Budgetlægningen for er præget af, at den nye regering ønsker, at kommunerne i de kommende år skal aflevere et omprioriteringsbidrag.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Budgetlægningen for 2016-2019 er præget af, at den nye regering ønsker, at kommunerne i de kommende år skal aflevere et omprioriteringsbidrag."

Transkript

1 Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 31. august 2015 Forslag til budget Resume Byrådet i Aarhus Kommune har gennem krisen lagt vægt på, at kommunens økonomi skal være i balance. Dette er sket via en stram og ansvarlig økonomisk styring. Det seneste budget for 2015 overholdt de økonomiske målsætninger, herunder mål om gældsafvikling og større råderum til anlæg, og i regnskabet for 2014 kom kommunen ud med en mindre forbedring. Budgetlægningen for er præget af, at den nye regering ønsker, at kommunerne i de kommende år skal aflevere et omprioriteringsbidrag. Fra regeringens side har det været en præmis, at kommunerne hvert år i perioden skal aflevere et omprioriteringsbidrag på 1 %. Dette krav fra regeringen er et vilkår, som KL og alle landets kommuner har måttet tage til efterretning. Omprioriteringsbidraget betyder, at kommunerne i 2016 skal aflevere 2,4 mia. kr. Jf. aftalen om kommunernes økonomi for 2016 får kommunerne tilført 1,9 mia. kr. uden særlig øremærkning. Herudover reduceres kommunernes finansiering til anlæg med 0,4 mia. kr. Når dette sammenholdes med reduktionen på 2,4 mia. kr. som følge af regeringens omprioriteringsbidrag, reduceres bloktilskuddet til kommunerne samlet med 0,9 mia. kr. i I reduceres bloktilskuddet yderligere med 2,4 mia. kr. ekstra hvert år som følge af omprioriteringsbidraget. Indstillingens titel side 1 af 18

2 Isoleret set betyder omprioriteringsbidraget og regeringsaftalen, at Aarhus Kommunes indtægter reduceres med 52 mio. kr. i 2016, 192 mio. kr. i 2017, 334 mio. kr. i 2018 og 481 mio. kr. i Det betyder, at der er behov for at iværksætte besparelser, der kan imødegå indtægtstabet fra regeringens omprioriteringsbidrag for hele budgetperioden. Besparelserne vil blive forsøgt gennemført, så de får så få konsekvenser for borgerne som muligt. Men selv om besparelserne eksempelvis findes via effektiviseringer eller via eventuelle engangsbeløb, så kan det ikke undgås, at besparelserne vil få konsekvenser for den service, som kan leveres. Sparekravet fra det stigende omprioriteringsbidrag i årene fordeles på baggrund af rammerne på de decentraliserede områder. Det forudsættes, at magistratsafdelingerne kan realisere sparekravet i året 2016 via engangsbeløb, uforbrugte midler på centrale puljer, nedskrivning af opsparing eller lignende. I løbet af efteråret vil der blive mulighed for at arbejde med, hvordan besparelserne fra og med 2017 skal gennemføres. Udgangspunktet er, at byrådet efter årsskiftet får mulighed for at behandle forslagene i sammenhæng med drøftelser om eventuelle konsekvenser af finansloven for I budgetforslaget er der taget hånd om en række udfordringer udover omprioriteringsbidraget. Det drejer sig blandt andet om et yderligere tab på beskæftigelsestilskuddet, et tab på refusionsomlægningen på samme område, en forventet mindreindtægt fra husleje i Dokk1, etablering af nye botilbud på voksenhandicapområdet m.v. Aarhus Kommune har et mål om at gennemføre reelle effektiviseringer på 1 % af de decentraliserede rammer hvert år. En del af gevinsten herved indhøstes i en budgetreduktion på ½ % af lønsummen. Råderummet på 38 mio. kr. årligt fra budgetreduktionen i budgettet for bidrager til at finansiere de nævnte udfordringer, og er med til at skabe balance også i det scenarie, hvor merudgifterne som følge af budgetmodellerne indregnes i bud- Forslag til budget side 2 af 18

3 gettet. Den del af de årlige effektiviseringer - der kan disponeres af afdelingerne selv - kan indgå i afdelingernes forslag til at nå sparekravet. Det forudsættes, at lade effektiviseringskravet på ½ % af lønsummen i budgettet for 2017 bidrage til at realisere de nødvendige besparelser. I budget 2017 vil effektiviseringskravet således ikke blive opkrævet fra afdelingerne. Samlet betyder det, at op mod halvdelen af sparekravet kan realiseres gennem effektiviseringer. Det betyder omvendt også, at over halvdelen må forventes at skulle realiseres gennem serviceforringelser. Når de nævnte udfordringer og herunder udgifterne fra budgetmodellerne på de store serviceområder, omprioriteringsbidraget samt de heraf afledte besparelser - indregnes i kommunens økonomi, er der balance i budgetperioden Hvis budgetmodellerne ikke indregnes, er råderummet i budgetperioden på 177 mio. kr. i årligt gennemsnit. Rådmand Bünyamin Simsek stemte imod. Rådmand Jette Skive tog forbehold. Jette Skive kan ikke tiltræde, at "ældremilliarden" først udmøntes i de politiske budgetdrøftelser. Marc Perera Christensen, Det Konservative Folkeparti tog forbehold for budgettet med følgende bemærkninger: 1. Der er fortsat grundlag for yderligere effektiviseringer 2. Gældsafviklingen skal som minimum fastholdes og den økonomiske politik følges 3. Byens udvikling og væksten i private arbejdspladser skal ikke hæmmes af budgettet, hvorfor investeringer kan blive nødvendige 4. Ambitionerne på beskæftigelses - og integrationsområdet skal værdiansættes og indgå på finansieringssiden 2. Beslutningspunkter At 1) byrådet godkender budgetforslaget for 2016 i overensstemmelse med det nedenstående. Forslag til budget side 3 af 18

4 At 2) der på fællesmøderne mellem magistraten og økonomiudvalget tages stilling til, om der skal budgetteres med statsgaranti eller med selvbudgettering af indkomstskatten og de generelle tilskud. At 3) der i budgetdrøftelserne tages stilling til de økonomiske konsekvenser af budgetmodellerne. 3. Baggrund Fastsættelse af målet for de økonomiske nøgletal Udgangspunktet for kommunens budgetlægning er, at gennemsnittet af driftsoverskuddet på den skattefinansierede del af driften skal dække de gennemsnitlige anlægsudgifter på længere sigt samt eventuel gældsafvikling. Det ønskede anlægsniveau tillagt niveauet for gældsafviklingen er dermed måltallet for driftsoverskuddet. Dette måltal er for perioden opgjort til 483 mio. kr. i årligt gennemsnit. Byrådet har besluttet et fast niveau for den finansielle egenkapital inklusiv en løbende korrektion som følge af den byrådsbesluttede plan for gældsafvikling. Målet er en finansiel egenkapital på mio. kr. ved udgangen af Til sammenligning udgør kommunens samlede egenkapital mio. kr. ultimo Målet for den finansielle egenkapital er nærmere beskrevet i bilag 6. Udgangspunktet for de økonomiske nøgletal Byrådet i Aarhus Kommune har gennem krisen lagt vægt på, at kommunens økonomi skal være i balance. Dette er sket via en stram og ansvarlig økonomisk styring. Dette års budgetlægning er præget af, at det i aftalen om kommunernes økonomi har været en præmis fra regeringen, at kommunerne skal aflevere et omprioriteringsbidrag på 1 % hvert år i Dette krav fra regeringen er et vilkår, som KL og alle landets kommuner har måttet tage til efterretning. Omprioriteringsbidraget i regeringsaftalen svarer til ca. 2,4 mia. kr. på landsplan. Aarhus Kommunes andel heraf - jf. Forslag til budget side 4 af 18

5 befolkningstallet - er 5,8 % svarende til 139 mio. kr. Dette svarer til 1,2 % af de decentraliserede rammer i Aarhus kommune. Jf. regeringens krav om omprioriteringsbidraget skal kommunerne i 2016 aflevere 2,4 mia. kr. og får i aftalen om kommunernes økonomi 1,9 mia. kr. tilbage i uden særlig øremærkning. Herudover reduceres kommunernes finansiering til anlæg med 0,4 mia. kr. Samlet set reduceres bloktilskuddet til kommuner under ét med 0,9 mia. kr. i I reduceres bloktilskuddet yderligere med 2,4 mia. kr. ekstra hvert år som følge af omprioriteringsbidraget. På baggrund af regeringens tilkendegivelser er det tænkeligt, at kommunerne i forbindelse med vedtagelsen af kommende finanslove eller i kommende økonomiaftaler får tilført ekstra midler, og dermed får en del af omprioriteringsbidraget tilbage. Det er imidlertid overvejende sandsynligt, at sådanne midler vil være øremærket til konkrete formål, og at den enkelte kommune ikke som udgangspunkt frit kan prioritere midlerne. Isoleret set betyder omprioriteringsbidraget og regeringsaftalen, at Aarhus Kommunes indtægter reduceres med 52 mio. kr. i 2016, 192 mio. kr. i 2017, 334 mio. kr. i 2018 og 481 mio. kr. i Da udgangspunktet for budgetlægningen er et budget i balance, er det forudsat, at der gennemføres besparelser af en tilsvarende størrelse. Besparelserne gennemføres som beskrevet i afsnit 6. De økonomiske nøgletal - som beskrives i nedenstående - og uddybes i bilag 1 tager udgangspunkt i KL s skatteog tilskudsmodel. I skatte- og tilskudsmodellen indgår bl.a. effekten af regeringens årlige omprioriteringsbidrag på 1 %, refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet samt en fortsættelse af tilskuddet til styrkelse af kommunerne likviditet. De økonomiske nøgletal med besparelser og uden budgetmodeller Byrådet vedtog i budget 2012, at det først er i den politiske behandling af budgettet, at konsekvenserne af bud- Forslag til budget side 5 af 18

6 getmodeller skal behandles. Nøgletallene præsenteres både uden og med budgetmodellerne. Tabel 1: Nøgletal i budgetperioden UDEN budgetmodeller MED besparelser R 2014 KB 2015 B 2016 BO 2017 BO 2018 BO mio. kr. / løbende priser - Overskud på skattefinansierede driftsområder Skattefinansierede netto anlægsudgifter Resultat: skattefinansierede områder i alt Finansiel egenkapital Egenkapital Tabellen viser driftsresultatet i række 1 (kommunens indtægter minus udgifterne til den almindelige drift), anlægsudgifterne i række 2 samt resultatet, når disse to tal trækkes fra hinanden i række 3. Resultatet af drift og anlæg slår direkte igennem i kommunens gæld/formue kaldet den finansielle egenkapital (række 4). Hvis budgetmodellerne ikke indregnes er det gennemsnitlige overskud på de skattefinansierede driftsområder i perioden 2014 til 2019 er på 662 mio. kr. Samtidig vil den finansielle egenkapital ved udgangen af 2019 være på mio. kr. hvilket er 707 mio. kr. bedre, end måltallet for den finansielle egenkapital. De 707 mio. kr. er således råderummet i budgettet, hvis budgetmodellerne ikke indregnes. De økonomiske nøgletal med besparelser og med budgetmodeller Hvis konsekvenserne af budgetmodellerne lægges ind i budgettet, vil der skulle tilføres serviceområderne 169 mio. kr. i årligt gennemsnit i perioden Herefter vil nøgletallene se ud som i tabel 2. Tabel 2: Nøgletal i budgetperioden MED budgetmodeller MED besparelser Overskud på skattefinansierede driftsområder Skattefinansierede netto anlægsudgifter Resultat: skattefinansierede områder i alt R 2014 KB 2015 B mio. kr. / løbende priser - BO 2017 BO 2018 BO Forslag til budget side 6 af 18

7 Finansiel egenkapital Egenkapital Tabellen viser driftsresultatet i række 1 (kommunens indtægter minus udgifterne til den almindelige drift), anlægsudgifterne i række 2 samt resultatet, når disse to tal trækkes fra hinanden i række 3. Resultatet af drift og anlæg slår direkte igennem i kommunens gæld/formue kaldet den finansielle egenkapital (række 4). Hvis besparelserne og budgetmodellerne indregnes er det gennemsnitlige overskud på de skattefinansierede driftsområder i perioden 2014 til 2019 på 545 mio. kr. Hermed er måltallet for driftsoverskuddet overholdt. Det samlede resultat på de skattefinansierede drifts- og anlægsområder slår igennem i den finansielle egenkapital, der er mio. kr. med udgangen af Resultatet betyder altså, at der er balance i budgetperioden. Hvad er indregnet i nøgletallene på indtægtssiden De ændringer i økonomien, som byrådet blev præsenteret for i afdelingernes budget, er indarbejdet i budgetforslaget. Herunder konsekvenserne af en lavere befolkningsvækst end tidligere forudsat. Herudover tager indtægtssiden udgangspunkt i KL s skatte- og tilskudsmodel. Herunder forudsættes en fortsættelse af tilskuddet til styrkelse af kommunernes likviditet i perioden For kommunerne under ét er det 1,5 mia. kr. svarende til ca. 87,6 mio. kr. årligt for Aarhus Kommune. Dette svarer til den forudsætning, der også var indlagt i overslagsårene i budgettet for I aftalen om kommunernes økonomi for 2016 er pengene fra ældremilliarden lagt over i bloktilskuddet. Det samme gælder fra 2017 for pengene vedr. klippekort til de svageste ældre samt mere personale i dagtilbud. Pengene til disse indsatser er tidligere fordelt mellem kommunerne efter deres andel af ældre og børn på landsplan. Aarhus Kommunes andel af bloktilskuddet er anderledes end denne fordeling. De beløb, der kan henføres til Aarhus Kommunes andel af ældre er optaget på reserven. Byrådet skal i den videre budgetlægning tage stilling til anvendelsen af reserven. Beløbet vedr. børn er tidligere indarbejdet i Børn og Unges udgiftsbudget. Forslag til budget side 7 af 18

8 Merindtægten svarende til de beløb, der kan henføres til forskellen mellem Aarhus Kommunes andel af hhv. ældre og børn og Aarhus Kommunes andel af befolkningen, er indarbejdet som finansiering i nøgletallene. På baggrund af de seneste opgørelser fra skat er det vedr. skatteindtægterne forudsat, at udskrivningsgrundlaget i Aarhus Kommune i 2014 stiger med 1 procentpoint mere end på landsplan. I de efterfølgende år forudsættes en mervækst på 0,6 procentpoint. Mervæksten i udskrivningsgrundlaget i Aarhus i 2014 forklares hovedsagligt af en højere gennemsnitlig indkomst hos skatteydere, der er omfattet af virksomhedsskatteordningen. Begge dele svarer til det forudsatte i sidste års budget. I 2015 er indregnet en regulering af lønskønnet og aktivitetsbestemt medfinansiering. Øvrige ændringer i 2015 vil blive vurderet i forbindelse med forventet regnskab for Der er endnu ikke taget stilling til valget mellem statsgaranti og selvbudgettering af skat og generelle tilskud i Ligesom sidste år budgetteres der foreløbig med et provenu svarende til statsgarantiniveau. De aktuelle forudsætninger viser en gevinst ved selvbudgettering på 44 mio. kr., som ikke er indregnet i det økonomiske råderum. For en nærmere beskrivelse af forudsætningerne på indtægtssiden henvises til bilag 1. Hvad er indregnet i nøgletallene på udgiftssiden Byrådet har tidligere besluttet, at huslejebudgettet for Dokk1 skal reguleres, når der er et mere sikkert grundlag for at vurdere huslejeniveauet. Som følge heraf er der, på baggrund af de første erfaringer med udlejning af kontorarealer i Dokk1, optaget en udgiftsreserve på 5,1 mio. kr. årligt i perioden , samt 4,3 mio. kr. fra 2019 og frem. Reservebeløbene dækker den aktuelt forventede mindreindtægt fra husleje i Dokk1. Se bilag 1. I budgetforslaget baserer det forventede tab på overførselsområdet sig på de gennemsnitlige resultater på overførselsområdet i de seneste 5 kendte regnskaber. I 2016 Forslag til budget side 8 af 18

9 er det budgetterede årlige tab på 25,8 mio. kr. dog fratrukket de forventede positive effekter af investeringsmodellerne på beskæftigelsesområdet. Se bilag 1. I budgetforslaget er der budgetteret med et forventet tab på beskæftigelsestilskuddet for 2016 på 153 mio. kr., hvilket svarer til det endelige tab for Det skyldes, at tab/gevinster på beskæftigelsestilskuddet som følge af teknikken i fordelingen af tilskuddet som udgangspunkt videreføres fra to år tidligere. Det endelige tilskud vil dog også afhænge af kommunens ledighedsudvikling i perioden set i forhold til de øvrige kommuner i Business Region Aarhus (Landsdel Østjylland). I 2017 er der indregnet et foreløbigt tab på 100 mio. kr. på beskæftigelsestilskuddet. I 2018 og 2019 er der budgetteret med balance i forventning om, at den kommende udligningsreform vil løse beskæftigelsestilskuddets indbyggede systemfejl. Der er nu klarhed over konsekvenserne af den refusionsomlægning, som sker på de offentlige overførselsydelser fra 4. januar Beskæftigelsesforvaltningen har som følge heraf - og med inddragelse af en række andre forhold, herunder øvrige lovændringer, konjunkturer m.v. - rebudgetteret de ikke-decentraliserede udgifter for , jf. bilag 5, hvor ændringerne er nærmere beskrevet. Refusionsomlægningen indebærer, at refusionen som udgangspunkt bliver ens på tværs af de forskellige forsørgelsesydelser, og at refusionssatsen aftrappes over tid. Kommunerne får derved styrket sine økonomiske incitamenter til at have et fokus på resultater i beskæftigelsesindsatsen. Det indebærer bl.a. et fokus på at forebygge langvarig offentlig forsørgelse og at offentligt forsørgede skal have den indsats, der hjælper den enkelte tættere på arbejdsmarkedet og i job. Intentionerne bag refusionsomlægningen ligger herved i god tråd med Aarhus-målet om, at flere borgere skal i selvforsørgelse. Efter refusionsomlægningen udgør de offentlige overførsler knap 30 pct. af de kommunale driftsudgifter, hvilket understreger vigtigheden af, at området har politisk fokus. Forslag til budget side 9 af 18

10 Kommunerne kompenseres som udgangspunkt for de merudgifter, der følger af refusionsomlægningen. Dette sker gennem initiale tilpasninger af udligningssystemet. Grundlæggende sikrer dette, at kommunerne maksimalt kan vinde eller tabe henholdsvis 10 og 20 mio. kr. i 2016 og 2017 som følge af summen af ændringer i udgifter og indtægter. Fra 2018 forventes permanente ændringer i udligningssystemet at træde i kraft. I budgetforslag er det forudsat, at Aarhus Kommune samlet set taber 10 mio. kr. i 2016 og 20 mio. kr. i 2017 og hvert af de efterfølgende år. Det er forudsat, at effektiviseringskravet på 0,5 % af lønsummen svarende til 38 mio. kr. årligt - anvendes til at finansiere de udfordringer, der er beskrevet i budgetforslaget. Herudover er der indregnet en række mindre mer- og mindreudgifter på reserven som følge af lov- og cirkulæreprogrammet. Ændringerne er nærmere beskrevet i budgetbemærkningerne til reserven. Kommunalt grundkapitalindskud til opførelse af almene boliger Til udgangen af 2016 er grundkapitalindskuddet (den kommunale medfinansiering til almene boligprojekter) nedsat fra 14 % til 10 %. Der er så kraftige indikationer af, at nedsættelsen vil blive forlænget, at det efter Borgmesterens Afdelings vurdering er mest retvisende og hensigtsmæssigt at forudsætte et grundkapitalindskud på 10 % i hele budgetperioden ( ). Denne forudsætning er indarbejdet i afdelingernes forslag. Hvis grundkapitalindskuddet mod forventning alligevel stiger, vil byrådet blive bedt om på ny at tage stilling til denne situation. De beslutninger, der bliver truffet i budgettet om anvendelse af grundkapitalindskud vil altså være under forudsætning af, at nedsættelsen af grundkapitalindskuddet forlænges eller permanentgøres. Det samme gælder beslutninger om tilknyttede servicearealer mm. Foreslået øget selvforsyning på voksenhandicapområdet Forslag til budget side 10 af 18

11 Aarhus Kommune har en forsyningsforpligtigelse til at levere relevante boliger til voksne inden for det specialiserede socialområde. I dag køber Socialforvaltningen en større andel pladser på eksterne tilbud i andre kommuner, hvilket bidrager til de økonomiske udfordringer, som opleves på området, da omkostningerne her generelt ligger 12 % højere end Aarhus Kommunes egne omkostninger. Disse udfordringer kan derfor reduceres ved, at der etableres flere pladser i Aarhus Kommune. Sociale Forhold og Beskæftigelse samt Borgmesterens Afdeling har igennem længere tid været i dialog om udfordringen på voksenhandicapområdet. På baggrund af denne dialog er to forslag til anlægsprojekter vedrørende botilbud i Sociale Forhold og Beskæftigelses anlægsplan indarbejdet i Magistratens budgetforslag. Ud over de to anlægsprojekter bevilliges også restfinansieringen til 6 anlægsprojekter (9,3 mio. kr.), som blev besluttet i forbindelse med budgetforliget 2015 samt grundkapitalindskuddet til MSBs 24 pladser i Generationernes Hus, som også sidste år blev forudsat fundet i dette års anlægsprioritering De to nye anlægsprojekter er botilbud med 28 pladser (9,3 mio. kr.), samt botilbud med 28 pladser (på centralt placeret grund) (13,0 mio. kr.). Etablering af disse pladser understøtter konverteringsstrategien om at nå en selvforsyningsgrad på 80 % i 2025 på voksenhandicapområdet og frigiver samtidigt ressourcer, der kan anvendes på det øvrige voksenhandicapområde. Til etablering af de to anlægsprojekter samt de 6 anlægsprojekter og grundkapitalindskuddet til Generationernes Hus, som blev besluttet i forbindelse med budgetforliget 2015, afsættes der i alt 35,6 mio. kr., som finansieres af anlægsråderummet. Den samlede nettogevinst for kommunen ved etableringen af de 2 nye anlægsprojekter samt de 24 boliger i Generationernes Hus er 6,8 mio. kr. årligt set i forhold til de alternative udgifter, der må forventes, hvis ikke anlægsprojekterne etableres. Da der må forventes en lavere kapacitetsudnyttelse og andre omstillingsudfordringer i opstartsfasen vil de opnåede effektiviseringer på samlet 6,8 mio. kr. årligt blive omfordelt til det øvrige voksenhandicapområde et år efter, at hvert byggeri er afsluttet. Forslag til budget side 11 af 18

12 Øget nybyggeri af almene familieboliger Aarhus vokser hvert år med tusindvis af nye indbyggere. Væksten stiller store krav til boligbyggeriet, hvis der skal være boliger til alle, og hvis der skal sikres en by i social balance, når byen vokser. Med udgangspunkt i byrådets ambition om, at indbyggertallet i Aarhus vokser til i 2030, forventes der en boligudbygning på ca nye boliger om året frem mod Boligforeningernes byggeri af almene boliger sikrer kvalitetsboliger, som er til at betale. Og de sikrer, at der kan anvises boliger til aarhusianere, som kommer ud for en social begivenhed, der ændrer deres boligsituation. På den baggrund foreslås det at sikre, at byggeriet af almene boliger kan holde trit med det øvrige nybyggeri ved at løfte budgettet til kvoter til almene familieboliger. Konkret øges budgettet med 232 mio. kr. i budgetperioden svarende til, at der kan bygges 400 nye almene familieboliger om året de næste fire år. Teknik og Miljø har fundet finansiering via omprioriteringer i magistratsafdelingen. Se bilag nye almene boliger om året vil betyde, at kommunen kan udnytte planlovens mulighed for at planlægge for almene boliger i forbindelse med etablering af nye boligområder. 400 nye almene boliger om året vil endvidere betyde, at boliger til boligsociale formål kan indgå i sammenhæng med andre boliger, så integration og mangfoldighed bliver omdrejningspunktet for så mange borgere som muligt. Det forudsættes i den sammenhæng, at der indgås en aftale med boligselskaberne om øget kommunal anvisning til de almene boliger. Nøgletal uden nye initiativer Det er aftalt politisk, at nøgletallene skal opgøres uden de nye initiativer, der igangsættes i budgetforslaget. Det eneste nye tiltag i budgetforslaget vedr. drift er den aktuelt forventede mindreindtægt fra husleje i Dokk1. Hvis denne mindreindtægt ikke indarbejdes vil råderummet blive forbedret med 4,9 mio. kr. årligt. Etableringen af nye botilbud på voksenhandicapområdet indebærer en anlægsudgift på 35,6 mio. kr. Hvis dette for- Forslag til budget side 12 af 18

13 slag ikke gennemføres, vil der være et tilsvarende større beløb til fordeling i anlægsprioriteringen. Forhøjelsen af kvoten for almene boliger medfører en udgift på 232 mio. kr. i budgetperioden svarende til, at der kan bygges 400 nye almene familieboliger om året de næste fire år. Teknik og Miljø har fundet finansiering hertil via omprioriteringer i magistratsafdelingen. 4. Effekt Effekten af budgetforslaget er - forudsat gennemførelse af de forudsatte besparelser - at den finansielle egenkapital ved udgangen af budgetperioden fastholdes på det niveau, der var forudsat ved udgangen af budgetperioden i sidste års budget. Samtidigt opfyldes det opstillede måltal for driftsoverskuddet. 5. Ydelse De kommunale ydelser i 2015 er beskrevet i de budgetbemærkninger, som magistratsafdelingerne har udarbejdet. Budgetbemærkningerne findes på kommunens hjemmeside og H-drevet (Hotellet). Materiale der fremsendes sammen med budgetforslaget Med budgetforslaget fremsendes en række bilag, som beskriver en række udfordringer og emner med betydning for kommunens økonomi: Som grundlag for udbygning af skoler i Aarhus vedlægges et forslag til et nyt Skoleudbygningsprogram, der erstatter det tidligere Lokaleprogram. Skoleudbygningsprogrammets arealtildelingsprincipper for en tresporet skole danner fremadrettet basis for opførelse af nye lokaler i Aarhus Kommune. Anlægsmidler til udbygning af skoler afsættes i takt med den demografiske udvikling i overensstemmelse med finansieringsprincipperne heri. Forslaget er udgiftsneutralt. Se bilag 11. Der skal ske en række tilpasninger af det samlede busnet i Aarhus, når Letbanen tages i brug i Dette uddybes af Teknik og Miljø i bilag 7. Da større ændringer i den kollektive trafikplan er en omfattende proces, er det nødvendigt, at byrådet allerede ved Forslag til budget side 13 af 18

14 Budget 2016 tager stilling til de økonomiske rammer herfor. KL s salg af tidligere KMD ejendomme indebærer, at der over en årrække overføres penge til Aarhus Kommune. Pengene forudsættes anvendt til nye itløsninger, der er på vej i de kommende år. Disse løsninger kaldes under ét for Monopolbrudssystemerne og de Fælleskommunale Støttesystemer samt øvrige tiltag på digitaliseringsområdet. Se bilag 8. I bilag 10 beskrives budgetudfordringer på valgkontoen. Gennemgang af budgetmodel for ældre med handicap, hvor det anbefales at arbejde videre med modellen i næste års budgetlægning. Emnet er nærmere beskrevet i baggrundsmaterialet til budgetindstillingen. Deltagerbudget i den videre budgetlægning skal der tages stilling til de stillede forslag vedr. boligområdet. Se bilag 12. I det omfang, bilagene bygger på mere omfattende analyser, kan disse findes på kommunens hjemmeside under Forslag til budget Her findes også: Magistratsafdelingernes udtalelser - og Borgmesterens Afdelings bemærkninger hertil - vedr. de beslutningsforslag, som partierne har ønsket prioriteret i budgetlægningen. Magistratsafdelingernes forslag til anlægsprojekter, som søges finansieret af de rammebeløb, der er afsat i investeringsplanen i 2018 og Her findes også Borgmesterens Afdelings bemærkninger til anlægsforslagene, hvor det foreslås, at principperne for intern overdragelse af kommunale grunde til barmarksprojekter, som beskrevet i bilag 13, vedtages og anvendes ved fremtidige anlægsforslag og anlægsindstillinger. På hjemmesiden findes også de følgeskrivelser, som er fremsendt sammen med magistratsafdelingernes budgetbidrag i form af budgetbemærkninger og takstoversigter. Det er i år kun partierne og ikke magistratsafdelingerne, der kan fremsende indstillinger med forslag til budgetdrøftelserne. Opmærksomheden henledes derfor på, at følgeskrivelserne i en række tilfælde indeholder afdelingernes Forslag til budget side 14 af 18

15 beskrivelser af aktuelle udfordringer i de enkelte afdelinger. 6. Organisering Proces for gennemførsel af besparelser For at undgå at kommunen i en længere årrække skal have fokus på besparelser frem for udvikling af servicen, findes besparelserne - som følger af regeringens stigende omprioriteringsbidrag - i løbet af For at sikre mulighed for at inddrage ledere, medarbejdere og brugere, og for bedre at kunne gennemtænke og planlægge, hvordan besparelserne kan gennemføres, tilrettelægges en proces, hvor de konkrete besparelser først besluttes umiddelbart efter årsskiftet. Sparekravet som følge af det stigende omprioriteringsbidrag i årene fordeles på baggrund af rammerne på de decentraliserede områder. Fordelingen fremgår af bilag 2. Flere partier har talt om at friholde voksenhandicapområdet i Sociale Forhold og Beskæftigelse for besparelser. En sådan friholdelse (inklusiv BPA-ordningen) er ikke indarbejdet i budgetforslaget, men vil i givet fald koste 3,5 mio. kr. i 2016, 13,1 mio. kr. i 2017, 23,0 mio. kr. i 2018 og 33,0 mio. kr. i 2019 (beregnet ud fra enhedsbeløbene i budgetmodellen). Hvis øvrige sektorer skal bidrage tilsvarende mere, vil det betyde et ekstra sparekrav på ca. 0,03 % i 2016, 0,1 % i 2017, 0,2 % i 2018 og 0,3 % i I 2016 udgør det samlede indtægtstab godt 52 mio. kr. eller under ½ % af de decentraliserede udgifter i Aarhus Kommune. Det forudsættes, at magistratsafdelingerne kan realisere sparekravet i året 2016 via engangsbeløb, uforbrugte midler på centrale puljer, nedskrivning af opsparing eller lignende. Direktørgruppen står i spidsen for arbejdet med at realisere sparekravet. I løbet af efteråret er der internt i den enkelte afdeling og på tværs af afdelingerne mulighed for at Forslag til budget side 15 af 18

16 arbejde med, hvordan besparelserne fra og med 2017 skal gennemføres. Direktørgruppen koordinerer denne proces, sådan at der også udover arbejdet i den enkelte afdeling - kan sættes fokus på nye måder at indrette den kommunale opgaveløsning på. Det gælder ikke mindst på områder, der går på tværs af magistratsafdelingernes nuværende indsatser, herunder fx de udvalgte temaer i kommunens innovationsindsats. I den enkelte magistratsafdeling vil der kunne tilrettelægge en inddragelses- og høringsproces, der passer til afdelingens forhold. Direktørgruppen koordinerer, således at temaer, der går på tværs af flere afdelinger, drøftes i alle de relevante afdelinger, herunder i HMU erne. Direktørgruppen sender deres beskrivelser af, hvordan besparelserne kan gennemføres til byrådet i december måned. Byrådet får mulighed for at behandle forslagene i sammenhæng med drøftelser om eventuelle konsekvenser af finansloven for Behandlingen vil finde sted i januar måned, således at den senest afsluttes primo februar måned. Besparelserne vil blive forsøgt gennemført, så de får så få konsekvenser for borgerne som muligt. Men selv om besparelserne eksempelvis findes via effektiviseringer eller via eventuelle engangsbeløb, kan det ikke undgås, at besparelserne vil få konsekvenser forserviceniveauet. En nærmere beskrivelse af processen for gennemførsel af besparelser fremgår af bilag 3. Hvordan skal byrådet behandle konsekvenser af kommende finanslove? På baggrund af regeringens tilkendegivelser er det som nævnt tænkeligt, at kommunerne i forbindelse med vedtagelsen af kommende finanslove får tilført ekstra midler, som er øremærket til konkrete formål. Den enkelte kommune kan dermed ikke som udgangspunkt frit prioritere midlerne. Forslag til budget side 16 af 18

17 Det er omvendt vigtigt, at byrådet bevarer muligheden for at kunne prioritere indsatserne i Aarhus Kommune. Der er således en balance mellem at følge Folketingets tilkendegivelser på ene side, og på den anden side at fastholde byrådets ret til at styre udviklingen lokalt. Hvordan denne balance kan udmøntes afhænger af hvor store bindinger, der vil blive lagt på anvendelsen af nye midler til kommunerne. Med det afsæt er der behov for en ny proces i forbindelse med fremtidige finanslove, hvor byrådet kan drøfte udmøntningen af finanslovens konsekvenser for kommunen. Partiernes forhandlingsgrupper vil derfor fremover blive indkaldt til en drøftelse, når der foreligger en finanslovsaftale. På baggrund af drøftelserne vil Borgmesterens Afdeling udarbejde en indstilling til byrådet om udmøntning af finanslovens konsekvenser for kommunen. Jacob Bundsgaard / Niels Højberg Bilag Bilag 1: Budgetforudsætninger for forslaget til budget Bilag 2: Fordeling af omprioriteringsbidraget Bilag 3: Proces for gennemførsel af besparelser Bilag 4 Øget selvforsyning af boliger på voksenhandicapområdet Bilag 5: Beskæftigelsesforvaltningens ikkedecentraliserede udgifter i Bilag 6 Måltal for den finansielle egenkapital i budget 2016 Bilag 7: Ny kollektiv trafikplan fra 2017 Bilag 8: Udbetaling af provenu for salg af KMDejendomme Bilag 9: Finansiering til øget nybyggeri af almene familieboliger Forslag til budget side 17 af 18

18 Bilag 10: Notat vedr. valgøkonomi Bilag 11: Følgebrev til Skoleudbygningsprogrammet Bilag 12: Deltagerbudgetter - Sammen om Aarhus og fremtidens almene boliger Bilag 13: Borgmesterens Afdelings generelle bemærkninger til magistratsafdelingernes anlægsforslag Bilag 14: Borgmesterens Afdelings bemærkninger til magistratsafdelingernes udtalelser om partiernes beslutningsforslag Baggrundsmateriale Deltagerbudget Budgetlægning af ikke-decentraliserede udgifter i Beskæftigelsesforvaltningen Afdelingernes anlægsforslag med bilag og baggrundsnotater Notat om valgøkonomi Følgeskrivelser fra magistratsafdelingerne Skoleudbygningsprogram Gennemgang af budgetmodel for ældre med handicap Forudsætninger for budgettering af de ikkedecentraliserede områder Tidligere beslutninger Den 28. februar 2013: Urban Media Space status og bevilling / Tlf.: E-post: budget@ba.aarhus.dk Lix: 41 Sagsbehandler: Troels Rottbøll Tlf.: E-post: tr@aarhus.dk Forslag til budget side 18 af 18

1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter præg på alle dele af kommunen.

1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter præg på alle dele af kommunen. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 1. september 2014 Forslag til budget 2015-2018 1. Resume Aarhus vokser, og vi bliver flere og flere aarhusianere. Det sætter

Læs mere

Ændringer i økonomien siden B2014-2017

Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet

Læs mere

Budgetprocedure for budget

Budgetprocedure for budget Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 31. januar 2017 Budgetprocedure for budget 2018-2021 1. Resume Procedureindstillingen beskriver hvordan budgetlægningen for

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

1. Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst,

1. Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst, Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2018 Forslag til budget 2019-2022 1. Resume Aarhus Kommunes økonomi er kendetegnet af befolkningsvækst, erhvervsmæssig fremgang, øgede skatteindtægter

Læs mere

I indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen

I indstillingen lægges der op til at: Magistraten udvælger tværgående temaer som direktørgruppen Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 14. februar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2019. Da det er

Læs mere

Indstilling Magistraten i Aarhus

Indstilling Magistraten i Aarhus Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd Den 23. august 2013 Forslag til budget for 2014 til 2017 1. Resume Aarhus er en by i vækst, og det sætter sit præg på hele kommunen. Kommunen er desuden

Læs mere

Indstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016

Indstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Magistraten Dato 5. september 2016 Forslag til budget 2017 1. Resume Byrådet i Aarhus Kommune har gennem mange år prioriteret stram økonomistyring og økonomisk

Læs mere

Forslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune

Forslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune Forslag 90: Borgmesterens Afdelings udtalelse vedr. Det Konservative Folkepartis beslutningsforslag om stram økonomisk styring af Aarhus Kommune Resume af beslutningsforslaget: De reserverede midler til

Læs mere

Indstilling Magistraten i Aarhus

Indstilling Magistraten i Aarhus Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd 5. september 2011. 1. Resume Aarhus Kommune mærker i lighed med resten af landet den økonomiske krise, hvor blandt andet kravet om nulvækst i de kommunale

Læs mere

Aarhus Kommunes regnskab for 2018

Aarhus Kommunes regnskab for 2018 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold

Læs mere

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21-02-2019 I dette bilag beskrives, hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Krav til anlægsforslag

Læs mere

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune

Bilag 5. Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Bilag 5 Den 3. august 2011 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Generelt I prognosen er der anvendt budgettet for perioden 2011-2014, mens der i 2015-30 er foretaget en fremskrivning af indtægter og udgifter

Læs mere

BORGMESTERENS AFDELING Økonomi Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for

BORGMESTERENS AFDELING Økonomi Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2018-2021 Side 1 af 5 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2018-2021 Indledning I dette notat

Læs mere

Indstilling Magistraten i Århus

Indstilling Magistraten i Århus Indstilling Magistraten i Århus Til Århus Byråd Borgmesterens Afdeling Den 6. august 2007 Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Forslag til årsbudget for 2008 samt budgetoverslag for

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2017

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2017 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 5. september 2017 for 2017 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet. I forhold til budget 2017 viser

Læs mere

Budgetprocedure for budget

Budgetprocedure for budget Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 21. februar 2019 Budgetprocedure for budget 2020-2023 1. Resume Indstillingen beskriver budgetlægningen for Budget 2020. Proceduren

Læs mere

Kommunernes økonomiske rammer for 2016

Kommunernes økonomiske rammer for 2016 Kommunernes økonomiske rammer for 2016 Nyt kapitel 3. juli 2015 Regeringen har i sit regeringsgrundlag tilkendegivet, at der skal indføres et omprioriteringsbidrag de næste fire år, så der kan frigøres

Læs mere

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013.

Notat. Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017. 1. Indledning. 2. Udgiftsændringer siden budget 2013. Notat Til: Magistraten Den 6. juni 2013 Budget og Regnskabs bemærkninger til afdelingernes budget 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold,

Læs mere

Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel.

Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel. Notat Side 1 af 8 Til 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Til Drøftelse Kopi til Byrådet Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2017 BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune Byrådet

Læs mere

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget

Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2 Demografi, udfordringer og usikkerheder Budget 2020-2023 1 Demografi, udfordringer og usikkerheder i budget 2020-2023 Der er ikke sket de store ændringer i forhold til udgiftsbudgettet siden budgetseminaret

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september

Læs mere

Notat. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Indledning

Notat. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Indledning Notat Emne: Til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Den 11. september 2013 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2014-2017 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Notat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for Bilag 7

Notat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for Bilag 7 Notat Side 1 af 7 Til Til Kopi til 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Drøftelse Byrådet Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2018 Byrådet skal ved vedtagelsen af budgettet

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Indstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2019

Indstilling. Forslag til budget Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2019 Indstilling Til Aarhus Byråd Fra Magistraten Dato 23. august 2019 Forslag til budget 2020-2023 1. Resume Aarhus er en by i vækst. Antallet af arbejdspladser stiger samtidig med, at vi udvikler tidssvarende

Læs mere

Stigende udgiftspres til botilbud og bostøtte

Stigende udgiftspres til botilbud og bostøtte Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Sundhed og Omsorg Dato 18. juni 2014 Stigende udgiftspres til botilbud og bostøtte 1. Resume Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg (MSO) har oplevet

Læs mere

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget.

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget. Bilag 4 Notat Til: Kopi: til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Den 12. september 2013 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti

Læs mere

Budgetvurdering - Budget

Budgetvurdering - Budget Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

Korrektioner til budget 2016 som følge af refusionsreform samt tilpasninger i tilskuds- og udligningssystemet

Korrektioner til budget 2016 som følge af refusionsreform samt tilpasninger i tilskuds- og udligningssystemet Til: Økonomiudvalget Fra: Center for Økonomi- og Administration Korrektioner til budget 2016 som følge af refusionsreform samt tilpasninger i tilskuds- og udligningssystemet Baggrund: De foreløbige beregninger,

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling)

1. Budget 2019 med overslagsårene (1. behandling) Økonomiudvalget 27. august 2018 1. Budget 2019 med overslagsårene 2020-2022 (1. behandling) Sagsnr. Initialer ANSO Åbent Sagsfremstilling Drøftelse og indstilling af teknisk budgetforslag 2019 til 1. behandling

Læs mere

Indtægtsprognose

Indtægtsprognose Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti

Læs mere

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2014 Sag nr. 13/25192 # 166255-14 Indhold Sammenfatning...

Læs mere

Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018

Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018 Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2018 Byrådet skal træffe et valg mellem selvbudgettering og statsgaranti i forhold til budgettering af indkomstskat, tilskud og udligning for 2018. Valget

Læs mere

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning.

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Bilag 7 Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen tage stilling til, om kommunen vil tage imod statens

Læs mere

Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune

Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune Bilag: Prognose over merudgifter til flygtninge og familiesammenførte til flygtninge Der er i forbindelse med prognosen for antal flygtninge og familiesammenførte i Aarhus Kommune i et tværmagistratligt

Læs mere

Notat. Emne: Proces frem mod anlægskonference 2013 Magistraten til drøftelse. Den 23. januar Et 10-årigt anlægsprogram for

Notat. Emne: Proces frem mod anlægskonference 2013 Magistraten til drøftelse. Den 23. januar Et 10-årigt anlægsprogram for Notat Emne: Proces frem mod anlægskonference 2013 Til: Magistraten til drøftelse Den 23. januar 2013 Et 10-årigt anlægsprogram for 2014-2024 I budgettet for 2013 blev det besluttet, at der i forbindelse

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik.

Faxe kommunes økonomiske politik. Faxe kommunes økonomiske politik. 2013-2020 Formål: Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, og styringen af kommunens

Læs mere

Indstilling Magistraten i Aarhus

Indstilling Magistraten i Aarhus Indstilling Magistraten i Aarhus Til Aarhus Byråd Den 23. august 2013 Forslag til budget for 2014 til 2017 1. Resume Aarhus er en by i vækst, og det sætter sit præg på hele kommunen. Kommunen er desuden

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018

AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den faktiske kassebeholdning... 3 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Ændringer i forhold til sidste måneds aktuelle

Læs mere

Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2015-2018

Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2015-2018 Notat Side 1 af 11 Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2015-2018 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2015-2018 BORGMESTERENS

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

NOTAT. Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel.

NOTAT. Til beregning af forskellen mellem indtægter ved henholdsvis selvbudgettering og statsgaranti anvendes KL s skatte- og tilskudsmodel. Side 1/6 NOTAT Til: Sagsnr.: Vedr.: Økonomiudvalg / Byråd 00.30.10-Ø00-8-17 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Dato: 25-09-2018 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Byrådet skal ved vedtagelsen

Læs mere

Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2017

Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2017 Valg af statsgaranti eller selvbudgettering Budget 2017 Byrådet skal træffe et valg mellem selvbudgettering og statsgaranti i forhold til budgettering af indkomstskat, tilskud og udligning for 2017. Valget

Læs mere

Bilag 3. Notat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for Drøftelse ved 2.

Bilag 3. Notat. BORGMESTERENS AFDELING Aarhus Kommune. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for Drøftelse ved 2. Bilag 3 Notat Side 1 af 7 Til Til Byrådet Drøftelse ved 2. Fællesmøde Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for 2016 Byrådet skal ved vedtagelsen af budgettet træffe et valg mellem selvbudgettering

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Indstilling. Klimatilpasning i Aarhus midtby. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 23. maj 2012.

Indstilling. Klimatilpasning i Aarhus midtby. 1. Resume. Til Aarhus Byråd via Magistraten. Teknik og Miljø. Den 23. maj 2012. Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Teknik og Miljø Den 23. maj 2012 Klimatilpasning i Aarhus midtby Aarhus Kommune Trafik og Veje Teknik og Miljø 1. Resume Byrådet besluttede i efteråret 2010,

Læs mere

Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger

Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger 22. august 2018 Fremlæggelse af Direktørgruppens forslag til besparelser, herunder effektiviseringskataloget Fælles om nye løsninger Indledning Det vedlagte materiale udgør Direktørgruppens forslag til,

Læs mere

Budget og Planlægning Borgmesterens Afdeling Aarhus Kommune. Analyse af voksenhandicapområdets økonomi

Budget og Planlægning Borgmesterens Afdeling Aarhus Kommune. Analyse af voksenhandicapområdets økonomi Analyse af voksenhandicapområdets økonomi Baggrund for analysen Kommunerne under ét har siden 2012 oplevet stigende udgifter på det specialiserede voksenområde til trods for øget brug af effektive indsatser

Læs mere

Budgetudfordringer på genoptræningsområdet

Budgetudfordringer på genoptræningsområdet Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Sundhed og Omsorg Dato 30. april 2014 Budgetudfordringer på genoptræningsområdet 1. Resume Udgifterne til genoptræning er steget, og der mangler penge til

Læs mere

Afstemningsliste for budget 2015 til Ændringsforslag fra Byrådets grupper -

Afstemningsliste for budget 2015 til Ændringsforslag fra Byrådets grupper - Afstemningsliste for budget 2015 til 2018 - Ændringsforslag fra Byrådets grupper - BEMÆRK: Ændringsforslag som skal til afstemning i sammenhæng, er i teksten til ændringsforslaget beskrevet ved en kantet

Læs mere

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 17. september 2007 Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet regnskab for 2007 pr. ultimo juni

Læs mere

Til Magistraten. Budget og Planlægnings bemærkninger til afdelingernes budget

Til Magistraten. Budget og Planlægnings bemærkninger til afdelingernes budget Til Magistraten Budget og Planlægnings bemærkninger til afdelingernes budget 2015-2018 Side 1 af 8 1. Indledning Dette notat beskriver de ændringer og forhold, der er indeholdt i afdelingernes budgetforslag,

Læs mere

Notat om overførselsområdet i basisbudget 2016-2019

Notat om overførselsområdet i basisbudget 2016-2019 Notat om overførselsområdet i basisbudget 2016-2019 Venstre, Socialdemokraterne, Dansk Folkeparti, Det Radikale Venstre og Det Konservative Folkeparti indgik i februar 2015 aftale om reform af refusionssystemet

Læs mere

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor. BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det

Læs mere

Katter, tilskud og udligning

Katter, tilskud og udligning S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.

Læs mere

(Oprettelse af ny særtilskudspulje og forlængelse af overgangsordningen i forbindelse med refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet)

(Oprettelse af ny særtilskudspulje og forlængelse af overgangsordningen i forbindelse med refusionsomlægning på beskæftigelsesområdet) Social-, Indenrigs- og Børneudvalget 2016-17 SOU Alm.del Bilag 86 Offentligt Enhed Finansiering Sagsbehandler nmj Koordineret med Sagsnr. 2016-9047 Doknr. 432063 Dato 08-12-2016 Forslag til Lov om ændring

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2015

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2015 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. september 2015 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2015 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Aftale om Budget 2015

Aftale om Budget 2015 Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk

Læs mere

Bilag 4. Notat. Valget mellem statsgaranti og selvbudgettering for Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget.

Bilag 4. Notat. Valget mellem statsgaranti og selvbudgettering for Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget. Bilag 4 Notat Til: Kopi: til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Den 11. september 2014 Valget mellem statsgaranti og selvbudgettering

Læs mere

NOTAT. Allerød Kommune. 1. Indledning

NOTAT. Allerød Kommune. 1. Indledning NOTAT Allerød Kommune Økonomi og It Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød Tlf: 48 100 100 kommunen@alleroed.dk www.alleroed.dk Opdatering af aktuel økonomi ultimo december 2016 Dato: 1. februar 2017

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget

Forløbet af og forudsætningerne for budgetlægningen for budget Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 25-02-2016 I dette bilag beskrives hvordan den politiske og den administrative budgetproces tilrettelægges på en række konkrete områder. Administrativ proces for

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Budget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017

Budget Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 VELKOMMEN Budget 2018-2021 Orientering af MED-organisationen, 1. september 2017 Overordnede betragtninger Som altid bygger basisbudgettet på en lang række forudsætninger med indbygget usikkerhed: Vi bruger

Læs mere

Notat. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for

Notat. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune. Tekniske korrektioner til budgetforslaget for Notat Side 1 af 9 Til Til Byrådets medlemmer Drøftelse ved 1. fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget om budget 2017-2020 Tekniske korrektioner til budgetforslaget for 2017-2020 Indledning I dette

Læs mere

Budgetforudsætninger for forslag til budget

Budgetforudsætninger for forslag til budget Bilag 1 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 20-08-2015 Budgetforudsætninger for forslag til budget 2016-2019 I dette bilag gennemgås forudsætningerne for budgettet. De præsenterede tal er fortrinsvis opgjort

Læs mere

Økonomiske konsekvenser af ændrede refusionsregler og omlægning af beskæftigelsesindsatsen

Økonomiske konsekvenser af ændrede refusionsregler og omlægning af beskæftigelsesindsatsen Økonomiske konsekvenser af ændrede refusionsregler og omlægning af beskæftigelsesindsatsen 04-10-2018 18/21951 Indledning I november 2017 indgik Regeringen, Dansk Folkeparti og Radikale Venstre en aftale

Læs mere

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet.

Forankring: Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og Byrådet. NOTAT Dato Kultur- og Økonomiforvaltningen Økonomisk Afdeling Økonomiske Politik for Køge Kommune Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget og vedtages af det

Læs mere

Aarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012

Aarhus Kommune Opsparingsopgørelse 2012 Bilag til indstilling Bilag 4: Beskrivelse af regnskabsresultatet B4.1 De decentraliserede områder Regnskabsresultatet for de decentraliserede skattefinansierede områder Tabellen Opsparingsopgørelse 2012

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2006 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling

Indstilling. Indstilling om forventet regnskab for 2006 pr. ultimo juni Til Århus Byråd via Magistraten. Borgmesterens Afdeling Indstilling Til Århus Byråd via Magistraten Borgmesterens Afdeling Den 7. september Århus Kommune Økonomisk Afdeling Borgmesterens Afdeling Indstilling om forventet for pr. ultimo juni 1. Resume På baggrund

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Indtægtsprognose 2015-18

Indtægtsprognose 2015-18 Indtægtsprognose 2015-18 Beregningen af kommunens indtægter fra skat samt tilskud og udligning er i det nuværende beregnede basisbudget i hovedtræk baseret på udmeldt statsgaranti for 2015, dvs. det er

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Basisbudget (overordnet beskrivelse)

Basisbudget (overordnet beskrivelse) Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger

Læs mere

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune

Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for for Hjørring Kommune Tolv overordnede vilkår eller forudsætninger for budgetlægningen for 2018-2021 for Hjørring Kommune 1) Statsgaranti I det foreliggende budgetmateriale er der foreløbigt valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Forudsætninger i budgetforslaget for

Forudsætninger i budgetforslaget for Bilag 2 Fra Borgmesterens Afdeling Dato 23-08-2018 Forudsætninger i budgetforslaget for 2019-2022 I dette bilag gennemgås forudsætningerne for budgettet. De præsenterede tal er fortrinsvis opgjort på baggrund

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Bilag 5. Tilskud og udligning

Bilag 5. Tilskud og udligning Bilag 5 Tilskud og udligning 22. april 2013 Sagsbehandler: JTP Dok.nr.: 2013/0006724-2 Kommunaldirektørområdet Økonomiafdelingen Indledning Der er en række ændringer på både skat og T/U (tilskud-udligning)

Læs mere

NOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune

NOTAT. Økonomisk afdeling. Økonomisk Politik for Køge Kommune NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen Dato Sagsnummer Dokumentnummer Økonomisk afdeling 18-06-2014 2014-7917 2014-73467 Økonomisk Politik for Køge Kommune Den Økonomiske Politik udarbejdes af Økonomiudvalget

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Selvbudgettering eller statsgaranti i 2018

Selvbudgettering eller statsgaranti i 2018 DIREKTIONENS STAB Notat Kontaktperson: Thomas Herskind Dato: 27. september 2017 Selvbudgettering eller statsgaranti i 2018 1. Resume og vurdering De aktuelle tal viser en gevinst ved selvbudgettering på

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Frederikshavn Kommune Budget

Frederikshavn Kommune Budget Frederikshavn Kommune Budget 2016 2019 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2015 Sag nr. 14/21235 # 149390-15 Indhold Sammenfatning...

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

Forslag til kommunens årsbudget 2019 og budgetoverslag behandling

Forslag til kommunens årsbudget 2019 og budgetoverslag behandling Punkt 2. Forslag til kommunens årsbudget 2019 og budgetoverslag 2020-2022 - 1. behandling 2018-038069 Magistraten fremsender forslag til Aalborg Kommunes årsbudget 2019 og budgetoverslag 2020-2022 til

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene

Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene Budgetprocedure for budgetåret 2020 og overslagsårene 2021 2023 Budgetproceduren 2020-2023 omfatter retningslinjer, tidsplan, principper og andre forudsætninger for den kommende budgetlægning. Økonomiudvalget

Læs mere

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud

Læs mere

NOTAT. Indtægtsskøn budget

NOTAT. Indtægtsskøn budget NOTAT Indtægtsskøn budget 2016-2019 Skatter, tilskud og udligning Kommunens indtægtsside bestående af skatter, tilskud og udligning budgetteres i et af Kommunernes Landsforening udviklet prognoseprogram.

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019

AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget

Læs mere

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i Budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021

Tabel 1.1 Samlede skatteindtægter i Budget 2017 samt budgetforslag 2018 til 2021 Notat 10. juli 2017 Sagsbeh.: mkv J.nr.: 00.30.00-A00-11-15 Økonomiafdelingen Bilag 5 Skat 1. Opsummering Det samlede skatteskøn viser mindreindtægter på 109,0 mio. kr. i 2018 som bliver til merindtægter

Læs mere

Forslag. Lov om ændring af lov om kommunal udligning og generelle tilskud til kommuner. Lovforslag nr. L 127 Folketinget

Forslag. Lov om ændring af lov om kommunal udligning og generelle tilskud til kommuner. Lovforslag nr. L 127 Folketinget Lovforslag nr. L 127 Folketinget 2016-17 Fremsat den 8. februar 2017 af økonomi- og indenrigsministeren (Simon Emil Ammitzbøll) Forslag til Lov om ændring af lov om kommunal udligning og generelle tilskud

Læs mere