Intro - BUL Økonomi Budget 2019

Transkript

1 Intro - BUL Økonomi Budget 2019 Anita Iversen august 2018 stevns kommune 1

2 Stevns Kommunes samlede driftsbudget ØU Serviceudgifter inden for servicerammen 159 mio. kr. Driftsbudget 2018 SSU Overførselsudgifter Serviceudgifter inden for servicerammen Serviceudgifter uden for servicerammen 367 mio. kr. 0,3 mio. kr. 285 mio. kr. 82 mio. kr. PMF 5% ØU 12% BUL Overførselsudgifter Serviceudgifter inden for servicerammen Serviceudgifter uden for servicerammen 345 mio. kr. 5 mio. kr. 341 mio. kr. -1 mio. kr. AET 27% AET Overførselsudgifter Serviceudgifter inden for servicerammen 338 mio. kr. 312 mio. kr. 26 mio. kr. SSU 29% PMF 62 mio. kr. Serviceudgifter inden for servicerammen 69 mio. kr. Serviceudgifter uden for servicerammen -7 mio. kr. I alt mio. kr. BUL 27% august 2018 stevns kommune 2

3 Årshjul Budgetforslag 2019 Budgetopfølgning 2018 Regnskabsafslutning 2017 Januar Tidsplan, proces udarbejdes Supplementsperiode Februar Økonomisk politik, proces, etc. godkendes i ØU Overførselsbeløb på Anlæg Marts Forberedelsesfasen Overførselsbeløb på drift April Forberedelsesfasen BOP1 pr. ultimo februar udvalgsbehandles Årsberetning Maj Juni Udvalgsbehandling Økonomiaftale mellem KL og regeringen Eventuelt udvalgsbehandling Endelig godkendelse i KB Juli Version 1 August Version 2 ultimo august BOP2 pr. ultimo maj udvalgsbehandles September Oktober 1. Behandling KB 2. Behandling KB budgetvedtagelse November Budget - efterbehandling BOP3 pr. ultimo sep. udvalgsbehandles December Evaluering august 2018 stevns kommune 3

4 Hovedpunkter i Økonomisk Politik Godkendt af ØU 28. februar 2017: Økonomiaftalen mellem KL og regeringen forventes overholdt. Der skal være overskud på strukturel balance, som er tilstrækkelig til dækning af prioriterede anlægsinvesteringer, og som "stødpude" til likviditeten. Niveauet for anlægsrammen fastsættes med afsæt i den samlede anlægsramme for kommuner jfr økonomiaftalen, indgået mellem Regeringen og KL. Stevns kommunes andel udgør ca. 64 mio. kr. Herudover anbefales hensyntagen til et realistisk ambitionsniveau, samt hensynet til den samlede økonomi, herunder til størrelsen af de likvide aktiver. Likviditeten anbefales på minimum en gennemsnits likviditet på ca. 80 mio. kr. opgjort efter kassekreditreglen af hensyn til kommunens soliditet (evnen til at modstå tab). Gældens størrelse og låneoptagelse. Vurderes i forbindelse med budgettet. Der udarbejdes balancekatalog til budget på i alt cirka 20 mio. kr. brutto. Orientering og inddragelse af MED-organisationen og andre relevante høringsfora. august 2018 stevns kommune 4

5 Økonomistyring i Stevns Budgetprocessen: Tidsplan Basisbudget Ændringsforslag til basisbudgettet Overførselsområdet Inden for vedtaget serviceniveau Demografisk udgiftspres Lov- og cirkulæreændringer Ud over vedtaget serviceniveau Balancekatalog Anlæg Afledt drift af anlæg august 2018 stevns kommune 5

6 Opbygning af budgettet Drift Udvalg Overførselsudgifter Politikområde 1 Delpolitikområde X Serviceudgifter Politikområde 2 Delpolitikområde Y Delpolitikområde Z Politikområde 3 Delpolitikområde Æ Serviceudgifter uden for servicerammen Politikområde 8 Delpolitikområde Å Anlæg Finansiering august 2018 stevns kommune 6

7 Opbygning af budgettet Herudover er driftsbudgettet opdelt i: Rammeaftaler Økonomiske rammeaftaler, afgrænset til institutionslignende eller organisatoriske delområder. Max. overskud på 5%/underskud på 2,5% af budgetrammen. Lønsumsstyring Overførselsadgang til næste budgetår på lønninger Max. overskud på 5%/underskud på 2,5% af budgetrammen. Øvrig drift Ingen overførselsadgang af budget til næste år. august 2018 stevns kommune 7

8 Rammeaftaler under BUL Daginstitutioner Område Nordstevns Område Store Heddinge Område Hårlev Område Rødvig Skoler og SFO er Strøbyskolen og Strøbyskolens SFO er (incl. Solstrålen) Store Heddinge Skole og Hopstar Hotherskolen og Krudthuset (incl. Stevns Dagskole) Ungdomsskolen og UngStevns (incl. Ungdomsdagskolen) Øvrige Skole-IT Sundhedspleje Projektmidler skoler august 2018 stevns kommune 8

9 BUL - Budget 2018 på politikområder Børneudvalget (- = indtægt / + = udgift) I 1000 kr. Budget 2018 B B B Børneudvalg Overførselsudgifter Børn Serviceudgifter Pasningsordninger for børn Skoler m.v Familiehus og sundhedspleje Egenbetaling og tilskud Tilbud til børn og unge med særlige behov Takstfinansierede institutioner Serviceudgifter udenfor servicerammen Tilbud til børn og unge med særlige behov BU s andel af det samlede driftsbudget 27,1% 27,1% 27,1% 27,1% Heraf lønsum august 2018 stevns kommune 9

10 Delpolitikområder - Overførselsudgifter Sociale formål Børn Bruttoudgifter Nettoudgifter Merudgiftsydelse Børn med nedsat funktionsevne 2,4 mio. kr. 1,2 mio. kr. Hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste 6,3 mio. kr. 3,2 mio. kr. Udgifter i forbindelse med hjemmetræning 0,3 mio. kr. 0,3 mio. kr. I alt 9,0 mio. kr. 4,7 mio. kr. Der er 50% refusion på udgifterne (excl. hjemmetræning) Bruttoudgifter = udgifter inden refusion Nettoudgifter = kommunens udgifter august 2018 stevns kommune 10

11 Overførselsudgifter Budgetforslag 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 Side 1 august 2018 stevns kommune 11

12 Delpolitikområder Serviceudgifter Dagtilbud til børn og unge august 2018 stevns kommune 12

13 Delpolitikområder Serviceudgifter Dagtilbud til børn og unge Dagtilbud - Fælles formål Pulje til ændringer i behov for pladser i dagpasningen (demografi) Pulje til øget normering Pulje til ændret tildeling til uddannet personale Lukkedage / Feriepasning Pædagogisk konsulent 1 stilling Pædagogisk Assistentuddannelse PAU-elever Praktikpladser Sprogvurdering af 3 årige Diverse udgifter inden for dagpasningsområdet Bedre kvalitet i dagtilbud Mellemkommunale betalinger (pasning over kommunegrænser/plejebørn) 9,4 mio. kr. 3,0 mio. kr. 0,9 mio. kr. 0,3 mio. kr. 0,3 mio. kr. 0,6 mio. kr. 0,7 mio. kr. 1,4 mio. kr. 0,1 mio. kr. 0,1 mio. kr. 0,3 mio. kr. 1,1 mio. kr. august 2018 stevns kommune 13

14 Delpolitikområder Serviceudgifter Dagtilbud til børn og unge Forventede behov for pladser fra 2018 til 2021 i: Dagpleje (0-2 år) Vuggestue (0-2 år) Børnehave (3-5 år) Tilskud til privat pasning (0-2 år) Tilskud til privatinstitutioner (0-2 år og 3-5 år) Ved beregningen af budget til 0-6 års området tages der udgangspunkt i befolkningsprognosen. Regulering af budget i institutionerne, sker via puljen til demografiske ændringer. Kommunal udgift pr. plads (gennemsnit): 0-2 år Ca kr. 3-5 år Ca kr. august 2018 stevns kommune 14

15 Dagtilbud til børn og unge Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 15

16 Dagtilbud til børn og unge Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 16

17 Dagtilbud til børn og unge Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 17

18 Delpolitikområder Serviceudgifter Skoler mv. august 2018 stevns kommune 18

19 Delpolitikområder Serviceudgifter Skoler mv. august 2018 stevns kommune 19

20 Delpolitikområder Serviceudgifter Skoler mv. august 2018 stevns kommune 20

21 Delpolitikområder Serviceudgifter Skoler mv. august 2018 stevns kommune 21

22 Delpolitikområder Serviceudgifter Skoler mv. august 2018 stevns kommune 22

23 Delpolitikområder Serviceudgifter Skoler mv. august 2018 stevns kommune 23

24 Skoler Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 24

25 Skoler Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 25

26 Skoler Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 26

27 Skoler Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 27

28 Delpolitikområder Serviceudgifter Familiehus og sundhedspleje august 2018 stevns kommune 28

29 Familiehus og Sundhedspleje Budget 2019 Ændringer til prioritering Version 2 august 2018 stevns kommune 29

30 Delpolitikområder Serviceudgifter Egenbetaling og tilskud august 2018 stevns kommune 30

31 Delpolitikområder Serviceudgifter Egenbetaling og tilskud august 2018 stevns kommune 31

32 Egenbetaling og tilskud Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 32

33 Delpolitikområder Serviceudgifter Tilbud til børn og unge med særlige behov august 2018 stevns kommune 33

34 Delpolitikområder Serviceudgifter Tilbud til børn og unge med særlige behov august 2018 stevns kommune 34

35 Delpolitikområder Serviceudgifter Tilbud til børn og unge med særlige behov august 2018 stevns kommune 35

36 Tilbud til børn og unge med særlige behov Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 36

37 Delpolitikområder Serviceudgifter Takstfinansierede institutioner Magnoliegården Døgninstitution for adfærdsvanskelige børn Pladser Døgnbehandling: 23 pladser med en belægningsgrad på 90% Skoletilbud: 18 pladser med en belægningsgrad på 83% Takster i 2018 Døgnbehandling: kr. pr. døgn / kr. pr. år Skole: 907 kr. pr. døgn / kr. pr. år Døgn og skole: kr. pr. døgn / kr. pr. år Driftsbudget Driftsudgifter: Indtægter via takster: 26,7 mio. kr. 28,5 mio. kr. august 2018 stevns kommune 37

38 Takstfinansierede institutioner Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 38

39 Delpolitikområder Serviceudgifter Central refusionsordning Central refusionsordning Central refusionsordning = Refusion på særligt dyre enkeltsager Indtægterne skal ses sammen med udgifterne på Tilbud til børn og unge med særlige behov under Serviceudgifter 25% refusion på udgifter over kr. årligt 50% refusion på udgifter over kr. årligt I 2018 er budgetteret med ca. 18 helårspersoner, hvor der modtages refusion fra den centrale refusionsordning Refusionen pr. sag ligger mellem kr. og kr. og ingen sager, hvor der modtages 50% refusion. august 2018 stevns kommune 39

40 Central refusionsordning Budget 2019 Indarbejdede ændringer Version 2 august 2018 stevns kommune 40

41 Anlæg Anlægsbudget 2018 opdelt på udvalg mio. kr. Renovering/vedligeholdelse af skoler og institutioner ligger under PMF. 3; 6% 1; 1% Økonomiudvalg 8; 17% Social og Sundhed F.eks. Klippinge Børnecenter - Sovefaciliteter Strøbyskolen - Efterisolering Store Heddinge Skole Døre og vinduer Hotherskolen - Forbindelsesgang 32; 69% 3; 7% Børn, Unge og Læring Arbejdsmarked, Erhverv og Turisme Plan, Miljø og Fritid august 2018 stevns kommune 41

42 Anlæg Budget 2019 august 2018 stevns kommune 42

43 Ordbog i økonomistyring På Stevns Kommunes hjemmeside ligger en ordbog, som beskriver de forskellige begreber/ord inden for økonomistyring: styring.pdf august 2018 stevns kommune 43