Halvårsrapport 30. juni 2015

Transkript

1 Halvårsrapport 30. juni 2015

2 Ledelsesberetning for 1. halvår 2015 Resultatet efter skat blev på 5,6 mio. kr. Det forsikringstekniske resultat endte utilfredsstillende på minus 3,9 mio. kr. Præmieindtægterne er steget i forhold til 2014 med 2,0 %, og svarer til det forventede. I løbet af sidste halvdel af 2014 og frem til halvåret 2015 er der sket en øget aktivitet og øget tilførsel af ressourcer vedrørende salg af forsikringer til eksisterende og nye medlemmer. Erstatningsudgifterne er samlet steget i 2015 med 18,4 %. Antallet af skader er steget marginalt med 1 %. Stigningen i udgifterne kan henføres til, at der er en betydelig mindre tilbageførsel af erstatningshensættelserne end i 2014, i alt 11,5 mio. kr. Bruttoerstatningsprocenten er på 87,7 %, hvilket er tilfredsstillende. Der er dog tale om en markant stigning i forhold til tidligere år. Stigningen gælder i alle brancher på nær Indboforsikringen. Særligt vedrørende motoransvar er der sket en stigning i erstatningerne på 5,8 mio. kr. Årsagerne til stigningen er en kombination af flere forhold, herunder lidt større gennemsnitsskader og lidt flere større enkeltskader. Omkostningsprocenten er steget til 12,6 %, hvilket isoleret set ikke er tilfredsstillende, men følger af den satsning på ressourcer og markedsføring, som er en konsekvens af den nye strategi for Popermo. Det nye og tidssvarende forsikringssystem er i brug og vedligeholdelse- og udviklingsomkostningerne er steget kraftigt. Investeringsresultatet er på 11,2 mio. kr., hvilket er tilfredsstillende. Renter og udbytter udgør heraf 13,5 mio. kr. og er på niveau med Kursreguleringerne er negative med 1,6 mio. kr. og kan henregnes til det negative finansmarked i foråret Egenkapitalen er på 460 mio. kr. efter reguleringer for periodens resultat. Det individuelle solvensbehov er opgjort til 126,2 mio. kr., og solvensgraden er på 3,64. Opgørelsen af solvensbehovet er opgjort efter standardmodellen og anses for at dække Popermos risici. Der er ikke ændret væsentligt i de risici og usikkerhedsfaktorer, som Popermo kan påvirkes af i forhold til seneste beskrivelse i ledelsesberetningen til årsrapporten for 2014, hvortil der henvises. Resultatet for første halvår af 2015 er ikke præget af særlige begivenheder og ingen hændelse har i sig selv påvirket resultatet. Der forventes ikke at komme begivenheder i den resterende del af 2015, som særskilt kan påvirke årsresultatet. Den ene af Popermos porteføljeforvaltere udskiftes i august måned, en mindre påvirkning af investeringsresultatet i forbindelse med salg af portefølje og køb af ny vil kunne forventes.

3 Ledelsens påtegning Bestyrelsen og direktionen har aflagt halvårsregnskabet for Halvårsresultatet er behandlet og vedtaget dags dato. Halvårsrapporten er aflagt efter lovgivningens krav, herunder lov om finansiel virksomhed og bekendtgørelsen om finansielle rapporter for forsikringsselskaber. Halvårsregnskabet giver et retvisende billede af Popermos aktiver og passiver, den finansielle stilling og resultatet af aktiviteterne for første halvår Ledelsesberetningen indeholder en retvisende gennemgang af udviklingen i Popermos aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentlige risici og usikkerhedsfaktorer, som Popermo kan påvirkes af. Halvårsregnskabet har ikke været genstand for revision eller review. Odense, den 24. august 2015 Direktionen John Rasmussen Direktør Bestyrelsen Torkil Hattel Kurt Kristensen Flemming Gjelstrup Claus Hartmann Mogens Heggelund Jan Sylvester Iversen Torben Krog Jensen Henning Jønsson Kate Kengen

4 3 Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis, som blev anvendt ved udarbejdelsen af årsrapporten for Der henvises til selskabets årsrapport for 2014 for en uddybende beskrivelse af den anvendte regnskabspraksis.

5 4 Resultatopgørelse 1. januar juni 2015 Spec i t.kr. Bruttopræmier Præmiehensættelser Afgivne forsikringspræmier Hensættelse af afgivne forsikringspræmier Præmieindtægter f.e.r Forsikringsteknisk rente Udbetalte erstatninger Modtaget genforsikringsdækning Ændring i erstatningshensættelser Ændring af genforsikringsandel af erstatningshensættelser Erstatningsudgifter f.e.r Administrationsomkostninger Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r Forsikringsteknisk resultat Renteindtægter og udbytter m.v Kursreguleringer Renteudgifter 0 0 Administrationsomkostninger i forb. med invest Investeringsafkast Forrentning af forsikringsmæssige hensættelser Investeringsafkast efter forsikringsteknisk rente Resultat før skat Skat Periodens Resultat Anden total indkomst Stigning i domicilejendoms værdi 0 0 Anden total indkomst i alt 0 0 Total indkomst i alt

6 5 Balance pr. 30. juni 2015 Spec. Aktiver Driftsmidler Domicilejendom Materielle aktiver i alt Kapitalandele Investeringsforeninger Obligationer Indlån i kreditinstitutter Investeringsaktiver i alt Forudbetaling i forbindelse med genforsikring 0 0 Genforsikringsandel af erstatningshensættelser Genforsikringsandel af hensættelser til forsik. kontrakter Tilgodehavender hos forsikringstagere Tilgodehavender i forbindelse med direkte forsik.forretning Tilgodehavender hos forsikringsvirksomheder Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver 0 0 Andre aktiver i alt Tilgodehavende renter samt optjent leje Andre periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt i t.kr. Passiver Reservefond Periodens resultat Egenkapital i alt Præmiehensættelser Erstatningshensættelser Hensættelser til forsikringskontrakter i alt Udskudte skatteforpligtelser 0 0 Hensatte forpligtelser i alt 0 0 Gæld i forbindelse med genforsikring Aktuelle skatteforpligtelser Pensions- og feriepengeforpligtelser Anden gæld Gæld i alt Periodeafgrænsningsposter Passiver i alt Egenkapitalopgørelse Reservefond Saldo pr. 1/ Samlet total indkomst Egenkapital pr. 30/

7 6 Noter 1 Renter og udbytter m.v i t.kr. Renter af værdipapirer Renter af indlån Andre renter 0 0 Udbytte af børsnoterede kapitalandele Kursgevinster og -tab på investeringsaktiver Realiserede gevinster på investeringsaktiver Realiserede tab på investeringsaktiver Urealiserede gevinster på investeringsaktiver Urealiserede tab på investeringsaktiver Kurstab / gevinst ved udtrækning af obligationer 0 0 Kursregulering vedr. diskonteringshensættelser der kan specificeres således: Kapitalandele Obligationer Kursregulering vedr. diskonteringshensættelser Tilgodehavender hos forsikringstagere Præmierestancer Uafregnede selvrisikobeløb Tilgodehavender hos forsikringsselskaber Uafregnede regresbeløb Genforsikringens andel af udbetalte erstatninger Gæld i forbindelse med genforsikring

8 Note 5 - femårsoversigt Bruttopræmierindtægter Bruttoerstatningsudgifter Forsikringsmæssige driftsomkostninger i alt Resultat af afgiven forretning Forsikringsteknisk resultat Investeringsafkast efter forsikringsteknisk rente Årets resultat Afløbsresultat Forsikringsmæssige hensættelser i alt Forsikringsaktiver Egenkapital i alt Aktiver i alt Bruttoerstatningsprocent 87,7 76,8 85,0 85,2 95,2 14. Bruttoomkostningsprocent 12,6 11,2 9,1 8,3 8,6 15. Combined Ratio 104,2 90,7 97,1 98,1 104,1 16. Operating Ratio 93,4 75,2 92,4 87,2 105,2 17. Relativt afløbsresultat 0,4-0,1 0,9-2,2-1,3 18. Afløbsprocent 0,8-0,3 2,1-4,9-3,2 19. Egenkapitalforrentning i procent 1,2 5,3 1,5 3,0-1,4 20. Resultatgrad 5,6 22,6 6,0 10,9-5,3 21. Forsikringsteknisk overskudsgrad -3,9 9,8 3,5 3,2-1,1 22. Solvensmargen Solvensdækning 10,6 11,0 9,6 8,9 8,8 24. Antal policer Antal medlemmer på gruppeulykke Antal skader Erstatningsfrekvens (antal skader pr policer) Erstatningsmargin