Ejerforeningen Lavendelstræde 4-6. Årsrapport (CVR.nr ) Administrator: Valdal Advokatfirma Øster Allé København Ø

Transkript

1 Ejerforeningen Lavendelstræde 4-6 (CVR.nr ) Årsrapport 2016 Administrator: Valdal Advokatfirma Øster Allé København Ø STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB BEIERHOLM medlem af RSM International - et verdensomspændende netværk af uafhængige revisionsfirmaer og virksomhedsrådgivere Roskilde Ringstedvej Roskilde Tel.: CVR-nr

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Bestyrelses- og administratorpåtegning... 2 Den uafhængige revisors påtegning Årsregnskab 1. januar december 2016 Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance Noter

3 Bestyrelses- og administratorpåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2016 for Ejerforeningen Lavendelstræde 4-6. Årsrapporten er aflagt ioverensstemmelse med vedtægterne og årsregnskabsloven, hvor lovens bestemmelser findes anvendelige. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, der væsentligt vil kunne påvirke vurderingen af foreningens finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 27. marts 2017 Bestyrelse: Vibeke Helles Lene Rækby Larsen Michael Stig Lerche Formand Viktoria Rafn Jørgensen Kjersti Metliaas Som administrator for Ejerforeningen Lavendelstræde 4-6skal vi hermed erklære, at vi har forestået administrationen af foreningen iregnskabsåret Ud fra vores administration og føring af bogholderi for foreningen er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiviteter, som vi er bekendt med, iregnskabsåret samt af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december Administrator: Susan Weile Godkendt på den ordinære generalforsamling d. / Dirigent: 2

4 Den uafhængige revisors påtegning Til medlemmerne i Ejerforeningen Lavendelstræde 4-6 Konklusion Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Lavendelsræde 4-6for regnskabsåret 2016, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter vedtægterne og årsregnskabsloven, hvor lovens bestemmeler findes anvendelige. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2016 i overensstemmelse med vedtægterne og årsregnskabsloven, hvor lovens bestemmelser findes anvendelige. Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision ioverensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende idanmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet. Vi er uafhængige af ejerforeningen i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA s etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser ihenhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Fremhævelse af forhold vedrørende revisionen Ejerforeningen har medtaget budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelse og noter. Disse budgettal har, som det også fremgår af resultatopgørelse og noter, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med vedtægterne og årsregnskabsloven, hvor lovens bestemmelser findes anvendelige. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere ejerforeningens evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. 3

5 Revisors ansvar Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende idanmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, nårsådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge afbesvigelser ellerfejl ogkan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at deenkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation iårsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efteromstændighederne, men ikke forat kunneudtrykke en konklusion om effektiviteten af ejerforeningens interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. - Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om ejerforeningens evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom iårsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at ejerforeningen ikke længere kan fortsætte driften. 4

6 - Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. Roskilde, den 27. marts 2017 Beierholm Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ringstedvej 71, 4000 Roskilde CVR nr Carsten Johnsen Statsaut. revisor 5

7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Ejerforeningen Lavendelstræde 4-6for 2016 er aflagt ioverensstemmelse med vedtægterne og årsregnskabsloven, hvor lovens bestemmelser findes anvendelige. Ændring i anvendt regnskabspraksis Regnskabspraksis i øvrigt er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen Indtægter: Fællesbidrag og andre indtægter, der vedrører regnskabsperioden er indtægtsført i resultatopgørelsen. Omkostninger: Omkostninger, der vedrører regnskabsperioden, udgiftsført i resultatopgørelsen. Forslag til resultatdisponering: Under resultatdisponering indgår bestyrelsens forslag til disponering af regnskabsperiodens resultat, herunder eventuelle forslag til overførsel til "Henlæggelser til vedligeholdelse", f.eks. reservation af beløb til dækning af fremtidige vedligeholdelsesomkostninger. Årets likviditetsmæssige overskud: Årets likviditetsmæssige overskud opgøres som årets resultat med fradrag af årets afdrag på gæld samt årets foretagne investeringer, der er aktiveret. Balancen Tilgodehavender: Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Egenkapital: Under "Henlæggelse til forbedring" indregnes beløb reserveret til fremtidig vedligeholdelse m.v. i overensstemmelse med generalforsamlingsbeslutning. Gældsforpligtelser: Gæld er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. 6

8 Resultatopgørelse for perioden 1. januar december 2016 Realiseret Budget Realiseret Note (ej revideret) kr kr Fællesbidrag Renteindtægter Indtægter i alt Forbrugsafgifter Administration Vedligeholdelse, løbende Udgifter i alt Resultat før skat Foreningsskat Årets resultat Der disponeres således: Henlagt til forbedringer Årets likviditetsmæssige resultat: Årets resultat jfr. ovenfor Foretagne investeringer

9 Balance pr. 31. december 2016 Note Aktiver kr Omsætningsaktiver: Tilgodehavender: Mellemregning med administrator Likvide beholdninger: Kasse og bankindestående Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

10 Balance pr. 31. december 2016 Note Passiver kr Egenkapital: Henlæggelser til forbedringer Egenkapital i alt Gældsforpligtelser: Kortfristede forpligtelser: 5 Varmeregnskab, indeværende år Varmeregnskab, afregning Anden gæld Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Eventualposter m.v. 8 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 9

11 Noter til årsrapporten Note 1 - Forbrugsafgifter Elektricitet... Vand... Renovation... Forsikringer... Udarbejde af varmeregnskab... Realiseret Budget Realiseret (ej revideret) kr kr Note 2 - Administration Administration... Administration, andet... Revisor... Porto og gebyrer... Gårdlaug... Note 3 - Vedligeholdelse, løbende Varmeanlæg... Reparation el-installationer... Blikkenslager... Låseservice... Maling vinduer Note 4 - Egenkapital Henlæggelser til forbedringer... Forslag til Reguleringer resultat- 1/ i året fordeling 31/

12 Noter til årsrapporten Note 5 - Varmeregnskab, indeværende år Opkrævet a conto varme... Betalt a conto varmeudgift Note 6 - Anden gæld Afsat revisorhonorar... Forudbetalt fællesbidrag... Skyldige omkostninger i øvrigt Note 7 Eventualposter m.v. Ingen Note 8 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for ejerlejlighedsforeningens tilgodehavende hos medlemmerne er tinglyst ejerpantebreve med kr pr. lejlighed, i alt kr Ejerpantebrevene er deponeret på administrators kontor. Foreningens vedtægter er lyst pantstiftende for kr pr. lejlighed. 11

13 Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Susan Weile Administrator På vegne af: Valdal Ejendomsadministration Serienummer: CVR: RID: IP: :40:56Z Vibeke Helles Bestyrelsesformand På vegne af: E/F Lavendelstræde 4-6 Serienummer: PID: IP: :28:12Z Viktoria Rafn Jørgensen Bestyrelsesmedlem På vegne af: E/F Lavendelstræde 4-6 Serienummer: PID: IP: :26:19Z Kjersti Metliaas Bestyrelsesmedlem På vegne af: E/F Lavendelstræde 4-6 Serienummer: PID: IP: :39:35Z Carsten Johnsen Revisor På vegne af: Beierholm Serienummer: CVR: RID: IP: :03:40Z Michael Stig Lerche Bestyrelsesmedlem På vegne af: E/F Lavendelstræde 4-6 Serienummer: PID: IP: :31:22Z Lene Rækby Larsen Bestyrelsesmedlem På vegne af: E/F Lavendelstræde 4-6 Serienummer: PID: IP: :42:00Z Susan Weile Dirigent På vegne af: Valdal Ejendomsadministration Serienummer: CVR: RID: IP: :33:11Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: