Almene boligorganisationer Regnskabsår 2015 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling DER ER EN DIFF I RESULTATOPGØRELSEN. CHECK 0 KONTROL Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 580 LBF's afdelingsnr. 1 Kommunenr. 205 Rudersdal Kommune v/kab Æblerosestien 4-10 Øverødvej 2 Vester Voldgade Birkerød 2840 Holte 1552 København V Matrikel nr. BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax Fax 0 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk kab@kab-bolig.dk rudersdal@rudersdal.dk CVR-nr CVR-nr Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² målsenheder Antal leje- Antal lejemål Á lejemålsenheder Almene familieboliger 1.889, ,00 I alt 1.889, ,00 Almene familieboliger Almene familieboliger 1.889, ,00 16 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 0, pr. påbeg. 60 m² 0,00 Institutioner 0, pr. påbeg. 60 m² 0,00 Fællesfaciliteter 0,00 0 0,00 Garager/Carporte m.v. 0,00 0 1/5 0,00 Kældre/lagerrum m.v. 0,00 0 1/20 0,00 Øvrige lejemål i alt 0,00 0 0,00 Lejeoplysninger i alt 1.889, ,00 Udarbejdet den 11. marts 2016 af Dorte Lund, Kundecenter D Godkendt på afdelingsbestyrelsesmødet den formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Byggeart: Boliger tæt/lavt byggeri Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Varmemåling, individuel El-måling, individuel Varmeforsyning Olie Naturgas Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 37,23 Forhøjelse i % 5,65% Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 24,82 Forhøjelse i % 3,56% Forhøjelse i alt på årsbasis Ungdoms- Ældreboliger boliger 599,26 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2016 UDGIFTER RESULTATOPGØRELSEN HAR EN DIFFERENCE, CHECK 0 KONTROL ORDINÆRE UDGIFTER Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Kloakbidrag, vejafgift Renovation Forsikringer Bidrag til KAB 3 1 Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital sum Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud G - indskud sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum Indvendig vedligeholdelse: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser #### Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 45, Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 30, Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 2, Andre henlæggelser 5, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: Afdrag Renter m.v Administrationsbidrag sum Afskrivning på underskud fra tidligere år Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT

5 Resultatopgørelse Resultat terne er ikke underlagt revision 2016 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger Renter ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Korrektioner fra tidligere år INDTÆGTER I ALT Underskud INDTÆGTER OG UNDERSKUD I ALT

6 Balance Noter AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr Heraf grundværdi Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: 12 Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 13 1 Tilgodehavende leje inkl. varme Beboere vedr. overdragelse m.v Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Noter PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Andre henlæggelser Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser - opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1 Realkredit Danmark Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 12 1 Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Noter Resultat terne er ikke underlagt revision NETTOKAPITALUDGIFTER Prioritering ved nominelle lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Administrationsbidrag Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) RENOVATION Renovation (dagrenovation) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL KAB HUSK AT UDFYLD PRISEN PR. LEJEMÅLSENHED Pakker og moduler Administrationsbidrag, grundbidrag Udvidet basispakke Udlejnings- og ventelistemodul Bidrag til boligorganisation Valgfrie ydelser 0352 Styringsdialog med Rudersdal kommune Dirigtentrolle samt mødedeltagelse Langtidsplan RENHOLDELSE Snerydning Renholdelse diverse: 8012 Udryddelse af skadedyr

9 Noter Resultat terne er ikke underlagt revision ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 1 Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, tekniske installationer Materiel PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Terræn Bygning, tekniske installationer Anvendt af henlæggelser DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL Afdelingsbestyrelsen: 4021 Telefon/Fax/Internet Særlige aktiviteter: 8003 Diverse gebyrer Specialbistand: 8400 Adovokat Adm. Slut advokat Periodisk eftersyn Andre udgifter: 8732 Indkøb IT PC-pakke

10 Noter Resultat terne er ikke underlagt revision RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Korrektion fra tidligere år KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR x fakutra betaling til Forsyning

11 Noter 11 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelse til asfaltering HENLÆGGELSER I ALT OPSAMLET RESULTAT Saldo primo Afskrivning på underskud Årets underskud Saldo ultimo RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr Finansiering 6203 Forberdringsarbejder m.v Byggelånsrenter Egenfinansiering, rest. Realkredit Danmark Realkredit Danmark

12 TILGODEHAVENDE LEJE INKL. VARME Leje incl. varme (debetsaldo) SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldige bidrag til LBF Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

13 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den KAB s.m.b.a. Christian Fries Kundechef Dorte Økonomimedarbejder 13

14 Revisionspåtegning Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling1 for regnskabsåret 1. januar december der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab CVR-nr Lars Rasmussen statsautoriseret revisor 14

15 Afvigelser Årets resultat er et underskud på kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Ejendomsskatter 212 Kloakbidrag, vejafgift Renovation Forsikringer Bidrag til KAB Afdelingens pligtmæssige bidrag: 240 Renholdelse 640 Diverse udgifter Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Korrektioner fra tidligere år 310 Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Boligafgifter og leje: Indtægter mindre end budgetteret i alt Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -495 Almindelig vedligeholdelse Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Renter Korrektioner fra tidligere år Indtægter større end budgetteret i alt I alt