SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport. Budgetopfølgning pr. 30. september 2016

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 30. september 2016

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2016 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 30. september 2016 og forventet regnskab 2016 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 30. september 2016 og forventet regnskab 2016 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr.30.september 2016 og forventet regnskab 2016 Side 11 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2016 for udvalgenes driftsrammer Side 12 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2016 Side 16 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2016 (side 19) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2014 til 30. september 2016 (side 20) Bilag C: Kassebeholdning 2015, 2016 og forventet 2016 (side 21) Side 2

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 30. september 2016 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter indenfor og udenfor servicerammen og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2016 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 30. september 2016, der også indeholder ledernes skøn over forventede mer-/mindreudgifter og mer-/mindreindtægter i forhold til budget 2016 og skøn over overførsel af drifts- og anlægsmidler fra 2016 til Side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2016 og prognose over regnskabsresultat for 2016 Økonomisk råderum Opr. Overførsel Overførsel Forbrug pr. Budget Korr. budget Bevillinger 2016 ex overfør. b.o Forventet regnskab årsregnskab 2016 Skatter Tilskud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (serviceramme) - puljer Serviceudgifter (undtaget serviceramme) Overførselsudgifter Renter Budgetbalance Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinansierede anlæg udgifter Skattefinansierede anlæg indtægter Brugerfinansieret område Finansforskydninger Lånoptagelse Bevægelser på kassebeholdningen ( -) = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). Budgetopfølgningen pr. 30. september 2016 viser samlet set en mindreudgift /merindtægt på kr., hvoraf de kr. er et mindreforbrug indenfor servicerammen og derfor tilføres budgetsikkerhedspuljen. De forventede netto mindreudgifter/merindtægter på kr. på serviceudgifter indenfor servicerammen tilføres - som nævnt ovenfor - budgetsikkerhedspuljen, hvorefter serviceudgifter indenfor servicerammen balancerer. Derudover forventes mindreindtægter på kr. på serviceudgifter udenfor servicerammen, merudgifter på kr. på sociale overførselsudgifter, merudgifter på kr. på brugerfinansieret området samt merindtægter på kr. på skatter, mindreudgifter kr. til renter og afdrag på lån samt mindreindtægt på kr. på garantiprovision. Der forventes ikke budgetafvigelser på skattefinansierede anlæg. Side 4

5 I forbindelse med budgetopfølgningen har de budgetansvarlige institutions- og afdelingsledere indsendt skøn over deres forventede overførsel af ØD-midler (serviceudgifter indenfor rammen) fra 2016 til 2017, som er opgjort i særskilt kolonne ovenfor i tabel 1. Overførslerne forventes at udgøre kr. Der blev overført kr. fra 2015 til 2016, og det forventes således at driftsoverførslerne bliver kr. lavere i år. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansierede anlæg på kr. i anlægsudgifter, og kr. i overførsel af anlægsindtægter, i alt netto overførsel på kr. i indtægt. Der er overført kr. i anlægsudgifter og kr. i anlægsindtægter, i alt netto indtægt kr. fra 2015 til II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 30. september 2016 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2016 på kr. Der er en indtægt fra forskerskat på kr., der ikke er budgetteret, idet indtægten er meget svingende fra år til år. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en indtægt på tilskud og udligning på kr. i det oprindelige budget for 2016, og kr. i korrigeret budget. Der er ingen ændringer ved budgetopfølgningen pr. 30. september Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2015 et nettobudget til serviceudgifter indenfor servicerammen på kr. for Budgetopfølgningen viser en mindreudgift på serviceudgifter på kr., i forhold til korrigeret budget, som indstilles tilført budgetsikkerhedspuljen, hvorefter budgettet indenfor serviceudgiftsrammen balancerer. Hvis budgetopfølgningen godkendes som indstillet, resterer der 11,0 mio. kr. i budgetsikkerhedspuljen, og 2,7 mio. kr. i reserver (Lov- og cirkulæreprogram pulje og demografipuljer). i alt 13,7 mio. kr. Kommunernes serviceramme er sanktionsbelagt. Det betyder, at kommunens bloktilskud vil blive nedsat i 2017, såfremt serviceudgifterne i kommunernes regnskab for 2016 ligger over den korrigerede serviceudgiftsramme 2016 for kommunerne under ét. En evt. sanktion på budget 2016 vil fordele sig med en 60 % individuel sanktion for de kommuner, der har overskredet servicerammen og en 40 % kollektiv sanktion, der bliver pålagt alle kommuner. Kommunerne under ét forventer at ligge under den udmeldte serviceramme. Side 5

6 Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2016 (mio. kr.) Serviceudgifter Nr. Samlet Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Beredskabskommissionen Familie- og uddannelsesudvalget Social-, sundhedsog fritidsudvalget Oprindeligt budget ,7 185,6 2,6 398,6 273,9 + givne tillægsbevillinger 2 0,7-0,9 0,0-1,1 2,7 + overførsel fra ,7 8,0 0,1 4,4 1,2 =Korrigeret budget 2016 inkl overførsler ,0 192,6 2,6 401,8 277,9 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,0-6,5 0,2 5,9 0,4 = Forventet overførsel til ,0 5,7 0,0 3,5 0,8 = Forventet regnskab ,0 180,5 2,8 404,3 277,5 - Reserver (puljer + demografi) 9 13,7 11,1 0,0 0,0 2,6 Forventet regnskab 2016 hvis reserver ikke anvendes Sanktionsudgangspunkt jf. KL ,9 Merforbrug i forhold til servicerammen, hvis reserver anvendes Mindreforbrug i forhold til servicerammen, hvis de uforbrugte reserver ikke anvendes 10 = ,3 169,4 2,8 404,3 274,9 12 = ,2 13 = ,5 Som det ses ovenfor viser det forventede regnskab, at der vil blive et merforbrug på 4,2 mio. kr. hvis reserverne anvendes. Dette skyldes primært, at overførslerne fra 2016 til 2017 forventes at blive mindre end de var fra 2015 til Hvis reserverne ikke anvendes, vil der være et mindreforbrug i forhold til kommunens serviceramme på 9,5 mio. kr. Side 6

7 Tabel 3 Reserver (mio. kr.) Opr. budget Anvendt Byrådsmøde Restbudget Demografi: Træning 0,2 0,0 0,0 0,2 Daghjem 0,4 0,0 0,0 0,4 Hjemmesygepleje 0,3 0,0-0,3 0,0 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 Personlig og praktisk hjælp 2,1-2,1 0,0 0,0 Plejecenter 5,2-2,7-0,9 1,6 Hjælpemidler 0,4 0,0 0,0 0,4 I alt 8,6-4,8-1,2 2,6 Øvrige puljer: Budgetsikkerhedspulje 8,8-1,8 4,1 11,0 Lov- og cirkulæreprogram ,1 0,0 0,0 0,1 I alt 8,9-1,8 4,1 11,1 Total 17,5-6,6 2,9 13,7 Serviceudgifter udenfor servicerammen Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til serviceudgifter udenfor serviceudgiftsrammen på kr. Det korrigerede budget udgør kr. Området består af udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, ældreboliger og indtægter fra den centrale refusionsordning m.v. Der forventes en mindreindtægt på kr. i 2016 i indtægter fra den centrale refusionsordning m.v. Tabel 4 - Serviceudgifter udenfor ramme - regnskab 2016 (mio. kr.) Serviceudgifter udenfor ramme Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,9 0,0-3,5 68,5 + givne tillægsbevillinger 2-3,9 0,0 0,0-3,9 =Korrigeret budget ,0 0,0-3,5 64,5 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,3 0,0 0,3 0,0 = Forventet regnskab ,4 0,0-3,2 64,5 Ændringer i forhold til oprindeligt budget 6 = ,6 0,0 0,3-3,9 Side 7

8 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til overførselsudgifter på kr. Der forventes pr. 30. september 2016 en mindre udgift på netto kr. i forhold til det korrigerede budget for 2016, der er på kr. Afvigelsen skyldes primært merudgifter til ressourceforløb og jobafklaringsforløb, løntilskud til personer i fleksjob, ledighedsydelse, seniorjob til personer over 55 år, sygedagpenge og førtidspension, mindreudgifter til integrationsprogram og introduktionsforløb m.v., kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet, beskæftigelsesordninger, revalidering og sociale formål, samt mindreindtægter fra statsrefusion efter genberegning ud fra skøn for varighed på refusionstrappen på baggrund af regnskab 2015 og lavere driftsloft. Tabel 5 Sociale overførselsudgifter (mio. kr.) Sociale overførselsudgifter Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,9 160,0 2,5 65,4 + givne tillægsbevillinger 2-1,4-4,2 1,1 1,7 =Korrigeret budget ,5 155,8 3,6 67,1 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,4 1,1-0,1-0,6 = Forventet regnskab ,9 156,9 3,5 66,5 Ændring i forhold til oprindeligt budget 6 = ,0-3,1 1,0 1,0 Renter Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til renter på kr. Der er en mindreudgift til renter på lån på kr. og en mindreindtægt fra garantiprovision på kr. Afdrag på lån Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til afdrag på kommunens låneportefølge på kr. Der er en mindreudgift til afdrag på lån på kr. Skattefinansierede anlæg Byrådet godkendte i oktober 2015 anlæg svarende til en bruttoanlægsudgift i 2016 på 60,4 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for 12,4 mio. kr., og der er overført 34,3 mio. kr. fra 2015 til Der forventes en overførsel fra 2016 til 2017 på 27,5 mio. kr., hvorefter det forventede regnskabsresultat for 2016 vil udvise en bruttoanlægsudgift på 79,7 mio. kr., hvilket er 19,3 mio. kr. over det oprindelige budget. På indtægtssiden godkendte Byrådet i oktober 2015 anlæg svarende til en bruttoanlægsindtægt i 2016 på 47,2 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet indtægts tillægsbevillinger for 36,3 mio. kr., og der er overført 45,2 mio. kr. fra 2015 til Der forventes 33,8 mio. kr. i overførsel fra 2016 til Det forventede regnskabsresultat for 2016 vil herefter udvise en indtægt på 94,9 mio. kr., hvilket er 47,7 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Der er ingen sanktioner på overskridelse af anlægsrammen i Side 8

9 Tabel 6 Skattefinansierede anlæg (mio. kr.) Skattefinansieret anlæg Nr. Udgifter total Indtægter total Andre anlæg udgifter Andre anlæg indtægter Udstykninger udgifter Udstykninger indtægter Oprindeligt budget ,4-47,2 30,9-3,1 29,5-44,1 + givne tillægsbevillinger 2 12,4-36,3 5,3-1,0 7,1-35,3 + overførsel fra ,3-45,2 25,4-35,5 9,0-9,7 =Korrigeret budget ,2-128,7 61,6-39,6 45,6-89,2 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september = Forventet overførsel til ,5-33,8 16,2-1,1 11,2-32,8 = Forventet regnskab ,7-94,9 45,4-38,5 34,3-56,4 Merforbrug / merindtægt i forhold til opr. budget 9 =8-1 19,3-47,7 14,5-35,4 4,8-12,3 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2015 driftsudgifter for 2016 på 2,0 mio. kr., som ved årets første budgetopfølgning blev nedsat til 1,9 mio. kr., på baggrund af et mindreforbrug på kr. for tømning af glascontainere. Der er intet overført fra 2015 til 2016, og der forventes ingen overførsel til Der er en forventet merudgift ved budgetopfølgningen pr. 30. september 2016 på kr., der skyldes højere udgifter til sække, tømning af glas containere og pap containere, omlægning af transportudligning, samt engangsydelse ved snitflade til opkrævning af erhvervsaffaldsgebyr, hvorefter regnskabsresultat forventes at blive på 2,2 mio. kr. Tabel 7 Det brugerfinansierede område (drift og anlæg i mio. kr.) Det brugerfinansierede område Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,0 2,0 0,0 + givne tillægsbevillinger 2-0,1-0,1 0,0 + overførsel fra ,0 0,0 0,0 =Korrigeret budget 2016 inkl overførsler ,9 1,9 0,0 = Bevillinger ved budgetopf. pr. 30. september ,3 0,3 0,0 - Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 Forventet regnskab ,2 2,2 0,0 Merforbrug i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 0,2 0,2 0,0 Side 9

10 Finansforskydninger Byrådet vedtog i oktober 2015 et nettobudget 2016 til finansforskydninger på kr. Det korrigerede budget udgør kr. Det afsatte budget til grundkapital almene boliger i Trylleskov Strand og Havdrup Vest på kr. overføres til 2017, hvor det skal indbetales til Landsbyggefonden i forbindelse med godkendelse af skema B. Lånoptagelse Byrådet vedtog i oktober 2015 et indtægtsbudget 2016 til lånoptagelse på 11,0 mio. kr. Side 10

11 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 30. september 2016 og forventet regnskab 2016 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder kr. (efter finansiering fra budgetsikkerhedspulje). Forbrug pr Oprindeligt budget 2016 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget Korrigeret budget 2016 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2016 Forskel Oprindelig budget Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskabskommissionen Beredskab Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Side 11

12 Forbrug pr Oprindeligt budget 2016 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget Korrigeret budget 2016 ekskl. ovf Bevillings ansøgninger Overførsel Overførsel Puljer, uudnyttede efter budgetopfølgning Forventet regnskab 2016 Forskel Oprindelig budget Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2016 Serviceudgifter indenfor servicerammen Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. (nettomindreudgift) på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med kr. vedr. ejendomsdrift (bl.a. puljer til indvendig og udvendig bygningsvedligeholdelse og udearealer, legepladser, hegn m.m), der er overført til Familie- og uddannelsesudvalget og Social-, sundheds- og fritidsudvalget, kr., der er tilført budgetsikkerhedspuljen og kr., der er de reelle mindreudgifter indenfor Økonomi-, teknik- og miljøudvalgets område. Politikområde 3 Borgerbetjening, administration og byråd Der forventes merudgifter på netto kr.. Dette fordeler sig med kr. vedr. ejendomsdrift, kr., der er tilført budgetsikkerhedspulje og et nettomindreforbrug på kr. på den øvrige drift på politikområdet, der dels består af mindreudgifter til tjenestemandspensioner på kr. som skyldes lavere afregningsprocent og højere bonusindtægt, en yderligere gevinst fra indkøbsoptimering på kr. samt en mindreudgift til drift af rådhusbilen på kr. Og dels af merudgifter til løn som følge af ændring af gennemsnitsløn i forbindelse med tjenestemænds pensionering, manglende budgettering af løn til fleksjob samt yderligere ressourcer til implementering af sundhedsit på i alt kr., mindreindtægt fra vejadministration på kr., idet der ikke har været istandsættelse af private fællesveje samt en mindreindtægt fra byggesager på kr., idet flere større byggerier først kan afsluttes i Politikområde 4 Bygninger, veje og grønne områder Der forventes mindreudgifter på netto kr. Dette fordeler sig med kr. vedr. ejendomsdrift og en nettomindreforbrug på kr. på den øvrige drift på politikområdet., som består af mindreudgift til afvandingselementer på veje på kr. og mindreudgift til støttet boligbyggeri på kr. Politikområde 5 Bygninger, veje og grønne områder Der forventes merindtægter på kr. i forbindelse med udarbejdelse af miljøgodkendelser for hhv. Weber Saint Gobain, VEKS og Solrød Biogas. Side 12

13 Politikområde 6 Beskæftigelse Der forventes en mindreudgift på kr. vedr. grundtilskud til produktionsskoler. Beredskabskommissionen Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Politikområde 7 Beredskab Under beredskab har der været et merforbrug til vedrørende udskiftning af brandhaner på kr. og mindreindtægt fra Beredskabsstyrelsen til uddannnelse af de frivillige på kr. Herunder også mindre justeringer af budget tilpasses de faktiske udgifter på i alt kr., samt mindreudgift til ejendomsdrift på kr. Familie- og uddannelsesudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med kr. vedr. ejendomsdrift (bl.a. puljer til indvendig og udvendig bygningsvedligeholdelse og udearealer, legepladser, hegn m.m), der er overført til Familie- og uddannelsesudvalget fra Økonomi-, teknik- og miljøudvalget. Der er således reelt et mindreforbrug på kr. indenfor Familie- og uddannelsesudvalgets område. Politikområde 8 Dagtilbud Der forventes en samlet netto merudgift på kr., hvoraf kr. vedr. ejendomsdrift. Der er således en reel merudgift på kr., som består af en merudgifter til søskendetilskud, økonomiske fripladser, pædagogiske fripladser og øvrige tilskud til forældre på i alt kr. og merindtægter fra forældrebetaling på kr., samt mindreudgift til sprogstimulering på kr., der er overført til administration Børn og Unge Rådgivningen under politikområde 10 og en merudgift til støttepersonale på kr., der er finansieret af et tilsvarende mindreforbrug til støttepersonale i SFO og skoler. Politikområde 9 Undervisning og fritidstilbud Der forventes samlet netto merudgift på kr., hvoraf kr. vedr. ejendomsdrift. Der er således reelt en nettomindreforbrug kr., som fordeler sig en mindreudgift til specialundervisning på kr., en merudgift til undervisning i andre kommuner på kr., en mindreudgift på netto kr., der skyldes,at der i skoleåret 2015/16 var 5 færre elever end forventet, der havde valgt at gå på privatskole, 4 færre havde valgt at gå på efterskole og samtidig var taksten lavere end forudsat. Der udover tilpasses budgettet på konto vedr opkrævning for undervisning af plejebørn, idet 2 plejebørn er flyttet ud af kommunen. En samlet mindreudgift til sfo, som følge af regulering af årspladser på kr., som følge af færre indskrevne børn i SFO på Havdrup skole og Munkekærskolen og flere indskrevne børn på Uglegårdsskolen, en merindtægt fra forældrebetaling på kr. og en merudgift til økonomiske og pædagogiske fripladser kr. Der er endvidere en mindreudgift til tale-høre lærere og personlig assistance i skolen på i alt kr., der er overført til administration Børn og Unge Rådgivningen under politikområde 10 og en mindreudgift på kr. til støttepersonale vedr. SFO og skoler, der er overført til dagtilbud. Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der forventes en samlet merudgift på kr., hvoraf kr. vedr. ejendomsdrift. Der er således reelt et nettomerforbrug på kr., som fordeler sig med et merforbrug på kr. til anbringelser og en merudgift på kr. vedr. administration Børn og Unge Rådgivningen, der er overført fra sprogstimulering, tale-høre lærere, personlig assistance i skolen og Væksthuset, hvorfra der er overført kr. Side 13

14 Social-, sundheds- og fritidsudvalget Der ansøges om bevillinger på netto kr. på serviceudgifter indenfor rammen. Dette fordeler sig med kr. vedr. ejendomsdrift (bl.a. puljer til indvendig og udvendig bygningsvedligeholdelse og udearealer, legepladser, hegn m.m), der er overført til Social-, sundheds- og fritidsudvalget fra Økonomi-, teknik- og miljøudvalget og kr. vedr. demografipuljer. Der er således reelt et merforbrug indenfor Social-, sundheds- og fritidsudvalgets område på kr. Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der forventes en samlet netto merudgift på kr., hvoraf kr. vedr. ejendomsdrift. Der er merudgift til hjemmesygepleje på kr., der finansieres dels af afsat demografipulje til hjemmesygepleje med kr. og dels af demografipulje tilplejeboliger på politikområde 15. Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der forventes en samlet mindreudgift på kr., hvoraf kr. vedr. ejendomsdrift, så det reelle mindreforbrug udgør kr. og skyldes lavere udgifter til flygtninge- og sociale boliger som skyldes, at husvildeboligen Hyldagergaard er fjernet fra budgettet. Der er modtaget færre flygtninge i 2016 end forventet, derfor forventes det, at hele puljen til nye boliger ikke bruges og af samme årsag bliver der et mindre tilskud fra staten vedr. driften af de midlertidige boliger. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og ældre Der forventes en samlet mindreudgift på kr., hvoraf kr. vedr. ejendomsdrift. Det reelle mindreforbrug udgør kr., der fordeler sig med mindreudgift til specialpædagogisk bistand til voksne på kr., mindreudgift til forebyggende indsats for ældre og handicappede på kr., mindreudgift til botilbud til midlertidigt ophold ( 107) på kr., mindreudgift til beskyttet beskæftigelse på kr., merudgift til botilbud til særlige sociale problemer på kr., merudgift til stofmisbrug på kr., merudgift til botilbud til længerevarende ophold ( 108) på kr. og en merudgift til ungdomsuddannelse for unge med særlige behov (STU) på kr. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der forventes en samlet mindreudgift på kr., hvoraf kr. vedr. merudgift til ejendomsdrift og kr. vedr. mindreudgift på demografipulje til plejeboliger, der er anvendt til finansiering af merudgifter til hjemmesygepleje. Der er således reelt et merforbrug på kr., der består af merudgift til arbejdsskade på kr., merudgift til elever på kr. og mindreudgift til kr. som skyldes fejlbudgettering af ejendomsudgifter til Christians Have. Endvidere budgetteres puljemidler til værdig ældrepleje. Der er givet tilsagn fra ministeriet, og de første indbetalinger har fundet sted. Der gives en +/- bevilling på i alt kr. i hvert af årene Politikområde 16 Kultur og Fritid Der forventes en samlet merudgift på kr., hvoraf kr. vedr. ejendomsdrift. Der er således reelt et merforbrug, der består af merudgift på kr. til regulering af lønbudget bl.a. som følge af tjenestemands pensionering, samt mindreudgift på kr. vedr. voksenundervisning i andre kommuner. Serviceudgifter udenfor servicerammen Familie- og uddannelsesudvalget Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der forventes en mindreindtægt på kr. i statsrefusion fra særlig dyre enkeltsager. Side 14

15 Overførselsudgifter Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Politikområde 6 Beskæftigelse Der forventes en samlet netto merudgift på kr. Der er merudgifter til kontanthjælp på kr., løntilskud på kr., ressourceforløb på kr., ledighedsydelse på kr., sygedagpenge på kr., driftsudgifter til kommunal beskæftigelsesindsat på kr., beskæftigelsesindsats forsikrede ledige på kr., seniorjob på kr. og erhvervsgrund-uddannelse på kr. Der er mindreudgifter til revalidering på kr, integrationsprogram på kr., kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogram på kr., uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt dagpengeret på kr., beskæftigelsesordninger på kr., den regionale uddannelsespulje med kr., samt kr. til bygningsdrift, beskæftigelsescentret. Familie- og uddannelsesudvalget Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der forventes en mindreudgift på kr. i hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste. Social-, sundheds- og fritidsudvalget Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der forventes en merudgift på kr. Der er merudgifter til førtidspension på kr.og merudgifter til voksne (SEL 100) på kr. Der er mindreudgift til personlige tillæg på kr. og mindreudgifter til sygebehandling og efterlevelseshjælp på kr. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og ældre Der forventes en mindreudgift på kr. til særlig tilrettelagt undervisning (STU) efter Lov om Aktiv Beskæftigelse. Brugerfinansieret område Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Politikområde 5 Bygninger, veje og grønne områder Der forventes en samlet merudgift på kr., der skyldes højere udgifter til sække, tømning af glas containere, forbruget af pap containere har været større end forventet og omlægning af transportudligning, samt engangsydelse ved snitflade til opkrævning af erhvervsaffaldsgebyr. Side 15

16 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 2016 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2016, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 10. oktober I likviditetsbudgettet er der indarbejdet skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2016 til 2017 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2016 i supplementsperioden i 2017 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar ,5 mio. kr. Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 1. DRIFT 23. november Budget bygningsmæssig drift af 112 plejeboliger og serviceareal på Plejecentret Christians Have - tilgår budgetsikkerhedspuljen Udbud af rengøring og vinduespolering - valg af leverandør - tilgår budgetsikkerhedspuljen januar Integrationsindsatsen vedr. boligplacering af flygtninge finansieret af budgetsikkerhedspuljen Dannelse af børnehaveklasser 2016/ finansieret indenfor budgetrammen til undervisning marts Overførsel af ØD-midler, puljemidler og anlægsmidler fra til Jobrotationsprojekt mellem Job- og SocialCentret og kommunens daginstitutioner 36 Skoleårets planlægning tilgår budgetsikkerhedspuljen Den regionale uddannelsespulje maj Budgetopfølgning pr heraf finansieret af budgetsikkerhedspuljen juni Helhedsplan for dagtilbud Køb af DSB s areal i Solrød Center ved Stationspladsen tilgår budgetsikkerhedspuljen august Budgetopfølgning pr heraf tilført budgetsikkerhedspuljen Pulje til indslusning på arbejdsmarkedet september Idrætsanlægsfonden runde oktober Pulje til mere virksomhedsrettet indsats for personer i ressourceforløb Drift - Bevillinger i alt ,0 mio. kr. Side 16

17 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 2. ANLÆG 5. oktober Tilbud på storparceller i Havdrup Vest og Trylleskov Strand til almene boliger 14. december Kommunale udlæg for tilslutningsafgifter i Havdrup Vest januar Revideret tilbud på etape 3 til almene boliger i Havdrup Vest 13 Revideret tilbud på storparcel 23 til almene boliger i Trylleskov Strand 14 Købstilbud på storparceller i Trylleskov Strand Storparcel 2 - salgsindtægter Storparcel 4 - salgsindtægter Storparcel 5 - salgsindtægter Storparcel 8 - salgsindtægter Salg af fælleshusarealer Storparcel 3 - udgiftsbevilling Storparcel 7 - udgiftsbevilling Storparcel 8 - udgiftsbevilling Konsulentbistand og myndighedsbehandling februar Trylleskov Strand Færdiggørelse af vejanlæg (vejetape ) og projektering, udførelse og tilsyn med byggemodning 29. marts Overførsel af ØD-midler, puljemidler og anlægsmidler fra til Havdrup Vest Byggemodning, vejanlæg etape 1c og Udbud af 9 parcelhusgrunde i Havdrup Vest juni Helhedsplan for dagtilbud Trylleskov Strand købstilbud på storpacel 16 og Køb af DSBs areal i Solrød Center ved Stationspladsen august Tilslutningsbidrag til fjernvarme for 9 parcelhusgrunde i Havdrup 19. september Idrætsanlægsfonden runde Omlægning af grusbane til græsbane ved SIC Anlæg Bevillinger til rådighedsbeløb i alt ,8 mio. kr. 3. FINANSIERING 25. januar Tilskud til modtagelse og integration af flygtninge januar Revideret tilbud på etape 3 til almene boliger i Havdrup Vest øget udgift til grundkapital 13 Revideret tilbud på storparcel 23 til almene boliger i Trylleskov Strand øget udgift til grundkapital 29. marts Overførsel af ØD-midler, puljemidler og anlægsmidler fra 2015 til 2016 (tilbagebetaling af moms af tilskud) Side 17

18 Tillægsbevillinger Byrådets møde Punkt Tekst Bevilling (+) udgift/mindreindtægt i kr. 29. august Budgetopfølgning pr september Omlægning af grusbane til græsbane ved SIC (tilbagebetaling af moms af tilskud) Finansiering Bevillinger i alt ,2 mio. kr. 4. Budgetopfølgning pr. 30. september Overførsler fra 2016 til 2017 Merudgift serviceudgifter, serviceramme 0 Mindreindtægt - Serviceudgifter uden for rammen Merudgift sociale overførselsudgifter Merudgift brugerfinansieret område Merindtægt finansiering Nettoforbrug af kassebeholdningen ,7 mio. kr. Drift ØD-overførsler og øvrige overførsler Anlæg overførsel af rådighedsbeløb, netto Finansiering grundkapital almene boliger Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,5 mio. kr. Budgetteret kasseforbrug oprindelig budget -19,5 mio. kr. Skøn kassebeholdning pr. 31. december ,8 mio. kr. Rest i pulje (budgetsikkerhed og demografi) + 13,7 mio. kr. Skøn kassebeholdning pr. 31. december 2016, hvis rest pulje ikke anvendes 160,5 mio. kr. Disponibel kassebeholdning ultimo 2016 Skøn kassebeholdning pr. 31. december ,8 mio. kr. Heraf gæld til affaldsordninger 5,3 mio. kr. Heraf hensættelse til arbejdsskade 4,2 mio. kr. Heraf overførsler fra 2016 til ,5 mio. kr. Disponibel kassebeholdning ultimo ,8 mio. kr. Side 18

19 Likviditetsbudget 2016 Bilag A Pr. 30. september 2016 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt Side 19

20 Bilag B Kassebeholdning 1. januar september 2016 (mio. kr.) dec '13 apr '14 jul '14 sep '14 dec '14 mar '15 jun '15 sep '15 dec '15 mar '16 jun '16 sep '16 Bogført kassebeholdning Gennemsnit de sidste 365 dg. Side 20

21 Kassebeholdning 2015,2016 og forventet 2016 Bilag C 250 Kassebeholdning 2015, 2016 og forventet 2016 Primo måneden Mio. kr Forventet Faktisk jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan Side 21