Halvårsregnskab 2014 Norddjurs Kommune

Transkript

1 Norddjurs Kommune

2 Indholdfortegnelse Kommuneoplysninger... 3 Hovedoversigt... 6 Regnskabsopgørelse halvårsregnskab Noter til regnskabsopgørelse...10 Note 1 Økonomiudvalget Note 2 Arbejdsmarkedsudvalget Note 3 Børne- og ungdomsudvalget Note 4 Kultur- og udviklingsudvalget Note 5 Miljø- og teknikudvalget Note 6 Voksen- og plejeudvalget Note 8 Erhvervsudvalget Oversigt over tillægsbevillinger...62 Regnskabsoversigt halvår

3 Kommuneoplysninger Kommune Norddjurs Kommune, Torvet 3, 8500 Grenaa Telefon Hjemmeside CVR-nr Hjemsted Grenaa Regnskabsår 1. januar 30. juni 2014 Kommunenr. 707 Borgmester Direktion Revision Jan Petersen (A) Kommunaldirektør Jesper Kaas Schmidt Økonomidirektør Eva Holm Iversen Velfærdsdirektør Kenneth Koed Nielsen Udviklingsdirektør Kim Kofod Hansen BDO Kommunernes Revision Godkendt Revisionsaktieselskab Thors Bakke 4, 2. sal 8900 Randers C 3

4 Samlet vurdering Der er på grundlag af halvårsregnskabet udarbejdet et forventet regnskab for 2014 for Norddjurs Kommune, der samlet set viser et mindreforbrug på drift, anlæg og de finansielle områder på 74,6 mio. kr. Det forventes, at servicerammen ikke overskrides, og at overførslerne på driften til 2015 vil svare til det beløb, der er overført fra Drift Kommunalbestyrelsen vedtog i oktober 2013 tet for 2014, men har i forhold til det oprindelige vedtaget tillægsbevillinger på både drift og anlæg. Der er på driften givet tillægsbevillinger på i alt 5,2 mio. kr. i årets løb. Derudover er der overført 90,7 mio. kr. på driften fra tidligere år. På driften forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 37,1 mio. kr. i forhold til tet og det fordeler sig således: Økonomiudvalget (mindreforbrug på 4,2 mio. kr.): Vedrører primært mindreforbrug på puljer til trepartsmidler (kompetencemidler) under HR, og lønudgifter til digitalisering og lønudgifter til KOMBIT projektmedarbejder. Økonomiudvalget - særlig pulje (mindreforbrug 10,0 mio. kr.): Vedrører særlig pulje, der er placeret under økonomiudvalget til imødegåelse af forbrug af overførte midler. Arbejdsmarkedsudvalget (mindreforbrug på 26,5 mio. kr.): Vedrører primært mindreforbrug på forsikrede ledige, ressourceforløb, førtidspension, ledighedsydelse, revalidering, seniorjob, samt merforbrug på integration, kontanthjælp og uddannelsesordning samt midlertidig arbejdsmarkedsydelse. Miljø- og teknikudvalget (merforbrug på 2,2 mio. kr.): Vedrører mindreindtægt og driftsudgifter på tidligere udlejede ejendomme, der er sat til salg. Voksen- og plejeudvalget (merforbrug på 1,4 mio. kr.): Vedrører et merforbrug på STU (særlig tilrettelagt uddannelse for unge) og merudgifter på særligt dyre enkeltsager, samt merindtægt på mellemkommunale betalinger. Det forventes at merforbruget på STU kan dækkes af overførsler fra Anlæg På anlæg er der givet tillægsbevillinger på 85,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige. Heraf vedrører 51,2 mio. kr. overførsler fra tidligere år. Samtidig vedtog kommunalbestyrelsen i foråret at fremrykke/igangsatte yderligere anlæg på knap 23 mio. kr., hvoraf hovedparten nu er bevilget. I forhold til det korrigerede forventes et mindreforbrug på 46,8 mio. kr. på anlæg. Økonomiudvalget (mindreindtægt på 1,0 mio. kr.): Vedrører forventet mindresalg af grunde til boligformål. 4

5 Børne- og ungdomsudvalget (mindreforbrug på 30,9 mio. kr.): Vedrører primært at byggerierne på skole- dagtilbudsområdet er forsinket og først forventes afsluttet i Kultur- og udviklingsudvalget (mindreforbrug på 4,2 mio. kr.): Vedrører primært Områdefornyelse Grenaa, Ørsted rideklub, Porten til Naturpark Randers Fjord, renovering Grenaa idrætscenter samt tilskud til Nørre Djurs hallen som følge af positivlisten Miljø- og teknikudvalget (mindreforbrug på 5,4 mio. kr.): Vedrører et mindreforbrug på en række projekter, der forventes overført til 2015, derudover forventes samtidig et merforbrug vedr. omfartsvejen i Grenaa til arkæologiske udgravninger. Voksen- og plejeudvalget (mindreforbrug på 7,4 mio. kr.): Vedrører primært mindreforbrug på Nyt aktivitetscenter i Ørsted, hvor byggeriet først står endeligt færdigt i 2015, samt mindreforbrug vedrørende etablering af storkøkken i Auning, hvor syn og skøns sagen ikke er endeligt afsluttet. Finansielle områder På de finansielle områder forventes en mindreindtægt/merudgift på 9,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede På skatter forventes en mindreindtægt på 3,0 mio. kr. Halvdelen af beløbet vedrører tilbagebetaling af ejendomsskyld på et sommerhusområde i Bønnerup for årene , jf. afgørelse fra SKAT. Den anden halvdel vedrører tilbagebetaling af 1,5 mio. kr. i for meget modtaget tilskud for 2013 vedrørende tilbagebetaling af uretmæssigt opkrævet grundskyld. Der forventes en mindreindtægt på låneoptagelse på 5,8 mio. kr. primært pga., at Norddjurs Kommune ikke har fået tilsagn om lånedispensationer for Der forventes en merudgift på afdrag på ældreboliglån på 0,4 mio. kr. Det skyldes primært, at Norddjurs kommune ultimo 2014 har overtaget administrationen og dermed også lånene for 3 selvejende institutioner. Udgiften modsvares dog af en tilsvarende indtægt på driften vedrørende beboerbetaling. 5

6 Hovedoversigt Områder (mio. kr.) Opr. inkl. tillægsbevillinger men eksl. overførsler 6 Forbrug ultimo juni 2014 Forbrugs % (2/1) Forventet regnskab 2014 (1+5) Afvigelse* Indtægter: , ,2 52% ,4 3,0 - Skatter ,0-802, ,0 3,0 - Generelle tilskud -841,4-404,4-841,4 0,0 Drift i alt: 2.254, ,6 47% 2.217,7-37,1 - Drift indenfor servicerammen: 1.598,5 790,6 49% 1.586,5-12,0 Økonomiudvalget 246,9 128,6 242,7-4,2 Økonomiudvalget (pulje) 10,0 0,0 0,0-10,0 Arbejdsmarkedsudvalget 8,0 6,4 8,0 0,0 Erhvervsudvalget 7,7 5,6 7,7 0,0 Børne- og ungdomsudvalget 683,0 332,7 683,0 0,0 Kultur- og udviklingsudvalget 49,8 31,3 49,8 0,0 Miljø- og teknikudvalget 73,5 38,3 75,7 2,2 Voksen- og plejeudvalget 519,6 247,8 519,6 0,0 - Drift udenfor servicerammen: 656,3 275,0 42% 631,2-25,1 Økonomiudvalget 29,8 14,7 29,8 0,0 Arbejdsmarkedsudvalget 515,2 216,4 488,7-26,5 Børne- og ungdomsudvalget 1,4 0,1 1,4 0,0 Voksen- og plejeudvalget 110,0 43,9 111,4 1,4 Renter 9,0 3,7 41% 9,0 0,0 Resultat af ordinær drift -50,7-137,8-84,7-34,1 Anlæg: 170,4 26,5 16% 123,6-46,8 Økonomiudvalget 8,1-1,6 9,1 1,0 Børne- og ungdomsudvalget 72,4 12,7 41,5-30,9 Erhvervsudvalget 5,0 3,5 5,0 0,0 Kultur- og udviklingsudvalget 11,1 2,9 6,9-4,2 Miljø- og teknikudvalget 59,8 8,1 54,4-5,4 Voksen- og plejeudvalget 14,1 1,0 6,7-7,4 Skattefinansieret resultat 119,8-111,3 38,9-80,9 Finansiering mv.: -1,1 89,2 4,7 5,8 Balanceforskydninger -4,0 90,5-4,0 0,0 Afdrag på lån 27,9 17,8 64% 27,9 0,0 Låneoptagelse -25,0-19,2 77% -19,2 5,8 Kasseforøgelse (-) Kasseforbrug (+) 118,7-22,1 43,7-75,1 Ældrebolighandlingsplan 24,2 15,1 62% 24,6 0,4 Låneoptagelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlægsudgifter 3,0 2,8 3,0 0,0 Renter på lån 7,4 4,2 7,4 0,0 Afdrag på lån 13,8 8,1 14,2 0,4 I alt -74,6 - =indtægt/mindreforbrug/merindtægt, + = udgift/merforbrug/mindreindtægt * Afvigelse kan være et udtryk for tillægsbevillingsbehov (4-1)

7 Forbrug af overførsler Der er fra 2013 overført 90,7 mio. kr. til 2014 på driften. Overførslerne indgår ikke i ovenstående tabel. Direktørområderne har indmeldt, at de forventer at bruge 53,7 mio. kr. af overførslerne på driften. Erfaringen fra de tre seneste år er dog, at forventningen til forbruget på dette tidspunkt af året gennemsnitligt ligger højere end det endelige regnskabsresultat. Overførslerne mellem årene har i de seneste år har været stigende, og det er derfor foreløbig vurderingen, at der videreoverføres et beløb på driften til 2015, svarende til overførslerne fra I nedenstående tabel ses en oversigt over de indmeldte forventninger til forbrug af overførslerne på driften på enkelte udvalg. Overførsler drift Overført fra Forventet forbrug af Forventes overført til (mio. kr.) 2013 overførsler i Økonomiudvalget 39,9 15,0 24,9 Arbejdsmarkedsudvalget 0,9 0,9 0,0 Børne- og ungdomsudvalget 15,7 10,3 5,4 Erhvervsudvalget 0,5 0,3 0,2 Kultur- og udviklingsudvalget 3,1 1,8 1,3 Miljø- og teknikudvalget 19,4 15,5 3,9 Voksen- og plejeudvalget 11,3 9,9 1,4 Overførsler i alt 90,7 53,7 37,1 Serviceramme Aftaleholderne har formelt set ret til at bruge alle de overførte penge i året 2014, såfremt det sker i betydeligt omfang vil der kunne forventes et merforbrug indenfor servicerammen. Der følges i de kommende måneder op på forbruget af overførslerne og forventningerne til forbruget af overførslerne. I halvårsregnskabet for 2014 forventes det, at serviceudgifterne vil svare til den udmeldte serviceramme. Opgørelse af servicerammen (mio. kr.) Serviceramme for Norddjurs Kommune Forventet regnskab 2014 Afvigelse i forhold til servicerammen Driftsudgifter indenfor servicerammen 1.594, ,1 0 Likviditet Nedenfor ses nøgletal for kommunens kassebeholdning. Der er i øjeblikket placeret likvide midler i værdipapirer for 254,5 mio. kr. udover de deponerede midler på i alt 48,5 mio. kr. Kommunens kassebeholdning indeholder ikke kun kommunens egne penge, der er også midler, som reelt tilhører personer eller andre institutioner. Eksempler herpå kan være deposita og forudbetalinger til vedligehold fra lejere i ældreboliger. Likviditet (mio. kr.) ultimo juni 2014 Faktisk saldo: Kassebeholdning -122,6 Likvide midler placeret i værdipapirer 256,2 Deponerede beløb 48,5 7

8 Den gennemsnitlige daglige kassebeholdning: Gennemsnitlige kassebeholdning 269,2 Gennemsnitlige daglige kassebeholdning ultimo ,8 + = indestående, - = træk på kontoen 8

9 Regnskabsopgørelse halvårsregnskab 2014 I denne oversigt er det korrigerede inkl. tillægsbevillinger og overførsler Korr. Forventet Halvårsregnskab Forskel Budget regnskab Oprindelig Budget 2014 Forskel 3-2 Noter Regnskabsopgørelse A. Det skattefinansierede område 1 Indtægter Skatter , , ,0-802,8 3,0 3,0 Tilskud og udligning -841,4-841,4-841,4-404,4 0,0 0,0 Indtægter i alt , , , ,2 3,0 3,0 Driftsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) 2 Økonomiudvalget 283,0 326,6 272,5 143,3-10,5-54,1 3 Arbejdsmarkedsudvalget 527,3 524,1 496,8 222,7-30,5-27,3 4 Børne- og ungdomsudvalget 680,1 700,0 684,3 332,8 4,2-15,7 5 Kultur- og udviklingsudvalget 53,1 52,9 49,8 31,3-3,3-3,1 6 Miljø- og teknikudvalget 73,1 92,9 75,7 38,3 2,6-17,2 7 Voksen- og plejeudvalget 626,6 640,9 631,0 291,6 4,4-9,9 8 Erhvervsudvalget 6,5 8,2 7,7 5,6 1,2-0,5 Driftsudgifter i alt 2.249, , , ,6-31,9-127,7 Driftsresultat før finansiering -64,7 31,1-93,6-141,5-28,9-124,7 9 Renter m.v. 9,0 9,0 9,0 3,7 0,0 0,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -55,7 40,1-84,6-137,8-28,9-124,7 Anlægsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) 10 Økonomiudvalget 3,7 8,1 9,1-1,6 5,4 1,0 11 Børne- og ungdomsudvalget 34,1 72,4 41,5 12,7 7,4-30,9 12 Kultur- og udviklingsudvalget 4,8 11,1 6,9 2,9 2,1-4,2 13 Miljø- og teknikudvalget 35,5 59,8 54,4 8,1 18,9-6,3 14 Voksen- og plejeudvalget 8,8 14,1 6,7 1,0-2,1-7,4 15 Erhvervsudvalget 3,0 5,0 5,0 3,5 2,0 0,0 Anlægsudgifter i alt 89,9 170,5 123,6 26,5 33,7-47,8 Mellemsum 34,2 210,6 39,0-111,3 4,8-172,5 Jordforsyning 16 Køb og salg af jord incl. byggemodning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Jordforsyning i alt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 34,2 210,6 39,0-111,3 4,8-172,5 Finansiering m.v. 18 Afdrag på lån (incl. lån til ældreboliger) 27,9 27,9 27,9 17,8 0,0 0,0 17 Finansforskydninger -5,2-4,0-4,0 90,5 1,2 0,0 19 Optagne lån -25,0-25,0-19,2-19,1 5,8 5,8 Finansieret af/henlagt til kassebeholdning 31,9 209,5 43,7-22,1 11,8-166,7 Ældrebolighandlingsplan Renter 7,4 7,4 7,4 4,2 0,0 0,0 Afdrag på lån 13,8 13,8 14,2 8,1 0,4 0,4 Anlægsudgifter 0,0 3,0 3,0 2,8 3,0 0,0 Finansforskydninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Optagne lån 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Mellemsum 21,2 24,1 24,6 15,1 3,4 0,5 Finansieret af/henlagt til kassebeholdning 53,0 233,7 68,3-7,0 15,3-166,3

10 Noter til regnskabsopgørelse Note 1 Økonomiudvalget Økonomiudvalget samlet oversigt (Mio. kr.) Korrigeret Forventet regnskab Afvigelse* Drift ekskl. overførte midler** 276,6 272,5-4,2 Overførte driftsmidler 39,9 15,0-24,9 Drift i alt** 316,6 287,5-29,1 Anlæg 8,1 9,1 1,0 Finansielle områder , ,0 9,2 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt ** Driften er ekskl. en pulje på 10,0 mio. kr. afsat under økonomiudvalget til imødegåelse af overskridelser af servicerammen på alle udvalg. Økonomiudvalget udvikling i tet Budget 2014 (Mio. kr.) Oprindeligt Tillægsbevilling Korrigeret Drift ekskl. overførte midler 273,0 3,6 276,6 Anlæg 3,7 4,3 8,1 Det forventede resultat på driften viser et mindreforbrug på 4,2 mio. kr. på det korrigerede eksklusiv overførsler. Endvidere fremgår det, at 24,9 mio. kr. af de overførte midler fra 2013 ikke ventes brugt i Samlet forventes således et mindreforbrug på 29,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede. 10

11 Økonomiudvalget drift fordelt på direktørområder (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne eksklusiv overførsler 2014 Forbrug ultimo juni 2014 Forventet regnskab 2014 Afvigelse ekskl. forbrug af overførsler* Kommunaldirektørområdet 47,8 22,2 44,7-3,1 Økonomidirektørområdet** 161,2 84,0 160,2-1,1 Velfærdsdirektørområdet 36,5 18,3 36,5 0,0 Udviklingsdirektørområdet 31,1 18,8 31,1 0,0 I alt** 276,6 143,3 272,5-4,2 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt ** Driften er ekskl. en pulje på 10,0 mio. kr. afsat under økonomiudvalget til imødegåelse af overskridelser af servicerammen på alle udvalg. Økonomiudvalget forbrug af overførsler Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (Mio. kr.) Kommunaldirektørområdet Økonomidirektørområdet Velfærdsdirektørområdet Udviklingsdirektørområdet I alt Overført fra tidligere år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 9,2 3,1 6,1 25,3 8,9 16,5 3,3 2,1 1,3 2,1 1,0 1,1 39,9 15,0 24,9 Kommunaldirektørområdet Korrigeret ekskl. overførsler På kommunaldirektørområdets eksklusiv overførsler forventes netto et mindreforbrug på 3,1 mio. kr. i Afvigelsen vedrører diverse mer- og mindreforbrug på området. I direktionssekretariatet forventes bl.a. et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. på arbejdsskader, 0,6 mio. kr. på puljen til selvforsikring og 0,4 mio. kr. på portokontoen. Samtidig ventes bl.a. et merforbrug på 0,5 mio. kr. vedr. kommunalbestyrelsen og 0,3 mio. kr. på henholdsvis rådhuset i Grenaa og administrationsbygningen i Allingåbro. I HR ventes et mindreforbrug på ca. 2,5 mio. kr. vedr. trepartsmidler. 11

12 Afvigelser (Mio. kr.) 2014 Effekt på 2015 og overslagsår Arbejdsskader -1,1 0,0 Selvforsikringspulje -0,6 0,0 Porto -0,4 0,0 Kommunalbestyrelsen 0,6 0,0 Rådhuset i Grenaa 0,3 0,0 Adm.bygningen i Glesborg 0,3 0,0 Øvrige områder direktionssekr. 0,3 0,0 Trepartsmidler (kompetencemidler) -2,5 0,0 Afdeling/område i alt -3,1 0,0 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. Bemærkning Forbrug af overførslerne fra 2013 Der forventes at blive brugt ca. 3,1 mio. kr. af de overførte midler fra På direktionens område drejer det sig om 0,5 mio. kr. til projektlederuddannelsen samt 0,3 mio. kr. til styrkelse af borgerkontakten i jobcentret. På HR-området angår forbruget fortrinsvist lederuddannelsen DOL (0,6 mio. kr.), mens puljen til kompetenceudvikling i forbindelse med omstillingsprojekter på 0,3 mio. kr. også bruges. Direktionssekretariatet forventer at bruge overførslen på 1,3 mio. kr. til arbejdsmiljømæssige foranstaltninger på rådhuset og i administrationsbygningerne. Økonomidirektørområdet Korrigeret ekskl. overførsler Der forventes et mindreforbrug på driftsresultatet for 2014 på 1,1 mio. kr. På digitaliseringsområdet skyldes mindreforbruget blandt andet en vakant stilling i forbindelse med digitaliseringschefens fratrædelse. Endvidere er der sparede lønudgifter til KOMBIT-projektlederen, der først blev ansat i foråret 2014, samt mindreforbrug på projekter under økonomidirektøren. Afvigelser (Mio. kr.) 2014 Effekt på 2015 og overslagsår ADM Økonomidirektør fælles -0,2 0,0 Digitalisering -0,7 0,0 KOMBIT -0,2 0,0 Afdeling/område i alt -1,1 0,0 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. Bemærkning Forbrug af overførslerne fra 2013 Der forventes brugt ca. 8,9 mio. kr. mio. kr. af de overførte midler fra Forbruget vedrører bl.a. 1,6 mio. kr. til den fortsatte implementering af sagsbehandlingssystemerne DUBU og DHUV samt 1,1 mio. kr. til implementering af debitormodulet i OPUS. På arbejdsmarkeds- og borgerserviceområdet anvendes 3,2 mio. kr. bl.a. til færdiggørelse af ombygningen, mens ITafdelingen venter at bruge de overførte 2,6 mio. kr. til etablering af undervisningsmiljø (smart boards mv.), udskiftning af ældre tynde klienter, forbedring af log-in-tiden generelt mm. Endelig 12

13 ventes 0,5 mio. kr. af de overførte midler i løn og bogholderi at blive brugt på bl.a. efteruddannelse af personalet. Opmærksomhedspunkter Der forventes en mindreindtægt på ca. 0,8 mio. kr. på indtægtspuljen for sygedagpenge, der består af centralt opsamlede sygedagpengerefusioner for ansatte i administrationen (konto 6). Heraf vedrører ca. 0,4 mio. kr. årets mens yderligere ca. 0,4 mio. kr. er en overført mindreindtægt fra Mindreindtægten har flere årsager, herunder generelt faldende sygefravær blandt ansatte i administrationen og øget arbejdsgiverperiode. Udvidelsen af arbejdsgiverperioden betyder, at kommunen først kompenseres efter 30 dages sygdom mod tidligere 21 dages sygdom. Mindreindtægten forventes i 2014 at kunne dækkes af et tilsvarende mindreforbrug på barselspuljen. For 2015 og overslagsår er der fremsat forslag om teknisk korrektion af indtægtstet. På arbejdsmarkedsområdet forventes et merforbrug på 0,2 mio. kr. grundet regulering af administrationsbidraget til Udbetaling Danmark. Merforbruget ventes holdt inden for arbejdsmarkedsområdets samlede ramme på konto 6. Velfærdsdirektørområdet Korrigeret ekskl. overførsler Der forventes ingen afvigelser på driftsresultatet for Forbrug af overførslerne fra 2013 Der forventes anvendt ca. 2,1 mio. kr. af de overførte midler fra Forbruget vedrører først og fremmest myndighedsafdelingen, hvor der forventes et merforbrug på 1,0 mio. kr. blandt andet i forbindelse med flytning af tilsynsopgaven til. Der er igangsat omstillingsprojekter, som i 2014 kan medføre behov for ekstra ressourcer. Yderligere anvendes midler på vikardækning i forbindelse med implementering af sagsbehandlingssystemerne på voksenområdet (DHUV) og på området for udsatte børn og unge (DUBU). Hertil kommer midlertidig fortsættelse af den fremskudte indsats i ungeteamet. En del af forbruget her dækkes dog af midler fra overgrebspakken overført til myndighedsafdelingen fra tværgående initiativer under økonomidirektøren, i alt 0,4 mio. kr. Endvidere forventes 0,2 mio. kr. brugt af overførslen på velfærdsdirektørens centrale konto for kompetencemidler samt 0,1 mio. kr. af overførslen på socialområdets konto 6. På sidstnævnte konto er der i 2014 en ubalance på 0,1 mio. kr. på det oprindelige. Der er i forbindelse med udarbejdelse af 2015 fremsat forslag om en teknisk korrektion, der vil bringe balance i tet fra og med Endelig forventer sundheds- og omsorgsområdet at bruge overførslen på 0,8 mio. kr. til udgifter i forbindelse med flytning samt tværgående udviklings- og sundhedstiltag. 13

14 Udviklingsdirektørområdet Korrigeret ekskl. overførsler Der forventes ingen afvigelser på driftsresultatet for Forbrug af overførslerne fra 2013 Der forventes anvendt ca. 1,0 mio. kr. af de overførte midler fra Forbruget vedrører primært kultur- og udviklingsafdelingen, hvor ca. 0,5 mio. kr. ventes anvendt til videreførelse af igangværende projekter. Under byg og miljø forventes overførslen på 0,3 mio. kr. overført til dækning af merforbrug i direktionssekretariatet. Opmærksomhedspunkter I sekretariatet for udviklingsdirektøren forventes et merforbrug på 0,8 mio. kr. i 2014, primært vedr. løn. Fra og med ultimo 2014, hvor den tidligere sekretariatschef går på pension, forventes der at være balance på den løbende drift således, at der ikke oparbejdes yderligere merforbrug. Merforbruget forventes delvist finansieret inden for direktørområdet i 2014, og det resterende merforbrug overføres til og afvikles i 2015 og overslagsårene. Økonomiudvalget anlæg (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne 2014 Forbrug ultimo juni 2014 Forventet regnskab 2014 Afvigelse* Økonomiudvalget 8,1-1,6 9,1 1,0 I alt 8,1-1,6 9,1 1,0 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Der ventes en mindreindtægt på anlæg på 1,0 mio. kr. i 2014 vedrørende jordforsyning til boligformål. Der har ultimo juni endnu ikke været nogen indtægter, og det anses derfor for urealistisk, at indtægtstet på 2,5 mio. kr. overholdes. 14

15 Finansielle områder (Mio. kr.) Opr. vedt Tillægsbevillinger Korr. vedt Forbrug ult. juni 2014 Forventet regnskab 2014 Afvigelse* Indtægter: ,9 0, , , ,4 3,0 - Skatter ,0 0, ,0-802, ,0 3,0 - Generelle tilskud -841,9 0,5-841,4-404,4-841,4 0,0 Renter 16,4 0,0 16,4 7,9 16,4 0,0 Øvrige balanceforskydninger -5,2 1,2-4,0 90,5-4,0 0,0 Afdrag på lån 41,7 0,0 41,7 25,9 42,1 0,4 Optagne lån** -25,0 0,0-25,0-19,2-19,2 5,8 I alt ,0 1, , , ,0 9,2 * - = mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. ** Ekskl. ældrebolighandlingsplan Der ventes en mindreindtægt på skatter på 1,5 mio. kr. Mindreindtægten vedrører tilbagebetaling af grundskyld for årene på en ejendom i Bønnerup - et endnu ikke udstykket og ubebygget sommerhusområde. Vurderingsmyndighederne har sænket grundværdien fra 23,7 til 5,1 mio. kr., hvilket har udløst den relativt store tilbagebetaling af grundskyld for de tre år. Endvidere skal Norddjurs Kommune tilbagebetale 1,5 mio. kr. i for meget modtaget tilskud i 2013 vedrørende tilbagebetaling af grundskyld. Der er pr. 1. juli kommet en opgørelse fra OIM med endelig regulering af tilskud for 2013 og foreløbigt tilskud vedr Låneoptagelsen forventes at blive 5,8 mio. kr. mindre end teret i 2014 på baggrund af de projekter, der gennemføres, hvor der er automatisk låneadgang, samt de overførte lånedispensationer fra Norddjurs Kommune har ikke fået tilsagn om lånedispensationer for Endelig forventes en merudgift på afdrag på ældreboliglån på 0,4 mio. kr. Det skyldes primært, at Norddjurs Kommune ultimo 2014 har overtaget administrationen og dermed også lånene for 3 selvejende institutioner. Udgiften modsvares dog af en tilsvarende indtægt på driften vedrørende beboerbetaling. 15

16 Note 2 Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarkedsudvalget samlet oversigt Korrigeret Forventet regnskab Afvigelse* (Mio. kr.) Drift ekskl. overførte midler 523,3 496,8-26,5 Overførte driftsmidler 0,9 0,9 0,0 Drift i alt 524,2 497,7-26,5 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Arbejdsmarkedsudvalget udvikling i tet Budget 2014 (Mio. kr.) Oprindeligt Tillægsbevilling Korrigeret Drift ekskl. overførte midler 523,2 0,1 523,3 Driftsområdet viser et forventet mindreforbrug på 26,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Afvigelsen skyldes, at der forventes færre borgere i forsørgelse end forudsat ved lægningen, hvilket betyder færre udgifter til forsørgelse samt til indsats og drift. Størstedelen af udgifterne på arbejdsmarkedsområdet omfatter overførselsudgifter til førtidspension, sygedagpenge, ledighedsydelse, revalidering og kontanthjælp samt medfinansiering af a-dagpenge for forsikrede ledige. Endvidere indgår løntilskud til personer i fleksjob samt løntilskud til ledige. Derudover afholdes udgifter til den beskæftigelsesrettede indsats samt øvrige arbejdsmarkedsforanstaltninger. Kendetegnende for overførselsudgifterne er, at de påvirkes af den overordnede konjunkturudvikling. De fleste af overførselsudgifterne er dækket af delvis statsrefusion. Endvidere kompenseres kommunerne for udgiftsudviklingen via garantien og beskæftigelsestilskuddet. 16

17 Arbejdsmarkedsudvalget fordeling på områder (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne eksklusiv overførsler 2014 Forbrug ultimo juni 2014 Forventet regnskab 2014 Afvigelser ekskl. Forbrug af overførsler* Jobcenter Norddjurs 505,3 214,6 480,1-25,2 Montagen 1,3 0,8 1,3 0,0 Hjælpemiddeldepot 2,2 1,1 2,2 0,0 Seniorjob 8,6 3,4 7,3-1,3 UU-Djursland 5,0 2,8 5,0 0,0 Erhvervsgrunduddannelse 0,9 0,0 0,9 0,0 I alt 523,3 222,7 496,8-26,5 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (Mio. kr.) Jobcenter Norddjurs UU-Djursland Overført fra tidligere år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 0,2 0,2 0,0 0,7 0,7 0,0 På baggrund af kommunalbestyrelsens godkendelse af overførselssagen er tet blevet forhøjet med 0,9 mio. kr. Overførslen er placeret under hhv. Jobcenter Norddjurs med 0,2 mio. kr. og UU- Djursland med 0,7 mio. kr. Det forventes, at det overførte beløb forbruges i

18 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Udvikling i alle målgrupper Borgere i forsørgelse omfatter forsikrede ledige, modtagere af kontant- og uddannelseshjælp, udlændinge omfattet af integrationsprogrammet, revalidenter og forrevalidenter, ledighedsydelsesmodtagere, personer i ressourceforløb, fleksjobpersoner, førtidspensionister og sygedagpengemodtagere. Borgere i forsørgelse er opgjort som antal fuldtidspersoner Borgere i forsørgelse jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Antallet af borgere i forsørgelse har været faldende i 1. halvår af 2014 og ligger i juni på fuldtidspersoner. Efterregistrering af sygedagpengemodtagere kan dog betyde, at de seneste tal kan stige lidt. Gennemsnittet for 1. halvår har været fuldtidspersoner, hvilket ligger under det forventede gennemsnit for hele 2014 på helårspersoner. Det lavere antal personer giver anledning til det forventede mindreforbrug. 18

19 Jobcenter området Jobcentrets område omfatter dels forsørgelsesydelser dels udgifter til den aktive beskæftigelsesindsats herunder driftsudgifter til bl.a. arbejdsmarkedsforanstaltninger, som servicejobordningen, løntilskud til forsikrede ledige i kommunen mv. Jobcenter Norddjurs administrative udgifter henhører under økonomiudvalget. Der forventes i halvårsregnskabet et mindreforbrug på 25,2 mio. kr. på jobcenter området. Afvigelser på under jobcenter området Afvigelser* (Mio. kr.) Forsikrede ledige - forsørgelse -6,5 Uddannelsesordning og arbejdsmarkedsydelse 5,5 Kontant- og uddannelseshjælp - forsørgelse 2,1 Integration - forsørgelse 3,1 Revalidering og forrevalidering - forsørgelse -1,7 Førtidspension -8,0 Ressourceforløb - forsørgelse -5,4 Ledighedsydelse - forsørgelse -8,7 Sygedagpenge -3,7 Jobafklaringsforløb 2,7 Beskæftigelsesindsats -0,7 Sociale formål -1,2 Øvrig drift og indsats -2,8 Jobcenter området i alt -25,2 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt 2014 Effekt på 2015 og overslagsår Bemærkning Forventet regnskab 2014 indgår som en del af grundlaget for teknisk korrektion af I det følgende beskrives afvigelserne på jobcenter området. Først gives en status på forsørgelsesydelser herefter på indsats- og driftsudgifterne. 19

20 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Forsørgelsesydelser Forsikrede ledige Forsikrede ledige jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Anm.: forsikrede ledige er opgjort som antal fuldtidspersoner i kontaktforløb og omfatter således også de første 4 ledighedsuger (karensperioden), hvor kommunen ikke medfinansierer arbejdsløshedsdagpengene. Forsikrede ledige Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 92,4 85,9-6,5 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Budgetforudsætningen ligger på fuldtidspersoner. Gennemsnittet for 1. halvår 2014 ligger 70 fuldtidspersoner under. Antallet af forsikrede ledige vil typisk falde i sommerhalvåret, men stige i løbet af efteråret. På baggrund af antal personer til og med juni skønnes, at der vil være ca. 80 helårspersoner mindre i 2014 end teret, svarende til en afvigelse på ca. 6,5 mio. kr. Omfanget vil dog afhænge af udviklingen i andet halvår af 2014, hvor det vil være afgørende hvornår og i hvilket omgang, der sker en stigning antallet af forsikrede ledige på dagpenge. Ifølge seneste Økonomiske Redegørelse fra maj 2014 så forventer regeringen, at væksten i dansk økonomi vil tage til, og at beskæftigelsesmulighederne vil forbedres. I takt med øget beskæftigelse 20

21 ventes ledigheden at aftage yderligere gennem 2014 og Ledigheden skønnes at udgøre omkring personer i 2015 mod personer i Området for de forsikrede ledige finansieres af det kommunale beskæftigelsestilskud, som efterreguleres i forhold til kommunernes faktiske udgifter for En faldende udgift kan derfor give anledning til en negativ efterregulering af Norddjurs Kommunes beskæftigelsestilskud. Uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelse for forsikrede ledige Regeringen og Enhedslisten indgik i maj 2013 en aftale om en ny indfasning af dagpengereformen indeholdende to elementer. For det første en forlængelse af den særlige uddannelsesordning, hvilket betyder, at der vil være afløbsudgifter i Ordningen indebærer at ledige, der har opbrugt dagpengeretten, har ret til uddannelse og en tilhørende særlig uddannelsesydelse på 60 pct. af dagpengene for ikke-forsørgere og 80 pct. for forsørgere. For det andet en ny midlertidig arbejdsmarkedsydelse gældende fra 1. januar 2014, som gradvist udfases frem mod sommeren Der er i 2014 ikke tet med de økonomiske konsekvenser af aftalen for hhv. uddannelsesydelse og arbejdsmarkedsydelse. I 2013 var nettoudgifterne til forsørgelse og drift til uddannelsesordningen i Norddjurs Kommune 4,9 mio. kr. Tal fra jobindsats viser, at der i 2013 var i alt 52 fuldtidspersoner på uddannelsesydelse. I de tre første måneder af 2014 har været hhv. 72, 56 og 39 fuldtidspersoner på uddannelsesydelse svarende til et gennemsnit på 56 fuldtidspersoner. Der er ingen data for personer på arbejdsmarkedsydelse i jobindsats. Det vurderes, at i takt med at uddannelsesydelsen udfases, så vil der ske en stigning i personer på arbejdsmarkedsydelse. Det skønnes, at der i 2014 vil være omkring 60 helårspersoner fordelt på uddannelsesordningen og den midlertidige arbejdsmarkedsydelse svarende til en udgift til forsørgelse og drift på ca. 5,5 mio. kr. Da der ikke er teret med udgifter på området kan der forventes en tilsvarende merudgift. Uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelse for forsikrede ledige korr. forv. Nettodrift (mio.kr.) afvigelse regnskab Udgifter til forsørgelse og drift 0,0 5,5 5,5 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt De kommunale udgifter til uddannelsesordningen er omfattet af den kommunale garanti, mens forsørgelsesudgifter til den midlertidige arbejdsmarkedsydelse er dækket af beskæftigelsestilskuddet. Kommunerne forventes dermed, at blive kompenseret for merudgiften til arbejdsmarkedsydelse ved en regulering af beskæftigelsestilskuddet. 21

22 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Kontant- og uddannelseshjælp Kontant- og uddannelseshjælp jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Kontant- og uddannelseshjælp Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 80,6 82,7 2,1 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Antallet af kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere er steget fra i januar til fuldtidspersoner i juni. Gennemsnittet for 1. halvår af 2014 ligger 74 fuldtidspersoner over det forventede gennemsnit for 2014 på 985 fuldtidspersoner. Det forventes, at antal personer på kontant- og uddannelseshjælp vil stige svagt resten af året. Skønnet baserer sig på, at der kan iagttages en svag stigning i borgere på kontanthjælp. På baggrund af opfølgningen skønnes et antal på helårspersoner for hele 2014, hvilket er 85 flere end oprindeligt forudsat. Dette svarer til en merudgift på 2,1 mio. kr. Ifølge tal fra jobindsats så var der på landsplan en stigning i helårspersoner på kontanthjælp på 6,9 pct. fra 2012 til Stigningen var i Norddjurs Kommune på 11,5 pct. På baggrund af opfølgningen forventes en fortsat stigning i personer på kontant- og uddannelseshjælp i Norddjurs Kommune i

23 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Kontanthjælpsreformen trådte i kraft 1. januar 2014 og betyder bl.a. en opdeling af den tidligere gruppe af kontanthjælpsmodtagere i henholdsvis uddannelseshjælpsmodtagere og kontanthjælpsmodtagere. Uddannelseshjælpsmodtagere er unge under 30 år uden en erhvervskompetencegivende uddannelse. Det overordnede formål med indsatsen for denne gruppe er at hjælpe dem til at påbegynde og gennemføre en uddannelse. Kontanthjælpsmodtagere er voksne samt unge under 30 år med en erhvervskompetencegivende uddannelse. Det overordnede formål med indsatsen er at bringe borgerne i beskæftigelse. Kontanthjælpsreformen medfører en omlægning af beskæftigelsesindsatsen for de grupper, der er omfattet af kontanthjælpssystemet. Endvidere indebærer reformen, at der er indført et nyt visitationssystem til erstatning for den tidligere matchkategorisering af kontanthjælpsmodtagere. I lov om en aktiv beskæftigelsesindsats (LAB) er gruppen på kontanthjælp således blevet udvidet fra 2 til 4 LAB-målgrupper. I perioden januar til juni 2014 er der registreret i alt fuldtidspersoner på kontant- og uddannelseshjælp i Norddjurs Kommune. Figuren nedenfor viser den månedlige fordelingen på de 4 nye LAB-målgrupper. 600 Modtagere af kontant- og uddannelseshjælp jan feb mar apr 100 maj - Jobparat (LAB 2.2) Aktivitetsparat (LAB 2.3) Uddannelsesparat under 30 år (LAB 2.12) Aktivitetsparat under 30 år (LAB 2.13) jun Kontanthjælpsreformen medfører en række ændringer i ydelser og satser både for unge under 30 år uden uddannelse og for voksne samt unge under 30 år med en erhvervskompetencegivende uddannelse. I lovforslaget forventes reformen at medføre mindreudgifter til forsørgelse på 720,4 mio. kr. i 2014, stigende i overslagsårene. 23

24 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Integration 100 Integration jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Integration Nettodrift (mio.kr.) korr, forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 3,1 6,2 3,1 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Antallet af udlændinge omfattet af integrationsprogrammet, som modtager kontanthjælp, ligger i de første måneder af 2014 en del over det forventede gennemsnit for hele året på 44 helårspersoner. Udviklingen vil til dels afhænge af den kommunale kvote på området. I 2014 er der udmeldt en kvote for Norddjurs Kommune på 46 personer, hvilket er en stigning på 12 personer i forhold til kvoten for Endvidere følger af integrationsloven, at nyankomne flygtninge og familiesammenførte skal have tilbudt et integrationsprogram. Udlændinge, der tilbydes et integrationsprogram, er berettigede til at modtage kontanthjælp med mindre de er i stand til at klare sig selv, eventuelt ved hjælp til forsørgelse af ægtefælle. På baggrund af antal fuldtidspersoner i årets første måneder samt stigningen i den kommunale kvote skønnes at 85 helårspersoner omfattet af integrationsprogrammet vil modtage kontanthjælp i

25 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Revalidering og forrevalidering 120 Revalidering og forrevalidering jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Revalidering og forrevalidering Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 6,6 4,9-1,7 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Antallet af personer på revalidering og forrevalidering ligger i 1. kvartal 2014 lidt under niveauet for 2013 og under det forventede gennemsnit for På den baggrund skønnes i denne opfølgning at antallet af helårspersoner vil udgøre 70 mod 95 forudsat ved lægningen. 25

26 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Førtidspension Førtidspension jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Førtidspension Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 155,3 147,3-8,0 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Antallet af borgere på førtidspension har de seneste år været jævnt faldende. Tallene for 1. halvår 2014 ligger lidt under det periodiserede for Faldet skal ses i sammenhæng med førtidspensionsreformen, der trådte i kraft 2013, og som blandt andet indebærer, at personer under 40 år ikke længere kan få tilkendt førtidspension, medmindre det er helt åbenbart, at arbejdsevnen ikke kan forbedres. I stedet skal arbejdsevnen søges udviklet ved en individuel og helhedsorienteret indsats i et ressourceforløb. Personer over 40 år skal tilsvarende tilbydes ressourceforløb, og der kan ikke tilkendes førtidspension, hvis det vurderes, at arbejdsevnen kan forbedres gennem aktivering, behandling, revalidering, ressourceforløb eller på andre måder. Det forventes i denne opfølgning, at antallet af personer på førtidspension i 2014 vil være uforandret helårspersoner, men at forsørgelsesudgiften vil være lavere end oprindeligt 26

27 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 forudsat. Dette skyldes, at langt færre personer end forudsat valgte at skifte fra gammel til ny førtidspensionsordning i 2013, hvilket ville medføre øgede kommunale udgifter til forsørgelse. Ressourceforløb 100 Ressourceforløb jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Ressourceforløb Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 6,6 1,2-5,4 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt I 1. halvår af 2014 har der været mellem 3 og 4 fuldtidspersoner i ressourceforløb, hvilket fortsat er meget lavt i forhold til det forventede gennemsnit for hele året. Det kan derfor forventes, at antallet af ressourceforløb for resten af året maksimalt vil stige til forløb, svarende til 15 helårspersoner. Der kan derfor forventes et mindreforbrug på ca. 5,4 mio. kr. Reformen af førtidspension og fleksjob trådte i kraft 1. januar 2013 og betyder, at færre tilkendes førtidspension, mens flere visiteres til fleksjob og ressourceforløb. Sager om ressourceforløb, fleksjob og førtidspension skal behandles af et særligt tværfagligt rehabiliteringsteam, hvilket medfører, at flere personer i en overgangsperiode f.eks. vil modtage kontanthjælp og sygedagpenge før rehabiliteringsteamet behandler og afklarer sagen. Aktiviteten er opgjort som antal fuldtidspersoner pr. måned. Fuldtidsperson opgøres ved at dele samlet varighed på ydelsen i måneden med månedens samlede varighed. Modtager en person f.eks. 27

28 ydelse i halvdelen af måneden vil personen tælle som en halv fuldtidsperson. En fuldtidsperson kan dermed dække flere forløb/unikke personer i samme periode. Sager behandlet af rehabiliteringsteam Rehabiliteringsteamet behandler sager om ressourceforløb, fleksjob og førtidspension. Teamet er tværfagligt og sammensat på tværs af forvaltninger. Formålet er, at alle relevante kompetencer står sammen om at anlægge et helhedsorienteret perspektiv på borgere, der er i risiko for at komme på førtidspension. Teamet drøfter og indstiller, men træffer ikke afgørelser. Sagen overgår fra teamet til kommunen, der så træffer afgørelse i sagen. Tabellen nedenfor viser antal sager behandlet i rehabiliteringsteamet. Sager behandlet i rehabiliteringsteam jan-juni Indstillet til førtidspension Førtidspensionsager søgt på foreliggende grundlag videresendt til Pensionsnævnet Indstillet til ressourceforløb 5 4 Indstillet til fleksjob Sager tilbagesendt til sagsbehandler 8 1 Sager udskudt p.g.a. udeblivelse af borger 5 2 Sager i alt

29 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Fleksjob 540 Fleksjob jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Fleksjob Nettodrift (mio.kr.) Korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 26,6 26,6 0 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt På baggrund af den nye fleksjobordning skete der i 2013 en stigning i antallet af personer i fleksjob til et antal på 470 personer i december I 2014 har antallet været svagt stigende og gennemsnittet for 1. halvår 2014 ligger på linje med det forventede gennemsnit for hele året. Den nye ordning fra 2013 betyder, at fleksjob påbegyndt den 1. januar 2013 eller senere baseres på en ny tilskudsmodel. Personer ansat i fleksjob efter de gamle regler vil fortsat være på den gamle ordning, men der vil ikke være en yderligere tilgang. Den nye model har betydet en tilgang til fleksjob i 2013, idet flere personer, som tidligere var på ledighedsydelse, har fået mulighed for fleksjob i få timer pr. uge i såkaldte minifleksjobs. Samtidig er flekslønstilskuddet i den nye model lavere end fleksjobtilskuddet i den gamle ordning. Ifølge tal fra jobindsats var der i januar 2013 i Norddjurs Kommune 427 personer på den gamle fleksjobordning. I december 2013 var der 119 personer på den nye ordning, mens 352 personer fortsat var på den gamle ordning. I perioden januar til juni 2014 har der været 136 personer på den nye ordning, mens 335 personer er på den gamle ordning. 29

30 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Ledighedsydelse 300 Ledighedsydelse jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Ledighedsydelse Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 31,9 23,2-8,7 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt I 2013 var der et fald i antallet af borgere på ledighedsydelse. Faldet hang sammen med indførsel af en ny fleksjobordning 2013, som flyttede personer fra ledighedsydelse til fleksjob. I 2014 er faldet aftaget og der har i 1. halvår 2014 været 125 fuldtidspersoner på ledighedsydelse, hvilket lavere end det forventede gennemsnit for 2014 på 195 helårspersoner. På baggrund af udviklingen skønnes, at der vil være 130 helårspersoner på ledighedsydelse, hvilket er 65 færre end teret. Det nye skøn svarer til en mindreudgift på 8,7 mio. kr. 30

31 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Sygedagpenge 700 Sygedagpenge over 4 uger jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Anm.: sygedagpengedata er genstand for efterregistrering. Det gælder f.eks. i de tilfælde, hvor arbejdsgiver indberetter refusion for en periode tilbage i tid. På grund af forsinkelser i indberetningen vil antallet af sygedagpenge modtagere for de seneste måneder stige i de efterfølgende måneder. Dette er særligt udtalt for sager mellem 5-26 uger. Sygedagpenge Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgift til forsørgelse 67,7 64,0-3,7 Aktivitet (helårspers.) Sygedagpengemodtagere 5-26 uger Sygedagpengemodtagere uger Sygedagpengemodtagere over 52 uger Helårspersoner i alt (sygedagpengemodt. over 4 uger) Antal sygedagpengemodtagere har i 1. halvår ligget på 541 fuldtidspersoner, hvilket er lavere end det forventede gennemsnit for hele 2014 på 550 fuldtidspersoner. De seneste tal skal dog tages med forhold, da der kan ske opjustering som følge af fremtidige sygedagpengeindberetninger, som pt. ikke er registreret. Den 1. juli 2014 træder den første del af sygedagpengereformen i kraft. Med reformen indføres bl.a. en ny sygedagpengemodel med jobafklaringsforløb. Endvidere indføres en ny forlængelsesregel ved livstruende, alvorlig sygdom. 31

32 Reformens formål er bl.a. at sikre sygemeldte et forsørgelsesgrundlag under deres sygdomsforløb. Et andet formål er at sikre sygemeldte en tidligere indsats, der i højere grad støtter den enkelte i at vende hurtigst muligt tilbage til arbejdsmarkedet. Det forventes, at antallet at sygedagpengemodtagere i 2. halvår fortsat vil ligge under det forventede gennemsnit. Endvidere forventes sygedagpengereformen at medføre en reduktion bl.a. fordi sygedagpengemodtagere i 2. halvår af 2014 kan visiteres til det nye jobafklaringsforløb. På den baggrund skønnes en afvigelse ca. 30 helårspersoner svarende til 3,7 mio. kr. Reduktionen vil delvis blive modsvaret af merudgifter til jobafklaringsforløb jf. nedenfor. Jobafklaringsforløb Med den nye sygedagpengemodel indføres jobafklaringsforløb, som betyder at sygedagpengemodtagere, der ikke kan forlænges efter forlængelsesreglerne efter 22 uger (mod 52 uger tidligere) kan komme i et jobafklaringsforløb på ressourceforløbsydelse. Hermed sikres den sygemeldte økonomisk tryghed under hele sygeforløbet. Udgifterne til ressourceforløbsydelsen er dækket af statsrefusion før 52. uge, hvorefter kommunen afholder 100 pct. udgifterne i lighed med refusionsreglerne på sygedagpengeområdet. Jobafklaringsforløb Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Udgifter til forsørgelse og drift 0,0 2,7 2,7 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Det forudsættes, at 30 helårspersoner i 2014 vil visiteres til jobafklaringsforløb, og at udgiften vil udgøre 2,7 mio. kr. Da der ikke er lagt på området vil dette medføre en tilsvarende merudgift. Merforbruget skal ses i sammenhæng med mindreforbruget på sygedagpenge. 32

33 Indsats- og driftsudgifter Indsats- og driftsudgifter Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Beskæftigelsesindsats 20,8 20,1-0,7 Personlige tillæg 5,4 5,4 0 Sociale formål 1,7 0,5-1,2 Øvrig indsats og drift 3,7 0,9-2,8 I alt 31,6 26,9-4,7 Indsats- og driftsudgifterne omfatter hovedsageligt udgifter til den beskæftigelsesrettede indsats i jobcentret. Udgifterne vil til dels være afledt af antallet af personer i forsørgelse. Derudover indgår udgifter til personlige tillæg og helbredstillæg til førtidspensionister samt sociale formål. Afvigelsen på 0,7 mio. kr. vedrørende beskæftigelsesindsatsen skal ses som en afledt effekt af faldende aktivitet som følge af færre personer på forsørgelsesydelserne. Endvidere forventes i denne opfølgning et mindreforbrug til sociale formål på 1,2 mio. kr. Området er i 2014 blevet overført fra voksen- og plejeudvalget, og tet er ikke efterfølgende blevet justeret. Det vurderes, at den kommunale udgift i 2014 vil være på niveau med udgiften i 2013, som udgjorde 0,4 mio. kr. Under øvrig indsats og drift forventes et samlet mindreforbrug på 2,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært, at dele vedr. revalidender i 2014 er omplaceret og at indtægt fra statsrefusion efter flytningen nu bogføres under arbejdsmarkedsudvalget. 33

34 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Servicejob 6 Servicejob jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Servicejob Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Statstilskud til ansættelse af personer i servicejob -0,2-0,2 0,0 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Under arbejdsmarkedsudvalget teres og registreres statstilskud til personer i servicejob, mens udgiften til løn afholdes der, hvor pågældende er ansat. Servicejobordningen er ophørt og der forventes ikke yderligere tilgang til ordningen. 34

35 fuldtidspersoner Halvårsregnskab 2014 Forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune 160 Forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec B2014 per B2014 gns jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec gns B Kommunalt løntilskud Nettodrift (mio.kr.) korr. forv. regnskab afvigelse Kommunale nettolønudgifter 3,3 3,3 0 Aktivitet (helårspers.) Helårspersoner i alt Antallet af forsikrede ledige i løntilskud i Norddjurs Kommune har været stigende i første kvartal Gennemsnitlig for 1. halvår 2014 er 137 fuldtidspersoner, hvilket er 16 flere end det forventede gennemsnit for hele Antal personer i løntilskud kan variere henover året, og det er endnu for tidliget at vurdere, hvorvidt antallet i den første del af 2014 vil give anledning til merudgifter. 35