DRIFTSOVERFØRSLER BØRNE- OG UNDERVISNINGS- UDVALGET ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER 2011/2012

Transkript

1 DRIFTSOVERFØRSLER BØRNE- OG UNDERVISNINGS- UDVALGET ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2012 Guldborgsund Kommune Februar 2012

2

3 DRIFTSOVERFØRSLER POLITIKOMRÅDE 4020 UNDERVISNING ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2012 Guldborgsund Kommune Februar

4 Indledning På politikområdet ansøges om følgende driftsoverførsler fra til Ansøgning om driftsoverførsler fra til 2012 er udarbejdet i henhold til Styringsprincipper for Guldborgsund Kommune - Generelle retningslinjer for selvforvaltning. Opmærksomheden skal endvidere henledes på, at Byrådet på mødet den 26. juni 2008 sag nr. 102 besluttede, at eventuelle ønsker om ekstraordinær opsparing / overførsel fra og med 2008 kun undtagelsesvis kan godkendes, og kun såfremt dette er argumenteret og forlods godkendt i Økonomiudvalget. Det skal bemærkes, at nedenstående opgørelser på de forskellige områder ikke er et udtryk for det endelige regnskabsresultat for. Dette skyldes, at indeværende notat ene og alene viser det regnskabsmæssige grundlag for beregningerne af selve overførslerne fra regnskab til I de generelle retningslinjer for selvforvaltning står bl.a. anført, at overførselsadgangen bliver beregnet ud fra bruttorammen i det vedtagne, mens opgørelsen af regnskabsresultatet (mer-/mindreforbrug) sker i henhold til det korrigerede netto. Opgørelserne er således vist som nettobeløb i nedenstående oversigter. Såfremt der er særlige forhold på de enkelte områder, vil det fremgå af noterne til de forskellige oversigter. Endvidere står anført i retningslinjerne, at bl.a. forsikringer (personale- og bygningsmæssige), centralt indgåede rengøringskontrakter mv. holdes helt uden for rammen i forbindelse med beregningen af overførsler. For selve regnskabsresultatet på politikområdet henvises til Børne- og Undervisningsudvalgets møde i marts. Regnskabsbemærkningerne vil være tilgængelige på Intranettet primo april. Efter gensidig aftale mellem Budget og Regnskab og fagområdet holdes følgende områder helt ude i beregningerne af overførsler (i lighed med sidste år): Mellemkommunale betalinger (dog excl. betaling til Taleinstituttet) Syge- og hjemmeundervisning Specialundervisning i regionale tilbud Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Specialpædagogisk bistand til voksne Produktionsskoler Ungdomsuddannelse for unge med særligt behov Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelsesinstitutioner mv. Som følge af Økonomiudvalgets beslutning d. 1. marts 2010 (sag nr. 44), Børne- og Undervisningsudvalgets møde d. 15. marts 2010 (sag nr. 4) samt Direktionens referat fra mødet d. 18. august 2010 (sag nr. 2), har skoleområdet fået tilsagn om at udskyde udmøntningen af besparelserne henover årene således, at det samlede rationale først skal være hentet ultimo perioden (2012). I henstår der uudmøntede besparelser på i alt 4,011 mio. kr. (udgifter), som holdes ude i forbindelse med opgørelsen af overførsler på politikområdet. I 2010 var beløbet 3,079 mio. kr. 4

5 Samlet ansøgning om overførsel på politikområdet Note Institution/afdeling/enhed Undervisning fællesudgifter: Befordring af elever Feriekoloni og Naturskole Erhvervsgrunduddannelse Fælleskonti (skoler, SFO og Center) Skoler og SFO: Fjordskolen (incl. Nørre Skole) 804 SUNDskolen 555 Østre Skole 499 Lindeskovskolen -98 Nordbyskolen 910 Møllebakkeskolen 361 Stubbekøbing Skole 573 Eskilstrup Skole -474 Nørre Alslev Skole 438 Nørre Vedby Skole Nysted Skole -199 Sydfalster Skole 341 Sakskøbing Skole 409 Ellekildeskolen Skolebibliotektet/Bysamlingen 99 5 Ungdommens Uddan. Vejl. (UU): 301 GBS andel 93 UU 208 Guldborgsund Ungdomsskole -3 Taleinstituttet 253 I alt Merforbruget på erhvervsgrunduddannelse på kr. overføres til Merforbruget skyldes primært, at der ikke er indhentet refusion fra staten i. Dette gøres i foråret På Byrådets møde d. 13. december 2007 (sag nr. 326) blev sagen vedrørende harmonisering af Skole-IT behandlet. Finansieringen af projektet skete ved etablering af en leasingaftale på 18,4 mio. kr., som blev indgået som en oparbejdningsaftale i 2007 og 2008 og med den første ydelse i år I lighed med sidste år skal der ske en overførsel, som løbende skal anvendes til Skole-IT i er der tale om kr. 5 3

6 Note 3 I lighed med regnskab 2010 slutter hele politikområdet Undervisning med et positivt regnskabsresultat for. Dette er meget tilfredsstillende ikke mindst set i lyset af, at skoleområdet også i har været i gang med de store strukturelle forandringer både i forhold til skolestrukturen og det specialiserede område. Skolerne har igen i år udvist stor tilbageholdenhed og har haft fokus på sikker drift, hvilket kan ses af, at næsten alle skolerne igen har et positivt regnskabsresultat. Note 4 Skolebiblioteket/Bysamlingens mindreforbrug på kr. søges overført til 2012 til dækning af de økonomiske udgifter i forbindelse med flytningen af Bysamlingen til Østre Skole. Note 5 Der overføres kr. til UU, og det resterende beløb på kr. overføres til 2012 og anvendes til en 40/60 fordeling mellem Lolland og Guldborgsund Kommune. 6 4

7 Befordring af elever Befordring af elever i grundskolen Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 580 Udgiften til befordring ændres løbende i forhold til det aktuelle behov. 7 5

8 Feriekoloni og Naturskole Samlet skolevæsen fællesudgift Feriekoloni i Gedesby Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter Naturskolen i Gedser Personale IT, inventar og materiel 8-8 Bygninger og udenomsarealer Indtægter I alt beregningsgrundlag 353 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel 5% + / Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på kr. indeholder et indtægts på kr. fordelt med kr. på Feriekoloni og 4 på Naturskolen. I ovenstående tilfælde overføres merforbruget på kr. dog fuldt ud. 8 6

9 Erhvervsgrunduddannelse Erhvervsgrunduddannelse Materiale- og aktivitetsudgifter Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 2 Ansøgning om overførsel 5% + / Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på kr. indeholder et indtægts på kr. I ovenstående tilfælde overføres merforbruget på kr. dog fuldt ud. Merforbruget på erhvervsgrunduddannelse på kr. overføres til Merforbruget skyldes primært, at der ikke er indhentet refusion fra staten i. Dette gøres i foråret

10 Fælleskonti (skoler, SFO og specialklasser) Undervisning fællesudgifter Personale SFO fællesudgifter Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Indtægter Fællesudgifter SFO2 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Indtægter Folkeskoler fællesudgifter Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter Kommunale specialskoler fælles Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Indtægter I alt beregningsgrundlag 2 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / Som nævnt indledningsvist er opgørelsen excl. mellemkommunale betalinger (dog ikke betaling til Taleinstituttet, som i oversigten ses under Materiale- og aktivitetsudgifter samt Indtægter under Kommunale specialskoler fælles). I 2012 er ny konto oprettet til formålet. På Byrådets møde d. 13. december 2007 (sag nr. 326) blev sagen vedrørende harmonisering af Skole-IT behandlet. Finansieringen af projektet skete ved etablering af en leasingaftale på 18,4 mio. kr., som blev indgået som en oparbejdningsaftale i 2007 og 2008 og med den første ydelse i år I lighed med sidste år skal der ske en overførsel, som løbende skal anvendes til Skole-IT i er der tale om kr., jf. nedenstående oversigt: Regnskab Korr. B Opr. B Folkeskoler fællesudgifter IT, inventar og materiel Anskaffelse af IT, inventar og materiel Leje/leasing af IT, inventar og materiel Drift og vedligehold af materiel m.m

11 Fjordskolen (incl. Nørre Skole) Fjordskolen Fjordskolen og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 770 Nørre Skole Nørre Skole og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 34 Fjordskolen og Nørre Skole har hver sin matrikel, hvorfor skolerne i /2012 har haft hver sin bygningskonto. Der søges derfor om overførsel af kr. vedr. bygninger og udenomsarealer på Nørre Skole, som er disponeret til el-installationer til IT ifbm. med afvikling af eksamen på Thorsensvej. 11 9

12 SUNDskolen SUNDskolen, SFO og Centerklasser Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 555 SUNDskolen bemærker, at der søges om en samlet overførsel på i alt kr., hvoraf der fragår kr. vedr. befordring af elever i CKR samt kr. vedr. indvendig vedligeholdelse (vinduespolering), som efterfølgende skal omplaceres

13 Østre Skole Østre Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel

14 Lindeskovskolen Lindeskovskolen og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 1 Ansøgning om overførsel % + / Året på Lindeskovskolen har været et meget turbulent år præget af nye skoleledere, nyt økonomisystem, langtidssygdom blandt ledelsen, langtidssygdom blandt lærere samt 2 lærere på barsel. For både skole og SFO gælder det, at især overgangen til nyt økonomisystem skabte usikkerhed omkring tallene, bl.a. fordi systemet først blev taget i brug 1. marts. Det blev også vanskeliggjort ved, at al løn er samlet på én konto og ikke mere delt op

15 Nordbyskolen Nordbyskolen og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 910 Samlet set har Nordbyskolen haft et mindreforbrug på samtlige områder. Dette skyldes bl.a. tilbageholdenhed grundet usikkerhed omkring tallene

16 Møllebakkeskolen Møllebakkeskolen og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Personalerelaterede forsikringer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 361 for personalerelaterede forsikringer. Disse er lagt på art , som medregnes indenfor rammen. Skal flyttes til art , hvorved de kommer udenfor rammen. Møllebakkeskolen søger mindreforbruget på 36 overført til 2012 til brug for konsolidering og fortsat renovering og vedligeholdelse af skole og SFO

17 Stubbekøbing Skole Stubbekøbing Skole og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 573 Stubbekøbing Skole anmoder om at få overført mindreforbruget fra på kr. Beløbet er planlagt anvendt til ekstra udgifter i forbindelse med ibrugtagningen af den nye tilbygning. På grund af senere ibrugtagning end forventet, har skolen først udgifterne i

18 Eskilstrup Skole Eskilstrup Skole og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 1 Ansøgning om overførsel % + / Merforbruget på Eskilstrup Skole skyldes: At tet til lærerlønninger ikke kan dække det antal stillinger, der er normeret. Der mangler anslået kr. pr. lærer. Skolen kommer derfor ud med underskud på trods af en mindre undernormering. At refusioner for barselsorlov ikke dækker den fulde udgift der har været 3 barsler i. At det afsatte beløb til vikarer ikke dækker behovet. For at imødegå at skolens underskud forøges yderligere i 2012 planlægges der med en personalereduktion fra august Reduktionen vil blive større end nedgangen i normeringen

19 Nørre Alslev Skole Nørre Alslev Skole og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel

20 Nr. Vedby Skole Nørre Vedby Skole, SFO og Auti Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter 1-1 I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel Nr. Vedby Skoles samlede mindreforbrug kan henføres til hele skolens drift. Mindreforbruget har været forventet, og er henlagt til særlige investeringer på skolen for Der anmodes derfor om overførsel af kr. til 2012, som skal anvendes til inventar, mindre anlæg mv

21 Nysted Skole Nysted Skole og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 1 Ansøgning om overførsel % + / Det var Nysted Skoles mål at komme ud med et overskud på løndelen. Dette er ikke lykkedes, idet skolens personale dels er dyrere en det kommunale gennemsnit, dels fordi de ændrede tiltag ikke har haft fuldt gennemslag. Der vil derfor ske en justering i antal ansatte i Merforbruget på kr. søges overført til

22 Sydfalster Skole Sydfalster skole og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 341 Sydfalster Skole har været tilbageholdende mht. forbrug i regnskabsåret for at imødegå de ukendte faktorer ved en sammenlægning samt inklusionsforpligtelsen og har dermed opnået et rimeligt overskud, som ønskes overført til Overskuddet skal anvendes til: allerede iværksat reparation af varmeanlæggets varmefordelere, der er gået i stykker udskiftning af defekt overvågningsanlæg udsatte indkøb mht. materialer og inventar rådighedrum til imødegåelse af uforudsete udgifter ifm. inklusion 22 20

23 Sakskøbing Skole Sakskøbing Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 409 Sakskøbing Skole har i et mindreforbrug, som primært skyldes, at man har gemt tidligere års overførsel af overskud til udvidelse af rådighedsrummet for. Heri ligger også inklusionsmidler, som anvendes forskudt af regnskabsåret til udvidelse af hold- og deletimer samt til at skabe et rådighedsrum for imødegåelse af uforudsete udgifter ifm. inklusionsforpligtelsen. Skolen har derved opnået et rimeligt overskud, som ønskes overført til Overskuddet skal udover ovenstående anvendes til: allerede iværksat malerarbejde for at afslutte kontorombygning udsatte indkøb mht. materialer og inventar 23 21

24 Ellekildeskolen Ellekildeskolen og SFO Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel Elleskildeskoles resultat er præget af, at regnskabsåret var domineret af ændringer i skolestrukturen. Det betyder at økonomien er varetaget med stor forsigtighed pga. usikkerhed, hvad angår de faktiske udgifter i forbindelse med skolesammenlægninger. Her tænkes bl. a. på størrelsen af de såkaldte krigsomkostninger, størrelsen på overførte midler fra Guldborgland Skole til Ellekildeskolen samt størrelsen på sygdomsrefusioner, som udbetaltes sidst på året. Derfor er der ikke forbrugt af de overførte midler regnskab 2010 fra både Guldborgland og Ellekilde skoler, hvilket udgør næsten 60 % af beløbet på , som søges overført til

25 Skolebiblioteket/Bysamlingen Skolebiblioteket/Bysamlingen Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 99 Skolebiblioteket/Bysamlingens mindreforbrug på kr. søges overført til 2012 til dækning af de økonomiske udgifter i forbindelse med flytningen af Bysamlingen til Østre Skole

26 Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdommens uddannelsesvejl. GBS andel af udgifter til UU: Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Betaling til/fra off.myn. / private Ungdommens uddannelsesvejl.: Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / Ansøgning om overførsel 301 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på i alt kr. indeholder et indtægts på kr. I lighed med sidste år er beregningen af UU s andel af maksimal overførsel foretaget ud fra det oprindelige excl. Guldborgsund Kommunes andel af udgifterne. Dette svarer til en maksimal overførsel på kr. til UU. Det resterende beløb på kr. overføres til 2012 og anvendes til en 40/60 fordeling mellem Lolland og Guldborgsund Kommune

27 Guldborgsund Ungdomsskole Guldborgsund Ungdomsskole Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter Personalerelaterede forsikringer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel 5% + / for personalerelaterede forsikringer. Disse er lagt på art , som medregnes indenfor rammen. Skal flyttes til art , hvorved de kommer udenfor rammen. Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på kr. indeholder et indtægts på kr. I ovenstående tilfælde overføres merforbruget på kr. dog fuldt ud

28 Taleinstituttet Taleinstituttet for børn Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter Privat indgået rengøring 27 I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / Ansøgning om overførsel 253 Der er korrigeret for privat indgået rengøring, som fejagtigt er blevet placeret uden for rammen - i alt kr. i mindreforbrug. Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 7.14, idet det oprindelige på netto kr. indeholder dels et indtægts på kr., dels interne indtægter (art 4.0) på kr. (i alt 8.07) 28 26

29 DRIFTSOVERFØRSLER POLITIKOMRÅDE 4030 DAGPASNING ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2012 Guldborgsund Kommune Februar

30 Indledning På politikområdet ansøges om følgende driftsoverførsler fra til Ansøgning om driftsoverførsler fra til 2012 er udarbejdet i henhold til Styringsprincipper for Guldborgsund Kommune - Generelle retningslinjer for selvforvaltning. Opmærksomheden skal endvidere henledes på, at Byrådet på mødet den 26. juni 2008 sag nr. 102 besluttede, at eventuelle ønsker om ekstraordinær opsparing/overførsel fra og med 2008 kun undtagelsesvis kan godkendes, og kun såfremt dette er argumenteret og forlods godkendt i Økonomiudvalget. Det skal bemærkes, at nedenstående opgørelser på de forskellige områder IKKE er et udtryk for det endelige regnskabsresultat for. Dette skyldes, at indeværende notat ene og alene viser det regnskabsmæssige grundlag for beregningerne af selve overførslerne fra regnskab til I de generelle retningslinjer for selvforvaltning står bl.a. anført, at overførselsadgangen bliver beregnet ud fra bruttorammen i det vedtagne, men opgørelsen af regnskabsresultatet (mer-/mindreforbrug) sker i forhold til det korrigerede netto. Opgørelserne er således vist som nettobeløb i nedenstående oversigter. Såfremt der er særlige forhold på de enkelte områder, vil det fremgå af noterne til de forskellige oversigter. Endvidere står anført i retningslinjerne, at bl.a. forsikringer (personale- og bygningsmæssige), centralt indgåede rengøringskontrakter m.v. holdes helt uden for rammen i forbindelse med beregningen af overførsler. For selve regnskabsresultatet på politikområdet henvises til Børne- og Undervisningsudvalgets møde i marts. Regnskabsbemærkningerne vil være tilgængelige på Intranettet primo april. Som udgangspunkt er det det oprindelige der danner grundlag for beregningen af maksimal overførselsadgang. Men da der på dagpasningsområdet sker en stor korrektion af tet i løbet af året som følge af bl.a. vippenormeringen (ændring af børnetal pr. institution), uddeling af pulje til pædagogstuderende m.v., anvendes i stedet det oprindelige tilrettet med tillægsbevillinger og omplaceringer, der hvis børnetallet, antallet af pædagogstuderende m.v. havde været kendt fra årets start havde været placeret i det oprindelige på institutionerne. Samlet ansøgning om overførsel på politikområdet Note Institution/afdeling/enhed Dagpasning fællesudgifter Dagpasning fællesudgifter Privatinstitutioner fællesudgifter Kettinge Fritidscenter Skovhytten i Guldborg Serviceenheden Oblig. dagtilbud 2-spr. 3 års børn 77 1 Sprogvurdering af 3 årige Dagplejen 667 Børnehaver Bullerhuset Den Røde Skole

31 2 Børnehuset Lindholm Børnehuset Toreby Skovtrolden 54 2 Birkehuset Møllegården Nr. Alslev Børnehave 13 2 Ønskeøen Søruphus Bruhns Gård Krummerne Blishøj Børnehave -191 Integrerede daginstitutioner Grønnegården Mariehønen Nordstjernen 70 3 Sofiehuset Sundloppen Firkløveren Kaninbjerget Børneland Kernehuset Æblehuset De 4 Årstider Strandloppen Nysted Børnehus Saxtorp Sundby Børnehus Idestrup Børnehus Stubbekøbing Børnehus 50 2 Specialbørnehaven Solsikken 60 Specialinstitution Solsikken - aflastning 333 I alt Fællesudgifterne på dagpasningsområdet er eksploderet voldsomt i. Dette skyldes hovedsagligt merudgifter til PAU-studerende. Se endvidere forklaringer til fællesområdet på de efterfølgende sider. 19 institutioner har alle et overskud på tilsammen kr. som søges overført til Se hver enkelt institutions begrundelse for overskuddet samt plan for brug af overskuddet i de efterfølgende bemærkninger for de enkelte institutioner. Tendenserne viser, at institutionernes overskud hovedsagligt skal anvendes til personaleudgifter, bygningsvedligeholdelse, IT, legepladser og inventar. Note 3 13 institutioner har alle et underskud på tilsammen 4.38 som søges overført til Se hver enkelt institutions begrundelse for underskuddet samt plan for afvikling af underskuddet i de efterfølgende bemærkninger for de enkelte institutioner. Tendenserne viser, at underskuddene hovedsagligt skyldes udgifter til fratrædelser (feriepengeberegning og fratrædelsesgodtgørelse), vedligeholdelse på bygninger, brug af flere personaletimer end børnene udløser og udgifter til opfølgning på anlægssager som f.eks. inventar, efterreparationer m.v. Underskuddene forventes afviklet inden for 1-5 år. 31 3

32 Dagpasning fællesudgifter Dagpasning fællesudgifter 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Privatinst/puljeord fællesudgifter Materiale- og aktivitetsudgifter Kettinge Fritidscenter Budgetomfordelinger Materiale- og aktivitetsudgifter 0 0 IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Skovhytten i Guldborg Personale Bygninger og udenomsarealer Serviceenheden Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter 0 0 IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Oblig.dagtilbud 2-sprog børn ca 3år Budgetomfordelinger Sprogvurdering af 3 årige Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel % + / Budgetomfordelinger vedrører restpuljen fra lønnede studerende i daginstitutionerne og tet til udviklingspuljen ( til fælles formål på dagpasningsområdet). Udgifterne i udviklingspuljen er placeret på flere af nedenstående grupperinger. Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til dækning af de øvrige konti, hvor udgiften er konteret. Personale består af løn til konsulenter, fællestillidsrepræsentanter, PAU-elever, støttetimer til handicappede børn, meritpædagoguddannelsen og udviklingspuljens undervisnings- og befordringsdel. Merudgiften 32 4

33 skyldes hovedsagligt, at PAU-eleverne er blevet dyrere end forventet. Udgiften til PAU-elever udgjorde i ca. 2,9 mio. kr. Der er afsat lidt over 1 mio. kr. i tet. Den store merudgift skyldes, at antallet af PAU-elever er steget igennem de sidste par år pga. en øget dimensionering fra staten, hvor flere ønskes i arbejde. Endvidere er uddannelsens længde udvidet. Der skal i 2012 arbejdes på en finansieringsmodel for PAU-studerende således at institutionerne skal være med til at finansiere merudgiften eller der skal søges en bevilling på området i lighed med merudgiften på Social og Handicapområdet. På løn til konsulenter er der også en merudgift. Dette skyldes, at projektet vedr. børnemiljøvurderinger er blevet afviklet i med deraf følgende personaleudgifter. Også tet til fællestillidsrepræsentanter er overskredet. Dette skyldes, at der ikke som tidligere år er opnået fra personaleafdelingen til dækning af en del af udgiften. På støttetimer til handicappede børn har der også været et merforbrug. En del af tet til handicaptimer er konverteret til en ergoterapeut, hvorfor det samlede har været lavere end tidligere år. Forbruget af støttetimer er derfor skåret væsentligt ned i forhold til En del af mindreudgiften i forhold til 2010 skyldes endvidere, at der nu skelnes mellem pædagogtimer og medhjælpertimer, hvor der nu er øget fokus på muligheden for brug af medhjælpertimer. Endvidere har der været en mindreudgift vedr. meritpædagoguddannelsen. Budgettet hertil er tildelt fra kompetenceudviklingspuljen (central pulje). Overskuddet vedr. meritpædagoger på kr. søges derfor overført særskilt til videre brug for meritpædagoguddannelsen. Det resterende underskud på kr. søges overført til 2012, hvor der vil blive taget stilling til finansieringen af det overførte merforbrug. Note 3 Materiale- og aktivitetsudgifter består af automatposteret kørsel til konsulenter, befordringsgodtgørelse for PAU-elever, kørsel til udflytterlokationer, kørsel vedr. støttetimer til handicappede børn og forbrug på udviklingspuljen. Kørsel for konsulenter og PAU-elever skal ses sammen med forklaringen under personale. Merudgiften vedr. kørsel til udflytterlokationer skyldes, at der er kørt mere end forventet. Bl.a. Nysted Børnehus har kørt meget til Skovhytten i Guldborg, da de overtog en del børn fra Humlebien, som lukkede i foråret. Nysted Børnehus nye tilbygning stod først færdig i december, hvorfor der manglede fysisk plads i institutionen. Underskuddet på kr. søges overført til 2012 og dækkes delvis via puljen til udviklingspuljen. Note 4 IT, inventar og materiel består af udgifter vedr. udviklingspuljen. Underskuddet på kr. søges overført til 2012 og dækkes af puljen til udviklingspuljen. Note 5 Bygninger og udenomsarealer består af resten af bygningspuljerne på dagpasningsområdet samt et lille forbrug under udviklingspuljen. Overskuddet på kr. søges overført til 2012 og skal dække underskuddet på de øvrige konti. Note 6 I Guldborgsund Kommune er der 4 private institutioner der modtager tilskud: Møllebakken, Nørrebros Børnehave, Sct. Joseph Søstrenes Børnehave og Børnehytten i Kettinge gl. Savværk. Merudgiften skyldes, at der er udbetalt tilskud til frokostordningen, hvilket tet ikke er reguleret i forhold til. Underskuddet på kr. søges overført til 2012, hvor der vil blive taget stilling til finansieringen af det overførte merforbrug. Note 7 Kettinge Fritidscenter har haft udgifter til telefonabonnement, alarmabonnement, benzin, reparation af værktøj. Hertil er der ikke afsat, men det dækkes delvis af overskuddet overført fra På bygningssiden har der været merudgifter til forbrugsafgifter. Dette skyldes dels en kold vinter og dels, at Humlebien benyttede en del af Fritidscentrets lokaler i perioden januar til maj, hvorefter institutionen lukkede. Det samlede underskud på kr. søges overført til

34 Note 8 Skovhytten har i 2012 haft en samlet merudgift på kr. Dette skyldes, at hytten er blevet anvendt mere end normalt. Hytten anvendes af kommunens institutioner i perioder, hvor en institution i en periode ikke har fysisk plads til de indmeldte børn. Se endvidere forklaring under note 3. Underskuddet på kr. søges overført til Note 9 Serviceenheden har overført et underskud fra 2010 på kr. Endvidere har udgifterne til lønninger været højere end forventet. Der er ansat 4 personaler. Heraf en andel med jobtilskud. For mangler der en refusion på kr. Underskuddet på kr. søges overført til 2012, hvor det dækkes delvis af de forventede refusioner. Fra 2012 er Kettinge Fritidscenter og Serviceenheden sammenlagt mæssigt. 0 Budget til obligatorisk dagtilbud til 2-sprogede børn i 3 års alderen er afsat til at give særligt definerede børn et 30 timers gratis dagtilbud. Der har i været ét barn i 3 måneder. Udgiften hertil er i ikke bogført på dette område og indgår derfor i det samlede dagpasnings. Fra 2012 er der lavet en særlig procedure, således udgiften vises særskilt. Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til dækning af merudgifterne på det samlede dagpasningsområde. 1 Mindreudgiften til sprogvurdering af 3 årige skyldes, at der er sket en vurdering af færre børn end forventet samt at kursus- og foredragsaktiviteten er nedsat, da man i 2012 har valgt at forankre projektet. Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for det videre sproglige arbejde og til dækning af underskuddet på de øvrige områder. 34 6

35 Dagplejen Guldborgsund Dagpleje - løn 1 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Guldborgsund Dagpleje - drift Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Nykøbingvej 19 - legestue Personale IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 667 Merudgiften skyldes udgifter til dagplejere i forbindelse med fratrædelse (feriepenge m.v.) Merudgiften vedrører befordring og renovation, hvortil der er afsat på Guldborgsund Dagpleje drift. Note 3 Mindreudgiften skyldes dels vakante stillinger og dels, at en del af udgiften til befordring og renovation er blevet bogført under Guldborgsund Dagpleje løn. Note 4 Beløbet søges overført til 2012 til brug for overdækninger/afskærmninger af/til barnevogne i legestuerne samt til en general udskiftning af computere på alle administrative kontorpladser i dagplejen 35 7

36 Bullerhuset Bullerhuset Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel % + / Merudgiften skyldes hovedsagligt et mindre overforbrug af timer i forhold til børnetallet. Minigruppen (med ekstra tildeling på 90 timer) gør, at der ikke kan laves for store personalemæssige udsving i personalegruppens sammensætning. Merudgiften skyldes hovedsagligt, at udgiften til et cykelskur og et redskabs-/legestøjsskur, som blev opført i 2012, først er betalt i. Udgiften dækkes af overskud fra 2010, som er placeret på omfordelinger. Endvidere har det været nødvendigt at renovere en del af børnehavens hegn samt vedligeholde bevoksningen ekstraordinært (væltede træer). Note 3 Underskuddet på kr. søges overført til 2012 og forventes afviklet over 2-3 år med minimum kr. pr. år via bygningsvedligeholdelse, hvor der er foretaget store renoveringer inden for de sidste par år samt via personaledelen, hvor der udvises tilbageholdenhed. 36 8

37 Den Røde Skole Den Røde Skole 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel % + / Resttet vedrører underskuddet fra 2010 ( kr.), der er nedbragt med regulering for flere børn. Afvikling af underskuddet fra 2010 er ikke sket helt som planlagt, da institutionen i har været ramt af en langtidssygdom med efterfølgende fyring. Underskuddet forventes nedbragt i løbet af 2-4 år via en ledig stilling, som ikke bliver genbesat. 37 9

38 Børnehuset Lindholm Børnehuset Lindholm Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 109 Mindreforbruget skyldes, at institutionen har været tilbageholdende med brug af timer. Institutionen har i starten af året etableret vuggestue, hvortil der i første omgang ikke var tildelt. Dette blev reguleret ved den almindelige børneregulering i september og januar. Overskuddet på kr. søges overført til brug for færdigetablering af legeplads samt til midlertidig personaledækning ved faldende børnetal i

39 Børnehuset Toreby Børnehuset Toreby Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 106 Mindreforbruget skyldes hovedsagligt, at institutionen har været tilbageholdende i brug af personale, pga. usikkerheden omkring refusion for en sygemelding. Endvidere er der sparet på uddannelse og øvrige personaleudgifter. Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for anskaffelse af IT-udstyr, etablering af trådløst netværk i hele huset, til vikardækning ved kurser og til egen andel af løn til en støttepædagog

40 Skovtrolden Skovtrolden 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 54 Budgettet består af regulering vedr. færre børn fra januar til august samt overførsel af overskud fra 2010 ( kr.). Mindreudgiften skyldes hovedsagligt, at institutionen var normeret til 60 børn hele året, men pga. forsinket udbygning af lokalerne, har institutionen kun haft ca. 43 børn i gennemsnit. Der er derfor sparet på lønningerne i forhold til 60 børn. Note 3 Merudgiften skyldes hovedsagligt indkøb af nye garderober og inventar til den nye tilbygning. Endvidere har der været en strømskade i institutionen der har krævet indkøb af nyt IT-udstyr. Erstatningen tildeles først i Note 4 Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for nyindkøb til nytilbygningen som f.eks. brandmeldeanlæg, varmeanlæg mv

41 Birkehuset Birkehuset Budgetomfordelinger 0 0 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 157 Mindreudgiften skyldes hovedsagligt, at institutionen har prioriteret at bruge penge på større indkøb på andre konti. Mindreudgiften skyldes hovedsagligt, at institutionen har flyttet overskuddet fra 2010 til dette område, men ikke har anvendt pengene fuldt ud. Endvidere er der tildelt ekstra til grupperingen, da man forventede en udvidelse af bygningerne. Denne udvidelse er dog først kommet helt på plads i 2012, hvorfor det tilførte ikke er blevet anvendt. Note 3 Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for etablering af parkeringspladser, ny gulvbelægning af stue med tilhørende garderobe og værksted, inventar til nyt køkken (etableres i starten af 2012) samt nyt inventar til den nye tilbygning der blev taget i brug i januar

42 Møllegården Møllegården Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 119 Mindreudgiften skyldes en tilbageholdenhed i ansættelse af personale ved sygdomsdækning, da der har været usikkerhed om, om hvor stor en del af udgiften til sygdom, der blev refunderet fra sygdomspuljen. Mindreudgiften skyldes en tilbageholdenhed i indkøb af materialer, da institutionen har prioriteret at investere i større indkøb af legetøj, redskaber og aktiviteter i foråret Note 3 Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for indkøb af legetøj, redskaber, aktiviteter og Entré-net

43 Nr. Alslev Børnehave Nørre Alslev Børnehave 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Regulering for tilskud udbetalt vedr I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 13 Resttet under omfordelinger vedrører underskuddet fra 2010 ( kr.) samt regulering for færre børn. Budgettet kunne være omplaceret til personale, hvor der er et overskud som følge af færre børn og derved færre personaler. Merudgiften skyldes, at kr. er udbetalt ekstraordinært til institutionen vedr. refusion fra sygdomspuljen i Da det vedrører 2010 bør beløbet ikke medtages i beregningen af overskuddet for. Der blev ved overførslerne for 2010 foretaget en regulering den modsatte vej ligeledes på kr. Note 3 Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for nye materialer og aktiviteter for børnene

44 Ønskeøen Ønskeøen 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 187 Resttet vedrører regulering af flere børn. Mindreudgiften skyldes, at institutionen har prioriteret at bruge pengene på faldunderlag i 2012 og derved sparet på materialerne. Note 3 Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for etablering af gummifaldunderlag under legestativet og evt. til indkøb af bærbare computere

45 Søruphus Søruphus Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 106 Overskuddet skyldes hovedsagligt, at institutionen har været tilbageholdende i indkøb af materialer og anvendelse af personaler. Overskuddet søges overført til 2012 til brug for legehuse, børnemøbler, fladskærme, digitalkameraer og nye kontorstole

46 Bruhns Gård Bruhns Gård 1 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel % + / Merudgiften skyldes, at institutionen har haft mange udgifter til fratrædelser i forbindelse med, at 3 medarbejdere er gået på efterløn og at en medarbejder er fratrådt som følge af nednormeringen fra. Merudgiften skyldes indkøb af bærbare computere og trådløst netværk til brug for NEMbørn. Note 3 Underskuddet på kr. søges overført til 2012 og afvikles via vakante personaletimer

47 Krummerne Krummerne 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 255 Resttet består af et overskud fra 2010 ( kr.) samt regulering af færre børn. Mindreudgiften skyldes, at 2 medarbejdere er fratrådt i, hvorefter der ikke er blevet genansat nyt personale pga. vedtagne besparelser. Der er derfor ikke ansat personale op til det fulde børnetal. Note 3 Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for udskiftning af gulv, installation af gulvvarme, nye linoleum samt til udskiftning af termostater

48 Blishøj Børnehave Blishøj Børnehave 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel % + / Resttet består af regulering af færre børn. Merudgiften skyldes, at institutionen har haft mange udgifter til fratrædelse for flere medarbejdere samt for regulering af løn for en enkelt medarbejder. Modsat har det været muligt at spare på uddannelse samt øvrige personaleudgifter. Note 3 Underskuddet på 19 søges overført til 2012 og forventes afviklet over 3 år via nedsættelse af vikarforbruget samt via tilbageholdenhed med indkøb af inventar, materialer og vedligeholdelse af bygningerne

49 Grønnegården Grønnegården 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel % + / Resttet vedrører underskuddet fra 2010 ( kr.). Mindreudgiften skyldes, at institutionen har sparet alle ikke absolut nødvendige indkøb bort, for at få indhentet så meget som muligt at det overførte underskud fra Note 3 Underskuddet på kr. søges overført til 2012 og forventes afviklet over 4 år med ca kr. pr. år

50 Mariehønen Mariehønen Budgetomfordelinger 4 4 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 235 Overskuddet er hovedsagligt opstået pga. overført overskud fra 2010, hvor det ikke har været muligt at anvende hele overskuddet til de planlagte formål. Endvidere har kommunen overtaget institutionens bygninger fra boligselskabet pr. 1. januar. Udkontering af udgifter samt den endelige refusionsopgørelse er først modtaget primo 2012, hvorfor det ikke har været muligt at gennemskue, om det afsatte har kunnet dække de faktiske udgifter. Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for opkvalificering af både personalet og bygningerne ved kurser til personalet, legeplads til børnene, etablering af bibliotek/sprogrum og opgradering af motorikrummet

51 Nordstjernen Nordstjernen 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter I alt beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 70 Resttet består af overskuddet fra Kragereden fra 2010, som er afsat til eventuel betaling af gæld til Arbejdernes Landsbank, som Frie Børnehaver oprindeligt har stiftet. Udbetalingen afhænger af en retssag som er i gang. Merudgiften skyldes en del langtidssygemeldinger i institutionen samt et par barsler. Endvidere mangler institutionen refusion for sygdom pga. fejl i indberetning af sygefravær. Pga. fejl i Opus har det ikke været mulig at gennemskue forbruget før i december. Modsat har det været muligt at spare på både uddannelse og øvrige personaleudgifter. Note 3 Mindreudgiften skyldes, at institutionen har haft en del materialer på lager. Endvidere har institutionen prioriteret at indkøbe inventar og foretage indvendig vedligeholdelse i stedet for at købe materialer. Derudover har det været muligt at spare på administrationskontoen. Note 4 Overskuddet på kr. søges overført til 2012 til brug for eventuel betaling af gæld til Arbejdernes Landsbank, som nævnt i note