Mængdekorrektioner Budget

Transkript

1 Mængdekorrektioner Budget

2 Mængder Udvalg Nr. Tekst Økonomiudvalget M101 Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi 3,201 4,210 4,212 4,167 Økonomiudvalget Total 3,201 4,210 4,212 4,167 Arbejdsmarkedsudvalget M201 UU Djursland 0,126 0,154 0,171 0,137 Arbejdsmarkedsudvalget Total 0,126 0,154 0,171 0,137 Børne- og ungdomsudvalget M301 Skoleområdet 0,938 1,845 0,908-1,886 M302 SFO 0,155 0,227 0,072 0,175 M303 Dagpasningsområdet -0,450-0,952-1,489-1,327 M304 PPR 0,055 0,077 0,080 0,032 M305 Ungdomsskolen 0,126 0,136 0,136-0,116 M306 Tandplejen 0,070 0,078 0,032-0,065 M307 Sundhedsplejen -0,004-0,015-0,067-0,071 Børne- og ungdomsudvalget Total 0,890 1,396-0,328-3,258 Voksen- og plejeudvalget M701 Sundheds- og omsorgsområdet - indenfor servicerammen 2,721 3,308 4,307 9,368 M702 Sundheds- og omsorgsområdet - aktivitetsbestemt medfinansiering 1,558 2,131 2,313 2,966 Voksen- og plejeudvalget Total 4,279 5,439 6,620 12,334 Hovedtotal 8,496 11,199 10,675 13,380 2

3 Økonomiudvalget Titel Administrationsudgifter skal følge kommunens demografi Nr. M101 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 3,201 4,210 4,212 4,167 Indtægter Netto 3,201 4,210 4,212 4,167 Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger 5,0 6,8 6,9 6,9 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen I forbindelse med budget 2012 vedtog kommunalbestyrelsen, at administrationsudgifterne i Norddjurs Kommune skal afspejle befolkningstallet. I praksis bliver budgettet for de samlede variable administrationsudgifter i kommunen herefter reguleret med et beløb, der afspejler den forventede relative ændring i befolkningstallet. Reguleringen medfører en ændring i, som angivet i tabel 1. Tabel 1: Budget 2017 efter mængderegulering (mio. kr priser) Regulering Mængdereguleret Faste omkostninger 37,4 0,0 37,4 Variable omkostninger 225,7 3,2 228,9 I alt 263,1 3,2 266,3 Beregningsgrundlag for mængdereguleringen Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for Nedenstående tabel 2 viser det forventede samlede befolkningstal i perioden sammenholdt med den foregående befolkningsprognose. Tabel 2: Antal borgere i alt Antal borgere pr. 1. januar Ny prognose B Tidligere prognose B Ændring i forventninger Som det fremgår af tabel 2, forventes indbyggertallet i Norddjurs Kommune at stige frem til 2018, hvorefter det flader ud. I den tidligere prognose blev der regnet med et svagt faldende befolkningstal i hele perioden. Der er således en forskel mellem de to prognoser, stigende fra godt 300 i 2016 til ca. 700 i

4 Økonomiudvalget I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. Tabel 3: Fordeling i procent Faste omkostninger 37,374 14% Variable omkostninger 225,744 86% I alt 263, % Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 86 % af budgettet, svarende til 225,7 mio. kr., påvirkes af udviklingen i befolkningstallet i kommunen. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i ønsket om, at administrationsudgifterne i Norddjurs Kommune skal afspejle befolkningstallet, er der på baggrund af den seneste befolkningsprognose basis for følgende tilpasninger. Nedenstående tilpasninger skal ses i forhold til tidligere indregnet mængdereguleringer. Tabel 4: Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose Mio. kr. (2017-priser) Ændring i forventning til budgetregulering med ny befolkningsprognose 3,201 4,210 4,212 4,167 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5 Mio. kr. (2017-priser) Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 227, , , , ,529 Tidligere indregnet mængderegulering 0,077 0,477 0,280 0,199 0,199 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 3,201 4,210 4,212 4,167 Mængdereguleret budget 227, , , , ,896 I tabel 5 ses et relativt stor fald i budgettet fra 2017 til En stor del af ændringen skyldes puljen vedrørende omprioriteringsbidraget, der i det tekniske buget er placeret under økonomiudvalget. Omprioriteringsbidraget er fra 2018 erstattet af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet. Herudover er der faldende udgifter til blandt andet tjenestemandspension, administrationsbidrag til Udbetaling Danmark, det specialiserede børneområde, jobcentre samt midlertidige stillinger på blandt andet byggesagsområdet. 4

5 Arbejdsmarkedsudvalget Titel UU Djursland Nr. M201 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 0,126 0,154 0,171 0,137 Indtægter Netto 0,126 0,154 0,171 0,137 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? ja Antal fuldtidsstillinger 0,3 0,4 0,4 0,3 Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen UU-Djursland vedrører ungdommens uddannelsesvejledning, som omfatter børn og unge fra 7. klasse og til de fylder 25 år. UU-Djursland er et samarbejde mellem Norddjurs og Syddjurs kommuner, hvor ansvaret for administrationen er placeret i Norddjurs Kommune. Norddjurs og Syddjurs kommuner budgetterer særskilt for UU-Djursland, således at der er mulighed for at kommunerne kan have et forskelligt serviceniveau. Mængdekorrektionen vedrører således alene Norddjurs Kommunes andel af målgruppen. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængdereguleret Faste omkostninger 0,000 0,000 0,000 Variable omkostninger 2,388 0,126 2,514 I alt 2,388 0,126 2,514 Tabel 2 viser forskydningen i prognosen for antal personer i aldersgruppen årige. Forskydningen er beregnet som forskellen mellem den nye prognose for målgruppen fratrukket antallet fra den tidligere prognose. 5

6 Arbejdsmarkedsudvalget Tabel 2. Antal borgere fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel Total* Ny forventning til mængder Total Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal i **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Den nye prognose viser et større antal borgere i aldersgruppen årige i alle årene. På baggrund af forskydningen foretages tilpasning af budgettet. Der mængdekorrigeres kun for de gennemsnitlige variable driftsudgifter, da de faste udgifter er konstante, og derved forudsættes ikke at været påvirket af mængdeændringer. Tabel 3. : Fordeling i procent Faste omkostninger 0,000 0 % Variable omkostninger 2, % I alt 2, % 6

7 Arbejdsmarkedsudvalget Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose, vil være behov for følgende tilpasninger. Nedenstående tilpasninger skal ses i forhold til tidligere indregnet mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose: årige 0,002 0,001 0,000 0, årige 0,013 0,013 0,010-0, årige 0,111 0,140 0,161 0,141 I alt 0,126 0,154 0,171 0,137 De gennemsnitlige variable udgifter i 2017 p/l.: kr. / personer (2016 prognose) = 438 kr. pr. person. De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 2,466 2,355 2,267 2,265 2,265 Tidligere indregnet mængderegulering 0,042 0,033 0,023-0,026-0,026 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 0,126 0,154 0,171 0,137 Mængdereguleret budget 2,508 2,514 2,444 2,410 2,376 7

8 Titel Skoleområdet Nr. M301 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 0,938 1,845 0,908-1,886 Indtægter Netto 0,938 1,845 0,908-1,886 Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængdereguleret Faste omkostninger 75,104 0,000 75,104 Variable omkostninger 267,784 0, ,722 I alt 342,888 0, ,826 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I overordnede grupperinger ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. 8

9 Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 6 årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal i **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune for de 6 årige at stige, mens der for aldersgrupperne 7-9, 10-12, år samt for de 16 årige forventes et fald i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der for aldersgrupperne set under ét et mindre fald i perioden Beregningen tager udgangspunkt i den samlede økonomiske ramme til folkeskolen dvs. både udgifter til almenskolen klasse, 10. klasse og specialundervisning. Budget 2017 udgør på skoleområdet 342,9 mio. kr. ekskl. SFO og PPR. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 9

10 Tabel 3. : budget 2017 Fordeling i pct. Faste omkostninger 75,104 22% Variable omkostninger 267,784 78% I alt 342, % Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 78 % af budgettet svarende til ca. 267,8 mio. kr. påvirkes af udviklingen i antallet af børn og unge i kommunen. Fordelingen af skoleområdets udgifter på alderskategorier tager udgangspunkt i det forventede elevtal pr. 1. august 2016, samt en vægtning af timetallet for alderskategorierne 6-årige, 7-9 årige, årige, årige og 16 årige. Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose, vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning på baggrund af den seneste befolkningsprognose: årige 0,193 0,386-0,643-0, årige 0,847 1,042 1,042 1, årige -0,545 0,068 0,818-1, årige 0,258 0,193-0,451-2, årige 0,185 0,156 0,142 0,483 I alt 0,938 1,845 0,908-1,886 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 364, , , , ,728 Tidligere indregnet mængderegulering -18,013-19,922-24,563-25,150-25,150 Tilpasning pba. senest befolkningsprognose 0,938 1,845 0,908-1,886 Mængdereguleret budget 346, , , , ,692 10

11 Fordelingsmodel på skoleområdet Fordelingsmodellen er baseret på kalenderår. Den andel af budgettet som vedrører specialundervisningsmidler fordeles efter KORAmodellen, vedtaget i kommunalbestyrelsen den 10. december Den resterende del af budgettet fordeles efter nedestående fordelingsmodel. I lighed med mængdeudviklingsmodellen bygger fordelingsmodellen også på en opdeling i fire omkostningstyper: Centrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, fælles lønpulje (skolernes forsikringspulje), handleplan for læsning, honorar til hoved- og områdeudvalg, IT- handlingsplan, ny løn, svømmeundervisning halleje, skolekonsulenter, udgifter og indtægter i forbindelse med frikøbte lærere under DLF samt mellemkommunale betalinger vedr. specialskole- og specialklasseelever fra andre kommuner. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter, materiale og aktivitetsudgifter, privat/friskoler, efterskoler, ungdomsuddannelser, betalinger til/fra kommuner/regioner og elevbefordring. Decentrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger. Faste omkostninger fordeles ikke ud fra elevtal, men ud fra de reale omkostninger. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter, materiale og aktivitetsudgifter. De decentrale, variable omkostninger fordeles på skolerne og 10. klasse efter følgende principper: o Et grundbeløb som afhænger af skolestørrelse. Skoler med 0-99 elever får 1,0 mio. kr. i grundtildeling, skoler med elever får 0,8 mio. kr. i grundtildeling og skoler med elever får 0,6 mio. kr. i grundtildeling. Der tildeles ikke grundbeløb til 10. Klasse Center Djursland. o Et centralt puljebeløb på 2,0 mio. kr. til kompensation for eventuelle skævheder i fordelingen. 11

12 o Der afsættes et budgetbeløb til finansiering for de elever, der går i skole over kommunegrænsen. o Restbeløbet (hovedbeløbet) indenfor rammen vægtes efter timetallet og fordeles med udgangspunkt i det faktiske elevtal opgjort pr. 1. august året forud for budgetåret. Budgettildelingen er gældende for hele det efterfølgende kalenderår. 12

13 Titel SFO Nr. M302 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 0,155 0,227 0,072 0,175 Indtægter Netto 0,155 0,227 0,072 0,175 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængdereguleret Faste omkostninger 2,852 0,000 2,852 Variable omkostninger 15,308 0,155 15,463 I alt 18,160 0,155 18,315 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for Fr de 6-9 årige ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 6-9 årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal i ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 6-9 årige at falde i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid et mindre fald for de 6-9 årige. Budget 2017 udgør på SFO området 18,2 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 13

14 Tabel 3. : Fordeling i pct. Faste omkostninger 2,852 16% Variable omkostninger 15,308 84% I alt 18, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 84 % af budgettet svarende til ca. 15,3 mio. kr. påvirkes af udviklingen i antallet af børn i kommunen. Økonomisk konsekvens Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose: årige 0,155 0,227 0,072 0,175 I alt 0,155 0,227 0,072 0,175 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 20,027 19,892 19,892 19,892 19,892 Tidligere indregnet mængderegulering -1,564-1,732-2,168-2,002-2,002 Tilpasning pba. senest befolkningsprognose 0,155 0,227 0,072 0,175 Mængdereguleret budget 18,463 18,315 17,951 17,962 18,065 Fordelingsmodel på SFO området Rammen for de variable omkostninger fordeles til institutionerne, efter der er afsat et budgetbeløb til finansiering for de elever, der går i SFO over kommunegrænsen. Fordelingen af budgettet på de enkelte institutioner finder sted efter det faktiske antal indskrevne børn pr. august

15 Titel Dagpasningsområdet Nr. M303 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter -0,450-0,952-1,489-1,327 Indtægter Netto -0,450-0,952-1,489-1,327 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængdereguleret Faste omkostninger 18,484 0,000 18,484 Variable omkostninger 103,874-0, ,424 I alt 122,358-0, ,908 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I overordnede grupperinger ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn fordelt på alderskategorier : ** 0-2 årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal i ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til

16 Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-2 år at stige, mens det for de 3-5 årige forventes at falde i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid samlet for de 0-5 årige en mindre stigning. Budget 2017 udgør på dagpasningsområdet 122,4 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. Tabel 3. : Fordelin g i pct. Faste omkostninger 18,484 15% Variable omkostninger 103,874 85% I alt 122, % Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 85 % af budgettet svarende til ca. 103,9 mio. kr. påvirkes af udviklingen i antallet af børn i kommunen. Fordelingen af udgifter til dagpleje og daginstitutioner tager udgangspunkt i en vægtning mellem de to alderskategorier, hvor 0-2 årige vægter 1,83 og 3-5 årige vægter 1. Økonomisk konsekvens Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose: årige -0,597-1,062-1,526-1, årige 0,147 0,110 0,037 0,000 I alt -0,450-0,952-1,489-1,327 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: 16

17 Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 123, , , , ,766 Tidligere indregnet mængderegulering -4,145-3,452-1,392-0,835-0,835 Tilpasning pba. senest befolkningsprognose -0,450-0,952-1,489-1,327 Mængdereguleret budget 118, , , , ,604 17

18 Fordelingsmodel på dagpasningsområdet Fordelingsmodellen er baseret på kalenderår. Som følge heraf tildeles budgetter fremover for et kalenderår ad gangen. Fordelingen af ressourcer på dagpasningsområdet følger følgende principper: Centrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, PAU elever, konsulentstilling, pulje til ny løn til ledere samt forsikringspulje for daginstitutioner. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter samt materiale og aktivitetsudgifter. Decentrale omkostninger: Faste omkostninger: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Faste omkostninger fordeles ikke ud fra børnetal, men ud fra de reale omkostninger. Variable omkostninger: Løn til fagpersonale, vikarer, uddannelse, øvrige personaleudgifter samt materiale og aktivitetsudgifter. De decentrale variable omkostninger fordeles på dagplejen og institutioner efter følgende principper: Et fast beløb til dagplejen i forhold til antallet af ansatte dagplejere i budgetåret. Antallet fastlægges i forbindelse med den årlige budgetlægning, og er gældende for hele året. Et beløb til daginstitutioner, som fordeles efter fastlagte grundpoint. Grundpointene er vægtet mellem to alderskategorier: årige vægter 1,83 point årige vægter 1 point. Rammen for de variable omkostninger fordeles til institutionerne, efter der er afsat et budgetbeløb til finansiering for børn, der går i institution over kommunegrænsen. 18

19 Et merindskrivningsbeløb der fordeles forholdsmæssigt mellem de institutioner, der set i forhold til grundpointtildelingen har haft en merindskrivning af børn. Størrelsen på merindskrivningsbeløbet fastsættes som restbeløbet efter budgettildeling til dagplejen, grundpoint og til børn over kommunegrænsen. Den samlede budgetramme er gældende for hele det efterfølgende kalenderår, hvilket betyder at der ikke foretages efterreguleringer af rammen i løbet af året. 19

20 Titel PPR Nr. M304 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 0,055 0,077 0,080 0,032 Indtægter Netto 0,055 0,077 0,080 0,032 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: budget 2017 Regulering Mængde- reguleret Faste omkostninger 0,787 0,000 0,787 Variable omkostninger 10,144 0,055 10,199 I alt 10,931 0,055 10,986 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for For de 7-16 årige ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 7-16 årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal i ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 7-16 årige at falde i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid et mindre fald. Budget 2017 for PPR udgør 10,9 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 20

21 Tabel 3. : Fordeling i pct. Faste omkostninger 0,787 7% Variable omkostninger 10,144 93% I alt 10, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 93 pct. af budgettet svarende til ca. 10,1 mio. kr. påvirkes af antallet af børn og unge i kommunen. Økonomisk konsekvens Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose: årige 0,055 0,077 0,080 0,032 I alt 0,055 0,077 0,080 0,032 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 11,533 11,776 11,775 11,776 11,776 Tidligere indregnet mængderegulering -0,711-0,845-0,996-1,126-1,126 Tilpasning pba. senest befolkningsprognose 0,055 0,077 0,080 0,032 Mængdereguleret budget 10,822 10,986 10,856 10,730 10,682 21

22 Titel Ungdomsskolen Nr. M305 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 0,126 0,136 0,136-0,116 Indtægter Netto 0,126 0,136 0,136-0,116 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængde- reguleret Faste omkostninger 9,965 0,000 9,965 Variable omkostninger 15,291 0,126 15,417 I alt 25,256 0,126 25,382 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for For aldersgruppen år ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal i ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen årige at falde i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid samlet set for perioden et mindre fald. Budget 2017 udgør for ungdomsskolen 25,3 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 22

23 Tabel 3. : Fordeling i pct. Faste omkostninger 9,965 39% Variable omkostninger 15,291 61% I alt 25, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger, kontakten og heltidsundervisning med 3,5 mio. kr. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 61 pct. af budgettet svarende til ca. 15,3 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i kommunen. Økonomisk konsekvens Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose: årige 0,126 0,136 0,136-0,116 I alt 0,126 0,136 0,136-0,116 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: 2016* Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 36,412 26,843 26,842 26,842 26,842 Tidligere indregnet mængderegulering -1,459-1,587-1,708-1,908-1,908 Tilpasning pba. senest befolkningsprognose 0,126 0,136 0,136-0,116 Mængdereguleret budget 34,953 25,382 25,270 25,070 24,818 Anm.: *Budget 2016 er inkl. Unghusene og Plus2. 23

24 Titel Tandplejen Nr. M306 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 0,070 0,078 0,032-0,065 Indtægter Netto 0,070 0,078 0,032-0,065 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængde- reguleret Faste omkostninger 4,700 0,000 4,700 Variable omkostninger 12,496 0,070 12,566 I alt 17,196 0,070 17,266 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I aldersgruppen 0-17 år ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn og unge fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 0-17 årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal i **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn og unge i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-17 årige at falde i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid samlet set for perioden et mindre fald. 24

25 Budget 2017 udgør for tandplejen 17,2 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. Tabel 3. : Fordeling i pct. Faste omkostninger 4,700 27% Variable omkostninger 12,496 73% I alt 17, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel, udgifter vedrørende grunde og bygninger og fælleskommunal tandpleje. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 73 pct. af budgettet svarende til ca. 12,5 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i kommunen. Økonomisk konsekvens Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose: årige 0,070 0,078 0,032-0,065 I alt 0,070 0,078 0,032-0,065 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 17,741 17,986 17,986 17,987 17,987 Tidligere indregnet mængderegulering -0,753-0,790-0,832-0,909-0,909 Tilpasning pba. senest befolkningsprognose 0,070 0,078 0,032-0,065 Mængdereguleret budget 16,988 17,266 17,232 17,110 17,013 25

26 Titel Sundhedsplejen Nr. M307 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter -0,004-0,015-0,067-0,071 Indtægter Netto -0,004-0,015-0,067-0,071 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? Ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængde- reguleret Faste omkostninger 0,289 0,000 0,289 Variable omkostninger 5,038-0,004 5,034 I alt 5,327-0,004 5,323 Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I aldersgruppen 0-6 år, ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. Tabel 2. Antal børn fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 0-6 årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel * Faktisk befolkningstal i ** Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af børn i Norddjurs Kommune i aldersgruppen 0-6 årige at stige i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid en mindre stigning. Budget 2017 for sundhedsplejen udgør 5,3 mio. kr. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. 26

27 Tabel 3. : Fordeling i pct. Faste omkostninger 0,289 5% Variable omkostninger 5,038 95% I alt 5, % Anm.: De faste udgifter vedrører følgende elementer: Ledelse, øvrig personale, personale med tilskud, elever, administrative udgifter, rengøringsartikler, IT, inventar, materiel samt udgifter vedrørende grunde og bygninger. Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 95 pct. af budgettet svarende til ca. 5,0 mio. kr. påvirkes af antallet af børn i kommunen. Økonomisk konsekvens Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk tilpasning pba. senest befolkningsprognose: årige -0,004-0,015-0,067-0,071 I alt -0,004-0,015-0,067-0,071 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 5,400 5,495 5,495 5,495 5,495 Tidligere indregnet mængderegulering -0,198-0,168-0,147-0,088-0,088 Tilpasning pba. senest befolkningsprognose -0,004-0,015-0,067-0,071 Mængdereguleret budget 5,202 5,323 5,333 5,340 5,336 27

28 Voksen- og plejeudvalget Titel Sundheds- og omsorgsområdet - indenfor servicerammen Nr. M701 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 2,721 3,308 4,307 9,368 Indtægter Netto 2,721 3,308 4,307 9,368 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? ja Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængdereguleret Faste omkostninger 34,208 0,000 34,208 Variable omkostninger 345,881 2, ,602 I alt 380,089 2, ,810 Beregningsgrundlag for mængdereguleringen Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I overordnede grupperinger ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. 28

29 Voksen- og plejeudvalget Tabel 2. Antal voksne fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal i **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af borgere i aldersgruppen år at falde i perioden , mens der forventes en stigning i antallet af borgere i aldersgrupperne år og 80+ år i perioden Udover forøgelsen i antallet af borgere, stiger de gennemsnitlige udgifter til ældrepleje med alderen. Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid en væsentlig større stigning i antallet af årige og +80 årige. Budget 2017 udgør på sundheds- og omsorgsområdet 380,1 mio. kr. ekskl. boligområdet og aktivitetsbestemt medfinansiering. I tabel 3 er der foretaget en opdeling mellem faste og variable omkostninger. Tabel 3. : Fordeling i procent Faste omkostninger 34,208 9 % Variable omkostninger 345, % I alt 380, % Beregningen tager udgangspunkt i tabel 3. Heraf fremgår det, at ca. 91 % af budgettet, svarende til 345,9 mio. kr., påvirkes af udviklingen i antallet af voksne i kommunen. Herudover tager beregningen udgangspunkt i, at de gennemsnitlige udgifter til borgere, der modtager ældrepleje stiger med alderen. 29

30 Voksen- og plejeudvalget Selve fordelingen af sundheds- og omsorgsområdets udgifter tager udgangspunkt i den konkrete aldersfordeling i marts 2016 på kommunens plejecentre, omregnet til årsforbrug, samt antal leverede timer i ugerne 8 til 9 i 2016 til personlig pleje og praktisk hjælp, fordelt på de tre ovenstående alderskategorier og omregnet til leverede timer for hele Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose, vil være behov for nedenstående tilpasninger, som er opgjort i tabel 4. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk konsekvens pba. seneste befolkningsprognose: årige 0,275 0,378 0,318 0, årige 0,375 0,672 0,947 3, årige 2,071 2,258 3,042 6,162 I alt 2,721 3,308 4,307 9,368 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 340, , , , ,361 Tidligere indregnet mængderegulering 32,348 36,634 41,510 46,558 46,558 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 2,721 3,308 4,307 9,368 Mængdereguleret budget 373, , , , ,287 30

31 Voksen- og plejeudvalget Sundheds- og omsorgsområdet - aktivitetsbestemt medfinansiering Nr. M702 (Mio. kr. i 2017-priser) Udgifter 1,558 2,131 2,313 2,966 Indtægter Netto 1,558 2,131 2,313 2,966 - = mindreudgift/merindtægt og + = merudgift/mindreindtægt Iværksættelsestidspunkt: 1. januar 2017 Indenfor servicerammen? nej Antal fuldtidsstillinger Baggrund for og beskrivelse af mængdereguleringen For at bibeholde det politisk bestemte serviceniveau mellem årene skal der reguleres for ændringerne i befolkningssammensætningen. Reguleringen medfører en ændring i budgettet, som angivet i tabel 1. Tabel 1. Budget 2017 efter mængderegulering: Regulering Mængdereguleret Faste omkostninger 0,000 0,000 0,000 Variable omkostninger 138,235 1, ,793 I alt 138,235 1, ,793 Beregningsgrundlag for mængdereguleringen Norddjurs Kommune har i samarbejde med Proplan fået udarbejdet en befolkningsprognose for I overordnede grupperinger, ser befolkningsprognosen ud som vist i tabel 2, hvor den nye forventning sammenlignes med de indarbejdede mængder fra sidste år. 31

32 Voksen- og plejeudvalget Tabel 2. Antal borgere fordelt på alderskategorier: Aldersgruppe ** 0-19 årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel Aldersgruppe ** årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel årige* Ny forventning til mængder årige Tidligere indarbejdede mængder Forskel *Faktisk befolkningstal i **Under tidligere indregnede mængder er anvendt befolkningstallet for 2019, da budgettet er fremrullet fra 2019 til Som det fremgår af tabel 2, forventes antallet af borgere i aldersgruppen 0-49 år at falde, mens antallet af borgere på 50 år og derover vil stige i perioden Set i forhold til sidste års befolkningsprognose forventes der imidlertid et mindre fald fro de 0-49 årige og en større stigning for de 50+ årige. Beregningen tager udgangspunkt i de forventede udgifter til hver aldersgruppe i Udgifterne er aktivitetsbestemte og derfor alle variable. 32

33 Voksen- og plejeudvalget Tabel 3. : Fordeling i procent Faste omkostninger 0,000 0 % Variable omkostninger 138, % I alt 138, % Økonomiske konsekvenser Med udgangspunkt i, at det nuværende serviceniveau skal fastholdes, vurderes det, at der på baggrund af den seneste befolkningsprognose, vil være behov for nedenstående tilpasninger. Tilpasningerne skal ses i forhold til tidligere indregnede mængdereguleringer. Tabel 4. Økonomisk konsekvens: årige 0,160 0,165 0,119 0, årige 0,906 1,208 1,200 0, årige 0,156 0,259 0,301 0, årige 0,196 0,352 0,494 1, årige 0,140 0,147 0,199 0,405 I alt 1,558 2,131 2,313 2,966 De mængderegulerede budgetrammer fremgår af nedenstående tabel. Tabel 5. Budgetrammer efter mængderegulering: Budget ekskl. tidligere indregnet mængderegulering 135, , , , ,851 Tidligere indregnet mængderegulering 1,882 2,517 3,129 3,710 3,710 Tilpasning pba. seneste befolkningsprognose 1,558 2,131 2,313 2,966 Mængdereguleret budget 137, , , , ,527 33