskud vedr Tilskud fra Sund hedsm inisteriet.. 9 Heraf forbrugt i 27. A) Webside, information, undervisning i it B) lnfo, debatmøder mm Hensat til forbrug i a b Forbrug note samlet 27 A) Webside, information, undervisning i it B) lnformations- og debatmøder Korrektion i.f.t. indtægts -udgiftspost i resultatopgørelsen 5. a n NOTE 4: Egenkapital Egenkapital primo Arets resultat Egenkapital ultimo * herudover er indeholdt kr. 2.,- fra privat donation i "Hensat uforbrugte midler, i alt kr. 79.6,-

11 NOTE 5: Støtter Vi har i27 med tak modtaget støtte til drift af forening og værested samt aktiviteter: Frederiksberg Kommune Københavns Kommune Glostrup Kommune Brøndby Kommune Tips & Lotto, driftsmidler Tips & Lotto, aktivitetsmidler Social- og I ntegrationsministeriet Edith og Hans Palles Fond Landsindsamling Gaver