ny præsentation af basisindtjeningen m.v. i ledelsesberetningen.

Transkript

1 Nasdaq OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Dato: Dato: Vor ref.: Jens Ole Jensen Side: Telefon: Selskabsmeddelelse nr Korrigerende/supplerende information til halvårsrapporten for 2010 Finanstilsynet har foretaget regnskabskontrol af Nordjyske Banks halvårsrapport for 2010 og banken har i forlængelse heraf fra Fondsrådet fået påbud om, at udsende korrigerende/supplerende information til halvårsrapporten for 2010, hvor bankens basisindtjening i ledelsesberetningen og note 2 års oversigter - resultatopgørelse præsenteres således, at det klart fremgår, hvad der indgår i de enkelte poster, og hvor overskrifter og benævnelser af poster klart adskiller sig fra regnskabsbekendtgørelsens benævnelser af poster, såfremt der er tale om en anden klassifikation af de enkelte beløb end den i regnskabsbekendtgørelsen definerede, jf. regnskabsbekendtgørelsens 31 og 32 og jf. 186 i lov om finansiel virksomhed. De supplerende/korrigerende oplysninger til halvårsrapporten for 2010 har ingen resultatmæssig effekt, ligesom bankens balance, egenkapital og solvens ultimo juni 2010 er uændret. Følgende sider indeholder supplerende/korrigerende oplysninger: side 2: ny præsentation af basisindtjeningen m.v. i ledelsesberetningen. side note 2 års oversigter - resultatopgørelse (nye sider - som stringent følger Finanstilsynets opstilling og nøgletalssystem). Endvidere har fondsrådet givet bankens påbud om, at vurdere om de af Fondsrådet konstaterede fejl og fravigelser i årsrapporten for 2009 (som er omtalt i årsrapporten for 2010, som er offentliggjort i dag) også har betydning for halvårsrapporten for 2010 og i givet fald supplere den korrigerende/supplerende information til halvårsrapporten for 2010 med de relevante informationer. Følgende sider indeholder supplerende/korrigerende oplysninger i sammenligningstal og noter: siderne 9, 12, 15 og 17. Ændringerne i de nye sider markeret med rødt. Jernbanegade 4-8, DK-9900 Frederikshavn CVR-nr

2 Dato: Side: 2 Ledelsespåtegning Finanstilsynet har foretaget regnskabskontrol af Nordjyske Banks halvårsrapport for Banken har i forlængelse heraf fra Fondsrådet fået påbud, som medfører yderligere/korrigerende oplysninger til den tidligere offentliggjorte halvårsrapport for 2010 på siderne 2, 9, og 17, jf. vedhæftede. Vi har dags behandlet og godkendt de supplerende/korrigerende oplysninger til halvårsrapporten for 2010, som efter vores opfattelse er i overensstemmelse med Fondsrådets påbud. Frederikshavn, den 8. februar 2011 Direktionen Jens Ole Jensen Claus Andersen Mikael Jakobsen adm. direktør direktør direktør /Bjarne Haugaard underdirektør Bestyrelsen Hans Jørgen Kaptain Erik Broholm Andersen Per Lykkegaard Christensen Tina Hansen Bjarne Jensen Hanne Karlshøj Ole Kristensen Henrik Lintner Sten Uggerhøj Jernbanegade 4-8, DK-9900 Frederikshavn

3 Dato: Side: 3 Venlig hilsen Jens Ole Jensen Adm. direktør Jernbanegade 4-8, DK-9900 Frederikshavn

4 Dato: Side: 2 Resultatopgørelse i sammendrag 1/1-30/6 1/1-30/6 1/1-31/12 6 mdr. 6 mdr. 12 mdr. Netto renteindtægter Gebyrer og provisionsindtægter, netto Afkast af sektoraktier Andre indtægter Basisindtægter Driftsudgifter og driftsafskrivninger Det Private Beredskab (provision) Basisindtjening før nedskrivninger på udlån m.v Nedskrivninger vedr. Det Privat Beredskab Nedskrivninger på egne udlån Basisindtjening Kursregulering af noterede værdipapirer m.v Resultat før skat Resultat efter skat

5 Dato: Side: 9 Resultatopgørelse Pr. 30/6 Pr. 30/6 1/1-31/12 note kr kr kr. Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivning på udlån og tilgodehavender m.v Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Periodens resultat

6 Dato: Side: 9 Resultatopgørelse Pr. 30/6 Pr. 30/6 1/1-31/12 note kr kr kr. Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivning på udlån og tilgodehavender m.v Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Resultat før skat Skat Periodens resultat Tel

7 Dato: Side: 12 Bevægelser på egenkapitalen Pr. 30/6 Pr. 30/6 Pr. 31/ kr kr kr. Egenkapital primo Resultat for perioden Indtægter og udgifter, der er indregnet direkte på egenkapitalen: Kursgevinst ved salg af egne aktier, før skat Aktuel skat af solgte egne aktier Regulering af udskudt skat, egne aktier Omvurdering af domicilejendomme Samlet indkomst Ændringer i anvendt regnskabspraksis Udbetalt udbytte Kapitaltilførsler og -nedsættelser:... Salg af egne aktier Køb af egne aktier Egenkapital ultimo perioden

8 Dato: Side: 12 Bevægelser på egenkapitalen Pr. 30/6 Pr. 30/6 Pr. 31/ kr kr kr. Egenkapital primo Resultat for perioden Indtægter og udgifter, der er indregnet direkte på egenkapitalen: Kursgevinst ved salg af egne aktier, før skat Aktuel skat af solgte egne aktier Regulering af udskudt skat, egne aktier Omvurdering af domicilejendomme Samlet indkomst Ændringer i anvendt regnskabspraksis Udbetalt udbytte Kapitaltilførsler og -nedsættelser:... Salg af egne aktier Køb af egne aktier Egenkapital ultimo perioden

9 Dato: Side: 13 Noter med 2 års oversigter (beløb i mio. kr.) 1. halvår 1.halvår Pr. 31/12 Resultatopgørelse: Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender Resultat af kapitalandele i Årets resultat Årets resultat Balance: Aktiver i alt Udlån Egenkapital

10 Dato: Side: 13 Noter med 2 års oversigter (beløb i mio. kr.) 1. halvår 1.halvår Pr. 31/12 Resultatopgørelse: Netto renteindtægter Gebyrer og provisioner m.v. netto Netto rente- og gebyrindtægter Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede selskaber Andre driftsindtægter mv. **) Basisindtægter Udgifter til personale og administration *) Andre driftsudgifter Administrationsomkostninger Det Private Beredskab, garantiprovision Basisindtjening før nedskrivning på udlån Nedskrivninger på udlån m.v. med kunder Hensættelser vedr. Det Private Beredskab Nedskrivning på udlån og tilgodehavender m.v Basisindtjening Kursregulering af noterede værdipapirer m.v. **) Engangsudgifter ved integration af ny virksomhed *) Resultat før skat Skat Periodens resultat Udgifter til personale og administration i alt indregnet i de med *) mærkede poster Kursreguleringer i alt, indregnet i de med **) mærkede poster Balance: Aktiver i alt Udlån Garantier Indlån Egenkapital

11 Dato: Side: 14 Noter med 2 års oversigter (beløb i mio. kr.) 1. halvår 1. halvår Hele Rentabilitet Resultat før skat / gns. egenkapital % p.a... Resultat efter skat / gns. egenkapital % p.a... Indtjening pr. omkostningskrone... 13,2 10,2 6,5 11,4 7,8 5,8 1,4 1,3 1,2 Kapitaldækning Solvensprocent... Kernekapitalprocent... 16,5 15,5 16,6 16,5 15,4 16,4 Markedsrisici Renterisiko... Valutaposition... Valutarisiko... -0,4-0,1 0,1 3,1 2,2 3,2 0,0 0,0 0,0 Likviditetsrisici Udlån i forhold til indlån... Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet ,8 100,6 97,9 174,7 151,6 157,2 Kreditrisici Udlån i forhold til egenkapital... Periodens udlånsvækst... Summen af store engagementer... Nedskrivningsprocent p.a.... 5,2 5,8 5,5 2,0 9,3 6,2 12,7 13,8 13,2 1,3 1,3 1,3 Nordjyske Bank-aktien: Resultat pr. aktie p.a ,2 10,3 7,8 Indre værdi ,9 141,0 144,7 Børskurs / årets resultat pr. aktie (P/E)... 6,1 11,7 13,9 Børskurs / indre værdi pr. aktie... 0,7 0,9 0,8

12 Dato: Side: 14 Noter med 2 års oversigter (beløb i mio. kr.) 1. halvår 1. halvår Hele Rentabilitet Resultat før skat / gns. egenkapital % p.a... Resultat efter skat / gns. egenkapital % p.a... Omkostninger i % af basisindtægter... Indtjening pr. omkostningskrone... 13,2 10,2 6,9 11,4 7,8 6,2 48,3 50,9 53,5 1,4 1,3 1,2 Kapitaldækning Solvensprocent... Kernekapitalprocent... Vækst i risikovægtede poster... Egenkapital i forhold til aktiver... 16,5 15,5 16,6 16,5 15,4 16,4 5,2 4,6-9,6 13,5 11,8 12,4 Markedsrisici Renterisiko... Valutaposition... Valutarisiko... Aktierisiko, aktier m.v. i pct. af basiskapital... Aktierisiko, excl. sektoraktier... -0,4-0,1 0,1 3,1 2,2 3,2 0,0 0,0 0,0 18,9 14,8 15,8 3,7 4,1 3,5 Likviditetsrisici Udlån i forhold til indlån... Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet ,8 100,6 99,3 174,7 151,6 157,2 Kreditrisici Udlån i forhold til egenkapital... Periodens udlånsvækst... Summen af store engagementer... Nedskrivningsprocent p.a.... Akkumuleret nedskrivningsprocent... 5,2 5,8 5,5 2,0 9,3 6,2 12,7 13,8 13,2 1,3 1,3 1,2 5,0 3,6 4,4 Nordjyske Bank-aktien: Resultat pr. aktie p.a ,2 10,3 8,3 Børskurs... 99,7 120,0 115,0 Indre værdi ,9 141,0 144,7 Børskurs / årets resultat pr. aktie (P/E)... 6,1 11,7 13,9 Børskurs / indre værdi pr. aktie... 0,7 0,9 0,8 Medarbejdere ultimo, omregnet til heltidsansatte

13 Dato: Side: 15 Noter Pr. 30/6 Pr. 30/6 1/1-31/ kr kr kr. 3. Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker *)... Udlån og andre tilgodehavender *)... Obligationer... Afledte finansielle instrumenter i alt... Øvrige renteindtægter... Renteindtægter i alt *) Heraf renteindtægter hidrørende fra ægte købs- og tilbagekøbsforretninger: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og... centralbanker Udlån og tilgodehavender Renteudgifter Gæld til kreditinstitutter og centralbanker *)... Indlån og anden gæld *)... Obligationer... Efterstillede kapitalindskud... Øvrige renteudgifter... Renteudgifter i alt *) Heraf renteudgifter hidrørende fra ægte købs- og tilbagekøbsforretninger: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depot... Betalingsformidling... Lånesagsgebyrer... Garantiprovision... Øvrige gebyrer og provisioner

14 Dato: Side: 15 Noter Pr. 30/6 Pr. 30/6 1/1-31/ kr kr kr. 3. Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker *)... Udlån og andre tilgodehavender *)... Obligationer... Afledte finansielle instrumenter i alt... Øvrige renteindtægter... Renteindtægter i alt *) Heraf renteindtægter hidrørende fra ægte købs- og tilbagekøbsforretninger: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og... centralbanker Udlån og tilgodehavender Renteudgifter Gæld til kreditinstitutter og centralbanker *)... Indlån og anden gæld *)... Obligationer... Efterstillede kapitalindskud... Øvrige renteudgifter... Renteudgifter i alt *) Heraf renteudgifter hidrørende fra ægte købs- og tilbagekøbsforretninger: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depot... Betalingsformidling... Lånesagsgebyrer... Garantiprovision... Øvrige gebyrer og provisioner

15 Dato: Side: 17 Noter Pr. 30/6 Pr. 30/6 1/1-31/ kr kr kr. 8. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Anfordringstilgodehavender... Restløbetid til og med 3 måneder over 3 måneder til og med 1 år over 1 år til og med 5 år over 5 år I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker... Tilgodehavender hos kreditinstitutter... I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Nedskrivninger / hensættelser på udlån og garantidebitorer Individuelle nedskrivninger / hensættelser Primo Nedskrivninger i perioden Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår Endeligt tabt tidligere individuelt nedskrevet Ultimo Gruppevise nedskrivninger / hensættelser Primo Nedskrivninger i perioden Ultimo

16 Dato: Side: 17 Noter Pr. 30/6 Pr. 30/6 1/1-31/ kr kr kr. 8. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Anfordringstilgodehavender... Restløbetid til og med 3 måneder over 3 måneder til og med 1 år over 1 år til og med 5 år over 5 år I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Tilgodehavender på opsigelse hos centralbanker... Tilgodehavender hos kreditinstitutter... I alt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Nedskrivninger / hensættelser på udlån og garantidebitorer Individuelle nedskrivninger / hensættelser Primo Nedskrivninger i perioden Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår Andre bevægelser Endeligt tabt tidligere individuelt nedskrevet Ultimo Gruppevise nedskrivninger / hensættelser Primo Nedskrivninger i perioden Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår Andre bevægelser Ultimo