Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Transkript

1 Sagsnr.: S Dato: Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i budgetforslaget viser overskud i de tre første år. i 2015 er der overskud på 118,9 mio. kr. i 2016 er der overskud på 11,4 mio. kr. i 2017 er der overskud på 50,1 mio. kr. i 2018 er der underskud på 5,0 mio. kr. Samlet er der i de fire år overskud på 175 mio. kr. forslaget tager udgangspunkt i resultatet fra budgetseminaret. På anlæg er indarbejdet et administrativt oplæg og derudover er der indarbejdet effekt af effektiviseringsstrategien og de modtagne lånedispensationer. forslaget til 1. behandlingen lever fuldt ud op til den økonomiske politik om nedbringelse af gæld med 100 mio. kr. i denne byrådsperiode, forøgelse af likviditet til minimum 175 mio. kr. og overskud på den strukturelle balance på min. 175 mio. kr. årligt. Ændring i balancen siden budgetseminaret: i kr Balancen til budgetseminaret Likviditetstilskud Fagudvalgenes reduktioner Direktionens råderumspulje Effektiviseringsstrategi Afledt drift af anlæg Anlægsforslag Anlægsramme fra budgetseminaret Låneoptagelse Afdrag Renter Ændring af pris- og lønstigning Balancen til 1. behandlingen Side 1 af 6

2 Nedenstående oversigt viser det samlede budget, som det ser ud til 1. behandlingen. i kr., 2015-prisniveau 2015 Side 2 af Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Økonomiudvalg Beskæftigelsesudvalget Sundheds- og psykiatriudvalget Omsorgsudvalget Børne- og skoleudvalget Kulturudvalget Teknisk udvalg Ejendomsudvalget Beredskabskommissionen Pris- og lønstigninger Driftsudgifter i alt Renter Resultat af ordinær drift (strukturel balance) Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Pris- og lønstigninger Anlægsudgifter i alt Resultat af det skattefinansierede område Finansiering Likviditetsforbedring (økonomiaftale) Optagne lån Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforskydninger Finansiering i alt Samlet balance på det skattefinansierede område Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger Balance ekskl. likviditetstilskud Likviditetsforbedring (økonomiaftale) Balance inkl. likviditetstilskud Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter Driftsbudgettet I driftsbudgettet er indarbejdet alle de reduktionsforslag der, på budgetseminaret, var overvejende flertal for. Det er 22,1 mio. kr. i reduktioner fra Råderumspuljen og 79,3 mio. kr. i fagudvalgsreduktioner i I alt 101,4 mio. kr. i indarbejdede reduktioner. Ingen af de forslag, der var uafklarede er indarbejdet i budgettet. De indarbejdede ændringer vurderes at medføre en reduktion på ca. 110 stillinger i 2015 stigende til ca. 135 stillinger i Stillingskonsekvenser fremgår af bilag 1-3. Alle fagudvalgenes omprioriteringer indgår i budgettet. Såfremt en eller flere af

3 omprioriteringerne ikke ønskes gennemført skal fagudvalget finde en anden kompenserende besparelse eller balancen vil blive forværret. Der er indarbejdet reduktion som følge af effektiviseringsstrategien (se afsnit nedenfor). Der er indarbejdet reduktion på 30 mio. kr. i 2016; 60 mio. kr. i 2017 og 90 mio.kr. i 2018, svarende til en effektiviseringsgevinst på ca. 1 procent om året. Endelig er der indarbejdet afledt drift af anlægsprojekter. De indarbejdede reduktionsforslag fremgår af bilag 1. I bilag 2 er oplistet de uafklarede forslag og i bilag 3 er de forslag, der var overvejende flertal for at droppe. I bilag 6 er en samlet oversigt over ændringer i driftsbudgettet siden budgetlægningens start. Bilaget er opdelt på politikområder. Effektiviseringsstrategi Byrådet har behandlet oplæg til en ny effektiviseringsstrategi på byrådsmøde den 24. juni Oplægget blev oversendt til drøftelse på budgetseminaret. På baggrund af drøftelserne er oplægget ved at blive tilrettet og vil blive forelagt byrådet i oktober. Administrationen anbefaler, at der til 1. behandlingen indarbejdes en forudsætning om 1 procent effektiviseringsgevinst årligt i budgetterne fra budget Den ene procent, svarende til ca. 30 mio. kr. årligt, reduceres i udvalgenes budgetrammer fra budgetlægningens start. Det er udvalget, der udmønter den reducerede ramme, og bestemmer om den skal realiseres ved at alle udvalgets driftsbudgetter skal reduceres med 1 procent, eller om det skal være med for eksempel en halv procent og resten skævt fordelt på området. Det er administrationens oplæg, at der herudover skal findes tværgående effektiviseringsgevinster svarende til 0,5 procent af driftsbudgetterne. De 15 mio. kr. bliver ikke budgetteret på forhånd, og vil derfor udgøre et centralt råderum fra budgetlægningens start. De tværgående effektiviseringer kan bestå af digitaliseringsgevinster, initiativer fra statens moderniseringsaftale, stigende potentiale fra konkurrenceudsættelse mv. Serviceudgifter tet til 1. behandlingen indeholder serviceudgifter på 3.087,6 mio. kr. Den tekniske ramme er på 3.138,7 mio. kr. og forslaget ligger således 48,9 mio. kr. under servicerammen. KL har den 20/8 indhentet oplysninger fra kommunerne om forventet budget Her ligger kommunernes serviceudgifter 1,2 mia. kr. under rammen, til gengæld ligger anlægsudgifterne 1,8 mia. kr. over den aftalte ramme for anlægsudgifterne. Den strukturelle balance Den strukturelle balance er i pænt overskud i alle årene på hhv. 252, 178, 182 og 192 mio. kr. Anlægsbudgettet Anlægsbudgettet blev ikke prioriteret på budgetseminaret. Det er i stedet udarbejdet et administrativt oplæg til anlægsbudget på baggrund af de faldne bemærkninger om anlæg under gennemgangen af de forskellige forslag. Forslaget til anlægsbudget ligger under anlægsrammen fra sidste år. Nogle af anlægsprojekterne er enten udskudt eller reduceret. Fire af fagudvalgenes anlægsforslag er slet ikke indarbejdet i Side 3 af 6

4 anlægsbudgettet til 1. behandlingen. Det er incitamentspuljen (ØK3), Ekstraordinære bygningsmæssige ændringer skole (BSU5), Forbedring af legepladser dagpasning (BS7) og Pulje til forbedring af de fysiske rammer dagpasning (BSU8). En del af anlægsprojekterne er afrundet til hele hundrede tusinder i forhold til budgetseminaret. I anlægsbudgettet er desuden indarbejdet et tilskud på kr. til genetablering af bro over Susåen ved Herlufholm i anledning af kostskolens 450 års jubilæum. Forslag til anlægsbudget fremgår af bilag 4. I bilaget er anført kommentarer til alle de forslag som enten er ændret i beløb eller i årstal. I bilag 5 er der noter til alle anlægsprojekterne. Likviditet På baggrund af budgetkontrollen pr. 1/7 for 2014 og med budgetforslaget til 1. behandlingen forventes der følgende gennemsnitslikviditet: Ultimo 2014: Ultimo 2015: Ultimo 2016: Ultimo 2017: Ultimo 2018: 65 mio. kr. 124 mio. kr. 190 mio. kr. 220 mio. kr. 243 mio. kr. Lånoptagelse og gæld Der er modtaget svar fra Indenrigsministeriet på låne- og tilskudsansøgninger. Vi har ikke fået noget i særtilskud. Kommunen har modtaget lånedispensation på 50 mio. kr. fra puljen til kommuner med lav likviditet, hvor vi havde søgt om lov til at låne 60 mio.kr. Derudover har vi modtaget lånedispensation på 1 mio. kr. til strukturændring på biblioteksområdet, hvor vi havde søgt om 1,7 mio. kr. Til gengæld har vi ikke fået lov til at låne til Ring Syd, hvor vi havde søgt 27,5 mio. kr. Den indarbejdede låneforudsætning på 27,5 mio. kr. i 2015 tages ud af budgettet og er erstattes med lån på 40 mio. kr. Renter og afdrag stiger pga. større lån og en kortere afdragsperiode. Det nye lån på 50 mio. kr. er kun 10 årigt, hvorimod det tidligere indarbejdede lån på 27,5 mio. kr. var med en 25 årig afdragsperiode. De nye låneforudsætninger på 40 mio. kr. som 10 årigt lån i stedet for 27,5 mio. kr. som 25 årigt lån medfører at gældsafviklingen fra budgetseminaret på godt 100 mio. kr. i denne byrådsperiode fastholdes. Der er mulighed for at forøge lånoptagelsen med yderligere 10 mio. kr. i Nedenfor er der en oversigt over den forventede udvikling i gælden, som er tilrettet med de ændrede låneforudsætninger. Oversigten viser, at gælden reduceres med 104 mio. kr. fra ultimo 2014 til ultimo Side 4 af 6

5 Udvikling i gælden: Lånoptagelse Afdrag Gæld ultimo året , ,9 64,6-934, ,3 68,2-906, ,7 70,7-875, ,7 73,6-841,2 Opgørelsen er ekskl. Ældreboliger. Skatter forslaget er baseret på at vi vælger statsgaranti på skat og tilskud. Endeligt valg mellem statsgaranti og selvbudgettering træffes ved 2. behandlingen. forslaget er med uændrede skattesatser for både indkomstskat, grundskyld og dækningsafgift. Der er i kommuneaftalen en pulje på 150 mio. kr. til skattestigning uden sanktion. Der var frist for ansøgning om skatteforhøjelser den 5. september De foreløbige indmeldinger til KL peger på, at der ikke er stor søgning til puljen. Takster I materialet til budgetseminaret er medtaget en takstoversigt med de takster der foreløbigt kan opgøres. I forbindelse med 2. behandlingen skal takstoversigten godkendes. Mål Der er besluttet en vision og 4 temaer for visionsmål for 2015 og fagudvalgene har tilsammen besluttet 22 politikområdemål (der er to mål i to af bilagene). Alle målene ligger i edagsorden under udvalget byrådets budgetseminar i sag nr. 9 og 10. Tværgående mål Tre af politikområdemålene er markeret som mål, der har tværgående karakter, og det skal derfor vurderes om de skal indgå i virksomhedernes selvfo rvaltningsaftaler for Det drejer sig om følgende tre mål: - Øget livskvalitet for psykisk sårbare borgere - Mærk Næstved - Næstved økonomi skal gøres bæredygtig Administrationen vurderer, at ingen af de tre fagudvalgsmål egner sig til at indgå som tværgående mål i alle virksomhedernes selvforvaltningsaftaler. Det anbefales derfor, at der ikke er nogen tværgående mål i selvforvaltningsaftalerne for De tre omtalte mål fastholdes som politiske mål, ligesom de øvrige besluttede politikområdemål for Høringssvar Det har siden foråret været muligt at komme med høringssvar til budgettet. Alle høringssvar fremgår af kommunens hjemmeside under 2015 og kan findes under de relevante udvalg. Desuden ligger der i Admincontrol en samlet oversigt over de høringssvar som var indkommet inden 21. august. Der kan fortsat afgives høringssvar helt frem til budgetvedtagelsen den 7. oktober. Side 5 af 6

6 Den videre proces Der er frist for at afgive politiske ændringsforslag til budget mandag den 22. september kl Ændringsforslagene sendes til Økonomichef Steen Andersen og budgetkoordinator Annette Wendt Alle ændringsforslag bedes fremsendt elektronisk på vedlagte skema (bilag 4). Eventuelle spørgsmål i forbindelse med udfyldelse af ændringsforslag kan stilles til Steen Andersen eller Annette Wendt Tekniske ændringsforslag Der kan være tekniske ændringer, som forelægges i forbindelse med 2. behandlingen af budget Der kan for eksempel være ændringer på finansiering. Center for Økonomi og Analyse sender en foreløbig oversigt over de tekniske ændringsforslag fredag d. 19. september 2014 på mail til alle byrådsmedlemmer. Hermed kan de kendte tekniske ændringsforslag indgå i overvejelserne i forbindelse med fremlæggelse af de politiske ændringsforslag. Der er 2. behandling af budgettet d. 7. oktober Bilag: Bilag 1: Oversigt over de indarbejdede reduktionsforslag Bilag 2: Oversigt over de uafklarede forslag Bilag 3: Oversigt over de forslag, der var overvejende flertal for at droppe Bilag 4: Anlægsoversigt Bilag 5: Noter til anlægsoversigt Bilag 6: Oversigt over samtlige ændringer i driftsbudgettet siden budgetlægningens opstart; pr. politikområde Bilag 7: Skema til politiske ændringsforslag (sendes også på mail) Side 6 af 6