Fondsbørsmeddelelse 07/ maj 2006 KVARTALSRAPPORT. 1. kvartal GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

Transkript

1 Fondsbørsmeddelelse 07/ maj 2006 KVARTALSRAPPORT 1. kvartal 2006 GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

2 (1.000 kr.) HOVEDTAL / NØGLETAL I SAMMENDRAG 1. kvartal 1. kvartal Hele året Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivning på udlån m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat Udlån Indlån Egenkapital Balancesum Eventualforpligtelser Nøgletal: Egenkapitalens forrentning (før skat)... 13,2 13,4 14,5 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,93 1,99 2,06 Solvensprocent (excl. periodens resultat)... 23,1 28,1 23,2 Resultat før skat pr. aktie á 100 kr... 11,1 11,4 49,7 Børskurs ultimo Indre værdi pr. aktie GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

3 BERETNING FOR 1. KVARTAL 2006 GrønlandsBANKEN opnåede et resultat før skat på tkr mod tkr i samme periode Basisindtjeningen er steget med tkr til tkr Basisindtægterne er steget med 22,9 %, medens omkostninger og afskrivninger er steget med 3,2 %. Udviklingen i basisindtjeningen har i 1. kvartal 2006 været som ventet ved offentliggørelsen af årsrapporten Der forventes for året som helhed fortsat en vækst i basisindtjeningen på ca. 10 % i forhold til Kvartalets resultat 1.kvartal 1.kvartal hele året Basisindtægter fra bankdrift Omkostninger og afskrivninger Basisindtjening før nedskrivninger Nedskrivninger på udlån mv Basisindtjening Beholdningsindtjening Resultat før skat Skat Nettoresultat Beholdningsindtjeningen - beregnet som afkastet på egenbeholdningen af aktier og obligationer fratrukket en fundingrente er for perioden opgjort særskilt og udeholdt af basisindtjeningen. Beholdningsindtjeningen er som følge af stigningen i obligationsrenteniveauet i 1. kvartal 2006 faldet med tkr til tkr Resultatopgørelsen Nettorenteindtægterne er steget med 12,7 % eller tkr til tkr Det er fortsat vækst i udlån primært ISERIT Boliglån, forbrugslån til private samt lån til erhvervslivet -, der er baggrunden herfor. Gebyr- og provisionsindtægter er steget med tkr til tkr Stigningen skyldes kunders øgede handel med værdipapirer og fortsat vækst i forretningsomfang på garantiog udlånsområdet. Kursreguleringer gav et samlet tab på tkr mod et tab på tkr. 369 i samme periode sidste år. På obligationsbeholdningen har der været et tab på tkr , medens der på aktier har været en avance på tkr og tkr. 288 på valuta. De samlede omkostninger og afskrivninger er steget med tkr. 645 til tkr Stigningen kan henføres til øgede personaleudgifter. Antallet af heltidsmedarbejdere udgør ved kvartalets udgang 85. Nedskrivning på udlån m.v. er på tkr. 417 mod en indtægt på tkr. 273 for 1. kvartal Skat er beregnet med 37,1 % af resultatet før skat. Der er ingen betalbar skat for 1. kvartal 2006 som følge af fradragsret for udbytte. Balance og kapitalforhold Bankens samlede udlån og garantier er siden 1. kvartal 2005 steget med tkr til kr , hvilket endnu engang er det højeste niveau i bankens historie. Udlån til privatkunder steg med godt 35 % i forhold til 1. kvartal Siden årsskiftet er de samlede udlån og garantier steget med tkr GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

4 BERETNING FOR 1. KVARTAL 2006 Obligationsbeholdningen er steget med tkr og andrager tkr Bankens samlede kursfølsomhed overfor en ændring i renteniveauet på 1 procentpoint er siden årsskiftet faldet med tkr til tkr Indlånene er faldet med tkr til i alt tkr Den altovervejende del af bankens indlån er anfordringsmidler. Den samlede balance er faldet med tkr til tkr GrønlandsBANKENs solvensprocent, hvori kvartalets resultat ikke er indregnet, er beregnet til 23,1 mod 23,2 ultimo Bestyrelsens og direktionens samlede beholdning af GrønlandsBANK-aktier udgjorde ved udgangen af 1. kvartal 2006 i alt stk. Regnskabspraksis m.v. Kvartalsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. samt Københavns Fondsbørs regler for udstedere af børsnoterede værdipapirer. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for Skat, der består af den aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til periodens resultat, og på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Der er i Grønland skattemæssigt fradragsret for udbytte. Den skattemæssige værdi af det i årsrapporten foreslåede udbytte posteres derfor i overensstemmelse med ovenstående direkte på egenkapitalen på tidspunktet for udbyttets endelige vedtagelse på generalforsamlingen. Udskudte skatteaktiver indregnes i balancen med den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres. Forventninger til 2006 Der er fortsat udsigt til en moderat vækst i den grønlandske økonomi. Der er dog betydelige regionale forskelle i den økonomiske udvikling og primært i de store byer vil fortrinsvist offentligt finansieret og subsidieret byggeri medføre vækst. GrønlandsBANKEN forventer på denne baggrund fortsat vækst og øget forretningsmæssig udvikling. I byerne Nuuk, Qaqortoq, Sisimiut og Ilulissat forventes en højere vækst end for samfundet generelt. Nationalbanken hævede styringsrenterne primo marts 2006 og GrønlandsBANKEN forudser, at der kommer flere rentestigninger i løbet af året. Renten forventes dog fortsat at ligge på et lavt niveau. Med stigende renter i 2006 og øget fokus på gebyrer og en offensiv udlånspolitik, forventes nettorente- og gebyrindtægter samlet at vise fremgang. Den stramme styring af omkostningerne fortsætter, men den almindelige omkostningsopdrift og stigning i personaleantal medfører samlede omkostninger, der er større end i Det er bankens vurdering, at boniteten i låneporteføljen er tilfredsstillende. Værdiregulering af udlån forventes derfor at blive beskeden i Basisindtjeningen forventes herefter ca. 10 % højere end i GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

5 BERETNING FOR 1. KVARTAL 2006 Det endelige årsresultat før skat vil endvidere blive påvirket af beholdningsindtjeningen, der afhænger af udviklingen på de finansielle markeder. Finanskalender Halvårsrapport: 9. august kvartalsrapport: 1. november 2006 Nuuk, den 02. maj 2006 Bestyrelsen GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

6 (1.000 kr.) RESULTATOPGØRELSE Note 1. kvartal Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på materielle aktiver Nedskrivning på udlån m.v Resultat før skat Skat Periodens resultat GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

7 (1.000 kr.) BALANCE 31. december Note AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Grunde og bygninger i alt, domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Udskudte skatteaktiver Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt PASSIVER Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Hensatte forpligtelser Egenkapital 11 Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Overført overskud Egenkapital i alt Heraf foreslået udbytte Passiver i alt Eventualforpligtelser 14 Solvensopgørelse GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

8 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Renteindtægter/terminspræmie af Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf Valutakontrakter Rentekontrakter I alt renteindtægter Renteudgifter til Kreditinstitutter og centralbanker Indlån I alt renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter fordelt Værdipapirer og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer af Udlån til dagsværdi Obligationer Aktier Valuta Afledte finansielle instrumenter I alt kursreguleringer Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse og direktion Bestyrelse Direktion I alt Personaleudgifter Lønninger m.m Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

9 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE Skat 35 % skat af ordinært resultat %-tillæg I alt skat af ordinært resultat Skattemæssig værdi af fradragsret for betalt udbytte Skat til betaling Der er ikke betalt selskabsskat i perioden. Banken agter at søge om tilladelse til at fratrække en del af det for året 2005 deklarerede udbytte ved opgørelsen af den skattepligtige indkomst for året Skattebetalingen vil som følge heraf blive udskudt. GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

10 31. december NOTER TIL BALANCE Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter I alt tilgodehavender Individuelle nedskrivninger/hensættelser på udlån og garantidebitorer... Primo perioden Nedskrivninger/hensættelser i perioden Endelig tabt (afskrevet) tidligere individuelt nedskrevet Ultimo perioden Heraf udgør garantidebitorer Endeligt tabt ikke tidligere nedskrevet Indgået på tidligere afskrevne fordringer Obligationer Heraf stillet nominelt tkr til sikkerhed for mellemværender med Danmarks Nationalbank 10 Indlån På anfordring Med opsigelsesvarsel Tidsindskud Særlige indlånsformer I alt indlån Aktiekapital Bankens aktiekapital består af aktier á kr Egne aktier Antal egne aktier Nominel beholdning af egne kapitalandele Procent af aktiekapital ultimo... 0,1 0,1 12 Overført overskud i alt Primo perioden Udloddet udbytte Skatteeffekt af fradragsret for udloddet udbytte Handel med egne aktier m.m Periodens resultat Ultimo perioden GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11

11 31. december NOTER TIL BALANCE Eventualforpligtelser Garantier m.v. Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings- og konverteringsgarantier Øvrige garantier Garantier m.v. i alt Uigenkaldelige kredittilsagn Andre eventualforpligtelser i alt Solvensopgørelse i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse: Risikovægtede aktiver Kernekapital efter fradrag i pct. af risikovægtede aktiver... 22,0 22,1 GrønlandsBANKEN 1. KVARTAL /11