Bilag til den kommenterede Virksomhedsrapport januar-april 2016

Transkript

1 Bilag til den kommenterede Virksomhedsrapport januar-april 2016

2 Indholdsfortegnelse Drift og Anlæg Samlet overblik - skattefinansieret drift og anlæg Side 4 Drift - serviceudgifter, ikke rammebelagte driftsudgifter og budgetgaranterede udgifter Side 5 Anlæg Side 6 Fokusområder - drift og anlæg Side 7 Likviditet Likviditeten pr. en given dato Side 9 Likviditeten som 3-måneders gennemsnit Side 9 Likviditeten som 12-måneders gennemsnit Side 9 2

3 Drift og Anlæg I kapitlet "Drift og Anlæg" oplyses periodens forbrug i forhold og sættes i forhold til det korrigerede budget. Periodens forbrug i forhold til budgettet udtrykkes også ved månedens aktuelle og vejledende forbrugsprocent. Den vejledende forbrugsprocent bygger på akkumulerede 12. dele af budgettet. 3

4 Skattefinansieret område - Samlet overblik kr. Vejledende forbrugsprocent 33,3% Aalborg Kommune - Drift Ikke rammebelagte driftsudgifter Budgetgaranterede udgifter Total drift Korrigeret budget Forbrug Forbrugsprocent ,9% ,1% ,2% ,2% Restbudget Korrigeret budget Forbrug Restbudget Aalborg Kommune - Anlæg Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Anlæg

5 Skattefinansieret område - DRIFT kr. Korrigeret budget Forbrug Forbrugsprocent Borgmesterens Forvaltning ,9% By-og Landskabsforvaltningen ,0% Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen ,1% Ældre- og Handicapforvaltningen ,2% Skoleforvaltningen ,8% Sundheds- og Kulturforvaltningen ,6% Miljø-og Energiforvaltningen ,7% Rammebeløb I alt ,9% Ikke rammebelagte driftsudgifter Korrigeret budget Forbrug Forbrugsprocent Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen ,3% Ældre- og Handicapforvaltningen ,8% Sundheds- og Kulturforvaltningen ,2% Miljø- og Energiforvaltningen ,9% I alt ,1% Budgetgaranterede udgifter Korrigeret budget Forbrug Forbrugsprocent Borgmesterens Forvaltning ,0% Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen ,2% Skoleforvaltningen ,6% Ældre- og Handicapforvaltningen ,0% I alt ,2% 5

6 Skattefinansieret område - ANLÆG kr. Samlede anlægsudgifter og anlægsindtægter Korrigeret budget Forbrug Restbudget Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Borgmesterens Forvaltning By-og Landskabsforvaltningen Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Ældre- og Handicapforvaltningen Skoleforvaltningen Sundheds- og Kulturforvaltningen Miljø-og Energiforvaltningen i alt

7 Fokusområder kr. Drift Udvalgte sektorer - drift Sektor: Børn og unge Korrigeret budget Forbrug Forbrugsprocent ,7% ,6% Budgetgaranterede udgifter ,0% Ikke rammebelagte driftsudg ,3% Sektor: Serviceydelser for ældre ,7% ,8% Budgetgaranterede udgifter Ikke rammebelagte driftsudg ,1% Sektor: Tilbud for mennesker med handicap ,8% ,7% Budgetgaranterede udgifter ,0% Ikke rammebelagte driftsudg. Sektor: Skoler ,3% ,7% ,7% Budgetgaranterede udgifter ,6% I alt ,3% 7

8 Likviditet Den samlede likviditet er opdelt i en skatte- og brugerfinansieret del - hhv. kasse 1 og kasse 2. Likviditetsbeholdningen præsenteres i virksomhedsrapporten ved hjælp af tre opgørelser - likviditeten pr. en given dato, 3-måneders gennemsnit og 12-måneders gennemsnit. Ifølge Økonomi- og Indenrigsministeriets regler, skal den samlede likviditet over de seneste 12 måneder værre større end nul kroner. I opgørelsen af likviditeten skelnes mellem: 1. kassebeholdningen fordelt på kasse 1 og kasse 2, 2. kassebeholdning som er reserveret til Aalborg Letbane og Kulturinvesteringer, 3. deponerede midler. Det er kun de deponerede midler som ikke medregnes i den samlede likviditet. Deponerede midler vedrørende salget af elforsyningen mv. frigives med 1/10 om året over en 10-årig periode med start i Bevægelser i likviditeten bestemmes af en række faktorer bl.a.: Forbruget på det skatte- og brugerfinansierede område, ændringer i kortfristede tilgodehavender og gæld samt lånoptagelse og afdrag på lån. 8

9 Likviditeten i mio. kr. Kasse Likviditet pr. 2. maj 2016 Kassebeholdning Reserveret Deponeret Skattefinansieret kassebeholdning 364,3 Kasse 1 Kasse 2 I alt Aalborg Letbane 231,5 Kulturinvesteringer 33,0 Salgsprovenu fra AKE EL-Net og AKE-Forsyning A/S mv. 254,3 Salgsprovenu fra Nordjysk Elhandel A/S Salgsprovenu NV-Net ELSAM-pengene mv. Lejemål Streetmekka Aalborg Forsyningsvirksomhederne, overskud 2015 Forsyningsvirksomhedernes finansielle egenkapital 80,4 32,4 64,5 160,7 3,0 22,5 444,7 264,5 537,4 Kasse 3-måneders gennemsnit Kasse 1 Kasse 2 Samlet likviditet* Skattefinansieret kassebeholdning 815,7 804,7 659,5 Forsyningsvirksomhedernes finansielle egenkapital 30,0 9,7 86,4 845,7 814,4 745,9 * I den samlede likviditet indgår beløb, som er reserveret til Aalborg Letbane og Kulturinvesteringer Kasse 12-måneders gennemsnit Kasse 1 Kasse 2 Samlet likviditet* Skattefinansieret kassebeholdning 785,0 760,4 568,6 Forsyningsvirksomhedernes finansielle egenkapital 40,7 55,1 67,6 825,7 815,5 636,2 * I den samlede likviditet indgår beløb, som er reserveret til Aalborg Letbane og Kulturinvesteringer 9

10 Sagsbeskrivelse På grundlag af den økonomiske udvikling fra januar til april 2016 gives en økonomisk status Status pr. 30. april 2106 afvigelser i forhold til budget 2016 Skattefinansieret område, mio. kr. Ikke ramme-belagte serviceudgifter Budgetgaranterede udgifter Anlæg Borgmesterens Forvaltning By- og Landskabsforvaltningen 0-1 0* Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Ældre- og Handicapforvaltningen Skoleforvaltningen Sundheds- og Kulturforvaltningen Miljø- og Energiforvaltningen I alt = mindreforbrug + = merforbrug * Samlet set forventes pr. 30 april 2016 mindreindtægter på anlæg i størrelsesordenen mio. kr. Mindreindtægten forventes modsvaret af mindreforbrug Borgmesterens Forvaltning For Borgmesterens Forvaltnings områder er der ingen bemærkninger på drift eller anlæg pr. 30. april (Dette når der reguleres for manglende intern husleje (96 mio. kr.) og større betalinger, som er opkrævet for hele året i stedet for aktuelt 4 måneder. Forbrugsprocenten kan herefter beregnes til 36,4 på drift). Intern husleje er for øvrigt opkrævet og fremgår af rapporterne dags dato. Magistratens beslutning: Behandles i Magistraten den 6. juni By- og Landskabsforvaltningen Samlet set forventes efter ultimo april 2016 et merforbrug i størrelsesordenen 0-1 mio. kr. på By- og Landskabsforvaltningens driftsbudget. Forbruget giver ikke anledning til bemærkninger. Den lavere forbrugsprocent i forhold til samme periode sidste år skyldes en række forhold - herunder manglende indtægter i 1. kvartal 2015 pga. overgang til nyt økonomisystem samt netto indtægter vedr. Parkeringskontrol Nord. I regnskabsåret 2016 vil der være en række opmærksomhedspunkter indenfor driftsrammen. De væsentligste er følgende områder: Parkeringskontrol Nord Forpagtningsindtægter vedr. AK-arealer Ungdomsboligbidrag Finansiering af udbyttekrav til kommunekassen vedr. Entreprenørenheden. Anlæg Samlet set forventes pr. 30 april 2016 mindreindtægter på anlæg i størrelsesordenen mio. kr. Mindreindtægten forventes modsvaret af mindreforbrug.

11 Ultimo april 2016 er forbrugsprocenten for anlægsudgifter 18,9%. Der vil være særligt fokus på følgende projekter, jf. bemærkninger under Fokusområder (Anlæg): Egnsplanvej Aalborg Øst, Astrupstien Åbning af Øster Å ved Musikkens Hus Vestre Fjordpark Oplandsbyer Genopretningsprojekterne Cykelstihandlingsplanen AK Arealer byggemodninger og indtægter. By- og Landskabsudvalgets beslutning: Anbefales. Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Drift For de samlede serviceudgifter vurderes det på baggrund af 4 måneders forbrug, at der for hele året vil være et merforbrug på 5-10 mio. kr., hvilket kan henføres til området 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud'. På det budgetgaranterede område forventes der på baggrund af 4 måneders forbrug et samlet merforbrug på mio. kr. Det dækker over følgende afvigelser: - Boligsikring og boligydelse: Mindreforbrug 5-10 mio. kr. - Aktivering: Merforbrug på 5 mio. kr. - Kontanthjælp: Merforbrug på 40 mio. kr. - Uddannelseshjælp: Merforbrug på 10 mio. kr. - Sygedagpenge: Mindreforbrug på 7 mio. kr. - Jobafklaring: Merforbrug på 7 mio. kr. - Revalidering: Mindreforbrug på 10 mio. kr. - Integration: Merforbrug på 5 mio. kr. - Beskæftigelsestilskud: Merforbrug på 30 mio. kr. Sektor Voksen, Familie- og Socialudvalg Voksen Der forventes et merforbrug på 5-10 mio. kr. på området 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud'. Budgetgaranterede udgifter Voksen Der forventes mindreudgifter på 'Boligsikring og boligydelse' på 5-10 mio. kr. Forklaringen er, at det aktuelle forbrug til boligsikring er lavere end forudsat i budgettet, og at det må forventes, at dette lavere niveau også er tendensen fremover. Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg Det forventes, at budgettet holder. Budgetgaranterede udgifter. På området forventes der samlet merudgifter på 50 mio kr. Dette dækker over følgende afvigelser:

12 På aktivering forventes der et merforbrug på 5 mio. kr. Budgettet er kraftigt reduceret i 2016 som følge af en ændring i statens refusion under rådighedsloftet. Jobcentret har foretaget en række initiativer for at tilpasse forbruget, men der må forventes en vis 'opbremsningslængde' i forhold til at opnå den fulde effekt af de tiltag, der er iværksat. Til Kontanthjælp forventes et merforbrug på ca. 40 mio. kr., hvilket primært skyldes to ekstraordinære udgifter. Dels til en ekstra månedsudbetaling til de borgere, der hidtil har fået kontanthjælpen forudbetalt, samt dels en udbetaling af kompensation til borgere, der pga. af reglerne for gensidig forsørgelse har fået for lidt udbetalt over en længere periode. Dertil kommer, at refusionen fra staten med den nye refusionstrappe er på et lavere niveau end forudsat i budgettet. Til Uddannelseshjælp merforbrug på 10 mio. kr., hvilket skyldes, at antallet af uddannelseshjælpsmodtagere ikke falder som forudsat i budgettet. Til Sygedagpenge mindreforbrug på 7 mio. kr., som følge af en hurtigere målrettet indsats. Til Jobafklaring forventes merforbrug på 7 mio. kr. som følge af flere igangsatte forløb end forudsat i budgettet. Til Revalidering mindreudgifter på 10 mio. kr. som følge af nedgang i antallet af borgere, der kommer i revalideringsforløb. Til Integration merudgifter på 5 mio. kr., som følge af, at antallet af flygtningen som Aalborg Kommune skal modtage er sat op. Beskæftigelsestilskud I forhold til det aktuelle budget forventes samlet et merforbrug på 30 mio. kr., som følge af at området var underbudgetteret i forhold til de faktiske udgifter til medfinansiering af A-dagpengene. Til denne prognose skal tilføjes, at det forventes at den årlige midtvejsregulering af Beskæftigelsestilskuddet vil sætte Aalborg Kommunes tildelte tilskud under yderligere pres. Sektor Børn og Unge På dagtilbudsområdet forventes det, at budgettet holder. Budgetgaranterede udgifter Det forventes, at budgettet holder. Sektor Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration Administration Det forventes, at budgettet holder. Familie- og Socialudvalgets beslutning: Godkendt. Beskæftigelsesudvalgets beslutning: Godkendt. John G. Nielsen og Mariann Nørgaard var fraværende. Ældre- og Handicapforvaltningen Ældre- og Handicapforvaltningens økonomi viser ultimo april en forbrugsprocent på 33,2, hvilket er under den vejledende på 33,3. Der forventes samlet balance i forvaltningen ved årets udgang.

13 Udbetaling af den særlige feriegodtgørelse i april påvirker forbruget generelt. På sektor serviceydelser for ældre er der ultimo april et samlet mindreforbrug. Sektoren vurderes samlet at gå i balance ved årets udgang. Der er især udfordringer på serviceområdet træning. På Sektor tilbud for mennesker med handicap er der ultimo april et merforbrug i Visitationen voksen handicap. Der er fortsat udfordringer på myndighedsøkonomien. Personlig hjælperordning (BPA) følges tæt og den igangværende proces med at skabe balance på køb og salg af pladser fortsættes i dialog mellem de to afdelinger. Sektor myndighedsopgaver og administration ligger ultimo april over den vejledende forbrugsprocent. Den samlede budgetoverførsel på drift fra 2015 til 2016 på 6,1 mio. kr. i mindreforbrug er ført videre til Ældre- og Handicapudvalgets beslutning: Godkendt. Mette Ekstrøm og Lene Krabbe Dahl var fraværende. Skoleforvaltningen Skoleforvaltningen forventer, at det samlede driftsregnskab for 2016 vil balancere med det korrigerede budget at det samlede anlægsregnskab for 2016 vil balancere. I den næste virksomhedsrapportering, pr. 31. maj 2016, præsenteres en grafisk fremstilling af de enkelte funktionsområder. Drift: Sektor: Skoler Sektor Skoler viser et forbrug i årets første 4 måneder på ca. 597,6 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca ,9 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 28,7. I forbrugsprocenten mangler kontering af husleje for årets første 4 måneder, ca. 40 mio. kr. Det korrigerede forbrug beløber sig dermed til ca. 637,4 mio. kr., hvilket giver en korrigeret forbrugsprocent på 30,6. Den tilsvarende forbrugsprocent for de første 4 måneder i 2015 var 31,0. Sektoren forventes at balancere med det korrigerede budget. Sektor: Administration Sektor Administration viser et forbrug i årets første 4 måneder på ca. 12,4 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca. 40,0 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 31,3. I forbrugsprocenten mangler kontering af husleje for årets første 4 måneder, ca kr. Det korrigerede forbrug beløber sig dermed til ca. 13,3 mio. kr., hvilket giver en korrigeret forbrugsprocent på 33,3. Sektoren forventes at balancere med det korrigerede budget. Anlæg: På nuværende tidspunkt forventes anlægsbudgettet anvendt.

14 Skoleudvalgets beslutning: Godkendt. Tina French Nielsen, Per Clausen og Anna Kirsten Olesen var fraværende. Sundhed- og Kulturforvaltningen Økonomirapporten for ultimo april 2016 indeholder budgetopfølgningen på de første 4 måneders forbrug af året, hvilket svarer til en vejledende forbrugsprocent på 33. Samlet forventes der ikke væsentlige afvigelser på hverken drift eller anlæg. Drift Sektor Sundhed Samlet ligger sektorens forbrug på det forventede niveau. Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Sektorens forbrug ligger lidt over den vejledende forbrugsprocent, hvilket direkte kan henføres til udbetalinger af månedlige tilskud til bl.a. selvejende institutioner. Sektor Kollektiv Trafik Forbrugsprocenten ligger væsentlig højere end den vejledende, hvilket kan henføres til afregningerne med NT, hvor der på nuværende tidspunkt er afregnet 60% af det årlige beløb ifølge den indgåede aftale med NT. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. Sektor Administration Forbruget ligger over den vejledende hvilket skyldes, at der er afregnet udgifter for hele forvaltningen der efterfølgende skal fordeles på de øvrige områder. Anlæg Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Ingen bemærkninger. Sektor Kollektiv Trafik Vedrørende læskærme skal det bemærkes, at den eksterne finansiering vil indgå i regnskab Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. Sundheds- og Kulturudvalgets beslutning: Godkendt. Daniel Nyboe Andersen og Lars Peter Frisk var fraværende. Miljø- og Energiforvaltningen Forbrug på Miljø- og Energiforvaltningens skattefinansierede områder udgør 46,8 mio. kr. mod et budget på 106,2 mio. kr. Ved et jævnt forbrug over året ville der ved udgangen af april måned have været et forbrug på 33,3% af budgettet. Det bogførte forbrug på driften udgør 45,0% af budgettet, mens det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør 44,1% af det samlede budget. Forbrugsprocenterne er på niveau med forbruget på samme tidspunkt sidste år.

15 Forbruget pr. 30. april 2016 fordeler sig, som følger: Renovation: Indsamling, batterier. Udgifter til indsamling af bærbare batterier afholdes i første omgang via Renovations brugerfinansierede konti. Forventet forbrug er baseret på budgettet for regnskabsåret, omkonteres som acontoforbrug for hvert kvartal til den bloktilskudsfinansierede konto for batterier. Miljø Det forventes, at budget 2016 bliver overholdt. Miljø- og Energiplanlægning For Beredskab omfatter de afholdte udgifter bidrag til Nordjyllands Beredskab I/S for en periode, der strækker sig ud over 30. april For Administration er afholdte timer, der skal viderefaktureres til planlægningsområderne ikke gjort op pr. 30. april 2016, hvorfor forbruget for administration umiddelbart er for højt, mens forbruget for planlægningsområderne er for lavt. Under hensyntagen til ovenstående forventes det, at budget 2016 bliver overholdt. Administration og Service Det forventes, at Budget 2016 bliver overholdt. Miljø Anlæg. Det forventes, at Budget 2016 bliver overholdt. Brugerfinansierede områder Det bemærkes afslutningsvist, at regnskabsrapporteringen for Miljø- og Energiforvaltningens brugerfinansierede områder primært sker via de ordinære budgetrevisioner forår og efterår, senest på Miljø- og Energiudvalgets møde den 4. maj Miljø- og Energiudvalgets beslutning: Sendt i høring i udvalget. Der er ikke indkommet bemærkninger.

16 Sagsbeskrivelse På grundlag af den økonomiske udvikling fra januar til april 2016 gives en økonomisk status Status pr. 30. april 2106 afvigelser i forhold til budget 2016 Skattefinansieret område, mio. kr. Ikke ramme-belagte serviceudgifter Budgetgaranterede udgifter Anlæg Borgmesterens Forvaltning By- og Landskabsforvaltningen 0-1 0* Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Ældre- og Handicapforvaltningen Skoleforvaltningen Sundheds- og Kulturforvaltningen Miljø- og Energiforvaltningen I alt = mindreforbrug + = merforbrug * Samlet set forventes pr. 30 april 2016 mindreindtægter på anlæg i størrelsesordenen mio. kr. Mindreindtægten forventes modsvaret af mindreforbrug Borgmesterens Forvaltning For Borgmesterens Forvaltnings områder er der ingen bemærkninger på drift eller anlæg pr. 30. april (Dette når der reguleres for manglende intern husleje (96 mio. kr.) og større betalinger, som er opkrævet for hele året i stedet for aktuelt 4 måneder. Forbrugsprocenten kan herefter beregnes til 36,4 på drift). Intern husleje er for øvrigt opkrævet og fremgår af rapporterne dags dato. Magistratens beslutning: Behandles i Magistraten den 6. juni By- og Landskabsforvaltningen Samlet set forventes efter ultimo april 2016 et merforbrug i størrelsesordenen 0-1 mio. kr. på By- og Landskabsforvaltningens driftsbudget. Forbruget giver ikke anledning til bemærkninger. Den lavere forbrugsprocent i forhold til samme periode sidste år skyldes en række forhold - herunder manglende indtægter i 1. kvartal 2015 pga. overgang til nyt økonomisystem samt netto indtægter vedr. Parkeringskontrol Nord. I regnskabsåret 2016 vil der være en række opmærksomhedspunkter indenfor driftsrammen. De væsentligste er følgende områder: Parkeringskontrol Nord Forpagtningsindtægter vedr. AK-arealer Ungdomsboligbidrag Finansiering af udbyttekrav til kommunekassen vedr. Entreprenørenheden. Anlæg Samlet set forventes pr. 30 april 2016 mindreindtægter på anlæg i størrelsesordenen mio. kr. Mindreindtægten forventes modsvaret af mindreforbrug.

17 Ultimo april 2016 er forbrugsprocenten for anlægsudgifter 18,9%. Der vil være særligt fokus på følgende projekter, jf. bemærkninger under Fokusområder (Anlæg): Egnsplanvej Aalborg Øst, Astrupstien Åbning af Øster Å ved Musikkens Hus Vestre Fjordpark Oplandsbyer Genopretningsprojekterne Cykelstihandlingsplanen AK Arealer byggemodninger og indtægter. By- og Landskabsudvalgets beslutning: Anbefales. Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Drift For de samlede serviceudgifter vurderes det på baggrund af 4 måneders forbrug, at der for hele året vil være et merforbrug på 5-10 mio. kr., hvilket kan henføres til området 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud'. På det budgetgaranterede område forventes der på baggrund af 4 måneders forbrug et samlet merforbrug på mio. kr. Det dækker over følgende afvigelser: - Boligsikring og boligydelse: Mindreforbrug 5-10 mio. kr. - Aktivering: Merforbrug på 5 mio. kr. - Kontanthjælp: Merforbrug på 40 mio. kr. - Uddannelseshjælp: Merforbrug på 10 mio. kr. - Sygedagpenge: Mindreforbrug på 7 mio. kr. - Jobafklaring: Merforbrug på 7 mio. kr. - Revalidering: Mindreforbrug på 10 mio. kr. - Integration: Merforbrug på 5 mio. kr. - Beskæftigelsestilskud: Merforbrug på 30 mio. kr. Sektor Voksen, Familie- og Socialudvalg Voksen Der forventes et merforbrug på 5-10 mio. kr. på området 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud'. Budgetgaranterede udgifter Voksen Der forventes mindreudgifter på 'Boligsikring og boligydelse' på 5-10 mio. kr. Forklaringen er, at det aktuelle forbrug til boligsikring er lavere end forudsat i budgettet, og at det må forventes, at dette lavere niveau også er tendensen fremover. Sektor Voksen, Beskæftigelsesudvalg Det forventes, at budgettet holder. Budgetgaranterede udgifter. På området forventes der samlet merudgifter på 50 mio kr. Dette dækker over følgende afvigelser:

18 På aktivering forventes der et merforbrug på 5 mio. kr. Budgettet er kraftigt reduceret i 2016 som følge af en ændring i statens refusion under rådighedsloftet. Jobcentret har foretaget en række initiativer for at tilpasse forbruget, men der må forventes en vis 'opbremsningslængde' i forhold til at opnå den fulde effekt af de tiltag, der er iværksat. Til Kontanthjælp forventes et merforbrug på ca. 40 mio. kr., hvilket primært skyldes to ekstraordinære udgifter. Dels til en ekstra månedsudbetaling til de borgere, der hidtil har fået kontanthjælpen forudbetalt, samt dels en udbetaling af kompensation til borgere, der pga. af reglerne for gensidig forsørgelse har fået for lidt udbetalt over en længere periode. Dertil kommer, at refusionen fra staten med den nye refusionstrappe er på et lavere niveau end forudsat i budgettet. Til Uddannelseshjælp merforbrug på 10 mio. kr., hvilket skyldes, at antallet af uddannelseshjælpsmodtagere ikke falder som forudsat i budgettet. Til Sygedagpenge mindreforbrug på 7 mio. kr., som følge af en hurtigere målrettet indsats. Til Jobafklaring forventes merforbrug på 7 mio. kr. som følge af flere igangsatte forløb end forudsat i budgettet. Til Revalidering mindreudgifter på 10 mio. kr. som følge af nedgang i antallet af borgere, der kommer i revalideringsforløb. Til Integration merudgifter på 5 mio. kr., som følge af, at antallet af flygtningen som Aalborg Kommune skal modtage er sat op. Beskæftigelsestilskud I forhold til det aktuelle budget forventes samlet et merforbrug på 30 mio. kr., som følge af at området var underbudgetteret i forhold til de faktiske udgifter til medfinansiering af A-dagpengene. Til denne prognose skal tilføjes, at det forventes at den årlige midtvejsregulering af Beskæftigelsestilskuddet vil sætte Aalborg Kommunes tildelte tilskud under yderligere pres. Sektor Børn og Unge På dagtilbudsområdet forventes det, at budgettet holder. Budgetgaranterede udgifter Det forventes, at budgettet holder. Sektor Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration Administration Det forventes, at budgettet holder. Familie- og Socialudvalgets beslutning: Godkendt. Beskæftigelsesudvalgets beslutning: Godkendt. John G. Nielsen og Mariann Nørgaard var fraværende. Ældre- og Handicapforvaltningen Ældre- og Handicapforvaltningens økonomi viser ultimo april en forbrugsprocent på 33,2, hvilket er under den vejledende på 33,3. Der forventes samlet balance i forvaltningen ved årets udgang.

19 Udbetaling af den særlige feriegodtgørelse i april påvirker forbruget generelt. På sektor serviceydelser for ældre er der ultimo april et samlet mindreforbrug. Sektoren vurderes samlet at gå i balance ved årets udgang. Der er især udfordringer på serviceområdet træning. På Sektor tilbud for mennesker med handicap er der ultimo april et merforbrug i Visitationen voksen handicap. Der er fortsat udfordringer på myndighedsøkonomien. Personlig hjælperordning (BPA) følges tæt og den igangværende proces med at skabe balance på køb og salg af pladser fortsættes i dialog mellem de to afdelinger. Sektor myndighedsopgaver og administration ligger ultimo april over den vejledende forbrugsprocent. Den samlede budgetoverførsel på drift fra 2015 til 2016 på 6,1 mio. kr. i mindreforbrug er ført videre til Ældre- og Handicapudvalgets beslutning: Godkendt. Mette Ekstrøm og Lene Krabbe Dahl var fraværende. Skoleforvaltningen Skoleforvaltningen forventer, at det samlede driftsregnskab for 2016 vil balancere med det korrigerede budget at det samlede anlægsregnskab for 2016 vil balancere. I den næste virksomhedsrapportering, pr. 31. maj 2016, præsenteres en grafisk fremstilling af de enkelte funktionsområder. Drift: Sektor: Skoler Sektor Skoler viser et forbrug i årets første 4 måneder på ca. 597,6 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca ,9 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 28,7. I forbrugsprocenten mangler kontering af husleje for årets første 4 måneder, ca. 40 mio. kr. Det korrigerede forbrug beløber sig dermed til ca. 637,4 mio. kr., hvilket giver en korrigeret forbrugsprocent på 30,6. Den tilsvarende forbrugsprocent for de første 4 måneder i 2015 var 31,0. Sektoren forventes at balancere med det korrigerede budget. Sektor: Administration Sektor Administration viser et forbrug i årets første 4 måneder på ca. 12,4 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca. 40,0 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 31,3. I forbrugsprocenten mangler kontering af husleje for årets første 4 måneder, ca kr. Det korrigerede forbrug beløber sig dermed til ca. 13,3 mio. kr., hvilket giver en korrigeret forbrugsprocent på 33,3. Sektoren forventes at balancere med det korrigerede budget. Anlæg: På nuværende tidspunkt forventes anlægsbudgettet anvendt.

20 Skoleudvalgets beslutning: Godkendt. Tina French Nielsen, Per Clausen og Anna Kirsten Olesen var fraværende. Sundhed- og Kulturforvaltningen Økonomirapporten for ultimo april 2016 indeholder budgetopfølgningen på de første 4 måneders forbrug af året, hvilket svarer til en vejledende forbrugsprocent på 33. Samlet forventes der ikke væsentlige afvigelser på hverken drift eller anlæg. Drift Sektor Sundhed Samlet ligger sektorens forbrug på det forventede niveau. Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Sektorens forbrug ligger lidt over den vejledende forbrugsprocent, hvilket direkte kan henføres til udbetalinger af månedlige tilskud til bl.a. selvejende institutioner. Sektor Kollektiv Trafik Forbrugsprocenten ligger væsentlig højere end den vejledende, hvilket kan henføres til afregningerne med NT, hvor der på nuværende tidspunkt er afregnet 60% af det årlige beløb ifølge den indgåede aftale med NT. Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. Sektor Administration Forbruget ligger over den vejledende hvilket skyldes, at der er afregnet udgifter for hele forvaltningen der efterfølgende skal fordeles på de øvrige områder. Anlæg Sektor Kultur, Landdistrikt og Fritid Ingen bemærkninger. Sektor Kollektiv Trafik Vedrørende læskærme skal det bemærkes, at den eksterne finansiering vil indgå i regnskab Sektor Bibliotek Ingen bemærkninger. Sundheds- og Kulturudvalgets beslutning: Godkendt. Daniel Nyboe Andersen og Lars Peter Frisk var fraværende. Miljø- og Energiforvaltningen Forbrug på Miljø- og Energiforvaltningens skattefinansierede områder udgør 46,8 mio. kr. mod et budget på 106,2 mio. kr. Ved et jævnt forbrug over året ville der ved udgangen af april måned have været et forbrug på 33,3% af budgettet. Det bogførte forbrug på driften udgør 45,0% af budgettet, mens det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør 44,1% af det samlede budget. Forbrugsprocenterne er på niveau med forbruget på samme tidspunkt sidste år.

21 Forbruget pr. 30. april 2016 fordeler sig, som følger: Renovation: Indsamling, batterier. Udgifter til indsamling af bærbare batterier afholdes i første omgang via Renovations brugerfinansierede konti. Forventet forbrug er baseret på budgettet for regnskabsåret, omkonteres som acontoforbrug for hvert kvartal til den bloktilskudsfinansierede konto for batterier. Miljø Det forventes, at budget 2016 bliver overholdt. Miljø- og Energiplanlægning For Beredskab omfatter de afholdte udgifter bidrag til Nordjyllands Beredskab I/S for en periode, der strækker sig ud over 30. april For Administration er afholdte timer, der skal viderefaktureres til planlægningsområderne ikke gjort op pr. 30. april 2016, hvorfor forbruget for administration umiddelbart er for højt, mens forbruget for planlægningsområderne er for lavt. Under hensyntagen til ovenstående forventes det, at budget 2016 bliver overholdt. Administration og Service Det forventes, at Budget 2016 bliver overholdt. Miljø Anlæg. Det forventes, at Budget 2016 bliver overholdt. Brugerfinansierede områder Det bemærkes afslutningsvist, at regnskabsrapporteringen for Miljø- og Energiforvaltningens brugerfinansierede områder primært sker via de ordinære budgetrevisioner forår og efterår, senest på Miljø- og Energiudvalgets møde den 4. maj Miljø- og Energiudvalgets beslutning: Sendt i høring i udvalget. Der er ikke indkommet bemærkninger.