KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af

Transkript

1 EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den C(2016) 7495 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af om ændring af Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/1675 om supplering af mangler (EØS-relevant tekst) DA DA

2 BEGRUNDELSE 1. BAGGRUND FOR DEN DELEGEREDE RETSAKT Den 20. maj 2015 blev der vedtaget nye rammer for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. De nye regler består af: a) Direktiv (EU) 2015/849 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme (herefter "direktivet") (b) Forordning (EU) 2015/847 om oplysninger, der skal medsendes ved pengeoverførsler (herefter "forordningen"). De nye regler udgør et moderne og sammenhængende retsgrundlag på området og er i overensstemmelse med gældende internationale standarder og henstillinger, navnlig dem fra Den Finansielle Aktionsgruppe (FATF). Det fremgår af direktivets artikel 9, stk. 1, at tredjelandsjurisdiktioner med strategiske mangler i deres ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der i væsentlig grad truer Unionens finansielle system ("højrisikotredjelande"), skal identificeres med henblik på at beskytte det indre markeds funktion. Ved direktivets artikel 9, stk. 2, er Kommissionen tillagt beføjelse til at vedtage delegerede retsakter med henblik på at identificere højrisikotredjelande, idet der tages hensyn til strategiske mangler. Heri fastsættes ligeledes de kriterier, som Kommissionen skal basere sin vurdering på. På grundlag af denne identificering pålægges forpligtede enheder, jf. direktivets artikel 18, stk. 1, at gennemføre skærpede kundekendskabsprocedurer ved etableringen af forretningsforbindelser eller udførelsen af transaktioner med fysiske personer eller juridiske enheder, der er etableret i landene på listen. Den 14. juli 2016 vedtog Kommissionen den delegerede forordning (EU) nr. 2016/1675, hvorved højrisikotredjelande med strategiske mangler for første gang identificeres. Kommissionen tog hensyn til FATF's seneste offentlige erklæringer, til FATF s dokument ("improving global AML/CFT Compliance: ongoing process"), FATF's rapporter om internationalt samarbejde og den gensidige evalueringsrapport, der er blevet udarbejdet af FATF og FATF-lignende regionale organer (FSRB ere) for så vidt angår de risici, der hidrører fra individuelle tredjelande som omhandlet i artikel 9, stk. 4. Som et resultat af denne vurdering identificerede Kommissionen en række tredjelande med strategiske mangler i deres ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der i væsentlig grad truer Unionens finansielle system. Disse lande blev derfor omfattet af den delegerede forordning, der er omhandlet i direktivets artikel 9. Kommissionen skal gennemgå listen, når det er hensigtsmæssigt. Som fremhævet i betragtning 28 i direktivet vil Kommissionen tilpasse sin vurdering til de ændringer, som internationale organisationer og standardsættere foretager i informationskilder, såsom dem, der offentliggøres af FATF. Kommissionen har derfor til hensigt at opdatere listen for at afspejle de fremskridt (eller mangel på samme), som højrisikotredjelandende har gjort med hensyn til afhjælpning af de strategiske mangler. På grundlag af disse oplysninger kan Kommissionen eventuelt identificere yderligere højrisikotredjelande med strategiske mangler, eller flytte allerede identificeret højrisikotredjelande fra et afsnit til et andet på listen, eller fjerne dem helt afhængigt af et lands fremskridt (eller mangel på samme). I denne forbindelse har Kommissionen vurderet resultaterne af FATF's 28. plenarforsamling og de nyligt tilgængelige informationskilder. I betragtning af disse seneste oplysninger fandt Kommissionen, at Guyana har gjort væsentlige fremskridt i relation til bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af DA 2 DA

3 terrorisme. På grundlag af de fremskridt, der er gjort af Guyana, idet landet i væsentlig grad har opfyldt punkterne i den handlingsplan, som det har aftalt med FATF, besluttede FATF at foretage et kontrolbesøg i Guyana for at bekræfte, at gennemførelsen af planen er påbegyndt, og at der er politisk vilje til at fortsætte med at styrke ordningen med bekæmpelse af hvidvask af penge og bekæmpelse af finansiering af terrorisme. FATF konkluderede efter sit kontrolbesøg, at Guyana har en retlig og institutionel ramme på plads, som tager hånd om de strategiske mangler i landets ordning til bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. Guyana er derfor blevet fjernet fra FATF's dokument med titlen "improving global AML/CFT Compliance: on-going process". Henset til disse informationskilder er det Kommissionens opfattelse, at Guyana ikke længere opfylder kriterierne i direktivets artikel 9, stk. 2. Guyana bør derfor fjernes fra listen over højrisikotredjelande med strategiske mangler i deres forskrifter til bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme. 2. HØRINGER FORUD FOR RETSAKTENS VEDTAGELSE Kommissionen afholdt ingen høringer, eftersom listen over højrisikotredjelande svarer til det, der er aftalt på internationalt plan. Den 25. oktober 2016 blev ekspertgruppen vedrørende hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme hørt om udkastet til den delegerede retsakt ved skriftlig procedure. 3. JURIDISKE ASPEKTER AF DEN DELEGEREDE RETSAKT Ved denne delegerede retsakt ændres den liste over højrisikotredjelande, der tidligere er blevet opstillet i den delegerede forordning (EU) nr. 2016/1675. Retsvirkningerne af listens offentliggørelse er reguleret i basisretsakten, dvs. direktiv (EU) 2015/849, navnlig artikel 18. Som følge heraf er de forpligtede enheder i medlemsstaterne ikke længere forpligtet til at anvende skærpede kundekendskabsprocedurer i forbindelse med fysiske personer eller juridiske enheder, der er etableret i Guyana, for så vidt som der i direktivets artikel 18 henvises til forpligtelserne vedrørende de tredjelande, som Kommissionen har identificeret som højrisikotredjelande. Dette berører ikke de forpligtede enheders anvendelse af direktivets forskrifter om bekæmpelse af hvidvask af penge med hensyn til kundekendskabsprocedurer og de relevante risikobaserede foranstaltninger, der skal bringes i anvendelse. DA 3 DA

4 KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af om ændring af Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/1675 om supplering af mangler (EØS-relevant tekst) EUROPA-KOMMISSIONEN HAR under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde, Under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 af 20. maj 2015 om forebyggende foranstaltninger mod anvendelse af det finansielle system til hvidvask af penge eller finansiering af terrorisme, om ændring af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 og om ophævelse af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/60/EF samt Kommissionens direktiv 2006/70/EF 1, særlig artikel 9, stk. 2, og ud fra følgende betragtninger: (1) Unionen skal sikre en effektiv beskyttelse af det finansielle systems integritet og det indre markeds funktion mod hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. I direktiv (EU) 2015/849 er det således fastsat, at Kommissionen bør identificere højrisikotredjelande med strategiske mangler i deres nationale ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der i væsentlig grad truer Unionens finansielle system. (2) Kommissionen har vedtaget delegeret forordning (EU) 2016/1675 om supplering af mangler 2. Kommissionen bør revidere listen over højrisikotredjelande på passende tidspunkter i lyset af de fremskridt, som disse højrisikotredjelande gør med hensyn til at afhjælpe de strategiske mangler i deres ordninger for bekæmpelse af hvidvaskning af penge og bekæmpelse af finansiering af terrorisme. Kommissionen bør tilpasse sin vurdering til de ændringer, som internationale organisationer og standardsættere foretager i informationskilder, såsom dem, der offentliggøres af Financial Action Task Force (FATF). (3) I overensstemmelse med de kriterier, der er fastsat i direktiv (EU) 2015/849 tog Kommissionen hensyn til de senest tilgængelige oplysninger, navnlig FATF's seneste offentlige erklæringer, FATF s dokument ( improving global AML/CFT Compliance: ongoing process"), og rapporter fra FATF s arbejdsgruppe vedrørende tilsyn med det internationale samarbejde (International Co-operation Review Group) for så vidt angår de risici, som individuelle tredjelande udgør, jf. artikel 9, stk. 4, i direktiv (EU) 2015/849. (4) FATF gav i ovennævnte dokumenter udtryk for, at Guyana har gennemført de nødvendige foranstaltninger med henblik på afhjælpning af de strategiske mangler i 1 2 EUT L 141 af , s. 73. EUT L 254 af , s. 1. DA 4 DA

5 landets ordning for bekæmpelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme og fjernede dette land fra FATF's dokument "Improving global AML/CFT overholdelse: on-going process". (5) På grundlag af de seneste relevante oplysninger er Kommissionen ligeledes nået frem til den konklusion, at Guyana ikke længere bør betragtes som en tredjelandsjurisdiktion med strategiske mangler i dets ordninger for bekæmpelse af hvidvask af penge og finansiering af terrorisme, der i væsentlig grad truer Unionens finansielle system VEDTAGET DENNE FORORDNING: Artikel 1 Tabellen i punkt I i bilaget til forordning (EU) nr. 2016/1675 ændres ved at slette nedennævnte linje: 3. Guyana Artikel 2 Denne forordning træder i kraft dagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende. Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat. Udfærdiget i Bruxelles, den På Kommissionens vegne Formand Jean-Claude JUNCKER DA 5 DA